Лизинговые операции ПАО Сбербанк

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ 5
1.1. Лизинговые операции банков и их экономическая сущность 5
1.2. Классификация лизинговых операций банков 8
1.3. Методология лизинговых платежей 12
2. ОЦЕНКА ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 16
2.1 Краткая характеристика рынка лизинговых операций в России 16
2.2. Анализ лизинговых операций ПАО «Сбербанк России» 21
2.3. Совершенствование лизинговых операций ПАО «Сбербанк России» 25
2.4. Прогноз-2020 для лизингового рынка: обнуление роста 32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 40
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 43
ПРИЛОЖЕНИЯ 46

1.1. Лизинговые операции банков и их экономическая сущность

В настоящее время множество российских организаций испытывают недостаток инвестиционного капитала для развития производства, приобретения нового оборудования и использования новых технологий. В то же время, доступ к банковским заемным ресурсам затруднен, особенно во время финансового кризиса и одним из наиболее эффективных и доступных способов финансирования обновления и развития производства в данных обстоятельствах становится лизинг.
Лизинг прочно вошел в коммерческую сферу как вид деятельности. Многие коммерческие организации нашли такой вид приобретения или временного привлечения основных производственных фондов единственным для себя выходом. Также большинство организаций находят привлечение финансовых кредитных ресурсов для самостоятельного приобретения в собственность новых основных производственных фондов менее выгодным, чем приобретение с помощью лизингодателя.
...

1.2. Классификация лизинговых операций банков

Классификация лизинговых операций банков представляется в двух его основных формах: внешний лизинг (международный) и внутренний. При первом варианте лизинга один субъект лизинговой сделки выступает нерезидентом страны, внутренний же лизинг подразумевает, что оба - и лизингодатель и лизингополучатель - являются резидентами одной страны. Данное разграничение указано в статье 6 ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)"[12.c.34].
В первой редакции ФЗ «О финансовой аренде» от 29.10.
...

1.3. Методология лизинговых платежей

Лизинг - вид услуги по инвестиционной деятельности, включающий комплекс имущественных отношений, складывающихся при передаче имущества во временное пользование с правом последующего выкупа.
Под лизинговыми платежами понимается общая сумма, выплачиваемая лизингополучателем лизингодателю за предоставленное ему право пользования имуществом - предметом договора[15.c.11] .
В лизинговые платежи включаются: амортизация лизингового имущества за весь срок действия договора лизинга, компенсация платы лизингодателя за использованные им заемные средства, комиссионное вознаграждение, плату за дополнительные услуги лизингодателя, предусмотренные договором лизинга, а также стоимость выкупаемого имущества, если договором предусмотрен выкуп и порядок выплат указанной стоимости в виде долей в составе лизинговых платежей. Лизинговые платежи уплачиваются в виде отдельных взносов .
...

2.1 Краткая характеристика рынка лизинговых операций в России

Большинство лизинговых компаний- банков сосредоточено в Москве. На Москву же приходится основной объем заключаемых лизинговых сделок - более 42% с 2017г.Здесь сосредоточены головные офисы всех крупных лизинговых компаний, а зачастую - и их клиентов. В том числе наиболее активного игрока рынка лизинга последних лет -ОАО «РЖД». В частности, рост доли Москвы с 2009г.объясняется ростом лизинга сектора ж/д техники.
В целом, доля Центрального ФО (включая Москву) составляет более 50% российского рынка лизинга. Исключением стал только 2016год - 45,2%.
По объемам заключенных лизинговых договоров вторая российская столица - Санкт-Петербург - более чем в 3 раза уступает Москве. Наименьший объем лизинговых сделок наблюдается на Дальнем Востоке, Юге и Северо-Западе.
...

2.2. Анализ лизинговых операций ПАО «Сбербанк России»

Внедрение банков на рынок лизинговых услуг связано,во-первых, с тем, что лизинг является капиталоемким видом бизнеса, а банки являются основными держателями денежных ресурсов.Во-вторыхлизинговые услуги по своей экономической природе тесно связаны с банковским кредитованием и являются своеобразной альтернативой последнему. Конкуренция на финансовом рынке толкает банки к активному расширению этих операций, что выдвинуло банки в первую категорию фирм, осуществляющих лизинговые операции. При этом банки контролируют и независимые лизинговые фирмы, предоставляя им кредиты.
На сегодняшний день сберегательный Банк Российской Федерации является одним из самых крупнейших банков в России. Он может выступать одним из гарантов стабильности экономики нашей страны, а так же имеет возможность влиять на большинство разных аспектов развития государства, непосредственно с помощью государственной поддержки[22].
...

2.3. Совершенствование лизинговых операций ПАО «Сбербанк России»

В 2020 году стратегия ПАО Сбербанк направлена на укрепление высоких рыночных позиций, а также увеличение доли в высокодоходных и востребованных сегментах. Поэтому ПАО Сбербанк продолжает усовершенствовать своё качество бизнес процессов в таких программах как лизинг транспорта и техники, авиации, оборудования и недвижимости.
Таким образом, установленный план развития заключается в росте лизингового портфеля и прибыли за счёт осуществления новых подходов к собственным продажам[22].
Для банков, участвующих в лизинговых операциях, возможны следующие преимущества:
1. Существенные налоговые льготы, которые позволяют значительно снизить стоимость сделки. Именно этот фактор способствовал развитию лизинга в западных странах. Более низкая стоимость сделки дает возможность повысить вероятность осуществления проектов и снижает бремя долгов для заемщиков, повышая качество предоставляемых займов.

Заключение
Лизинг прочно вошел в коммерческую сферу как вид деятельности. Многие коммерческие организации нашли такой вид приобретения или временного привлечения основных производственных фондов единственным для себя выходом. Также большинство организаций находят привлечение финансовых кредитных ресурсов для самостоятельного приобретения в собственность новых основных производственных фондов менее выгодным, чем приобретение с помощью лизингодателя. Даже в случае доступности недорогих кредитных средств для приобретения основных средств, все же немаловажным значением является то, что риски, связанные с предметом лизинга гибкие и могут быть отнесены договором лизинга на любую из сторон.
Лизинг - это совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга[8.c.104].
...