Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Реферат*
| Код |
576617 |
| Дата создания |
2014 |
| Страниц |
16
|
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 23 декабря в 12:00 [мск] Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
|
Содержание
Введение 3
1. Базельские соглашения и внутренние рейтинги 5
2. Система банковского риск-менеджмента: сущность, значение и характеристика 10
Список использованной литературы 16
Введение
В настоящее время и в последнее десятилетие российская банковская система активно модернизируется и развивается, что сопряжено с выявлением множества проблем. Одной из основных является устойчивость системы, которая возможна при устойчивом и стабильном развитии каждого конкретного банка, входящего в нее.
Во всем мире основные постулаты риск-менеджмента уже давно внедрены в банковскую практику, активно используются и совершенствуются. Российские банки внедрили их не так давно и внедряют до сих пор. На фоне кризисного 2008 года, нынешней ситуации адекватное управление рисками принимает особое значение, поскольку в такие периоды ярко подчеркивается роль риск-менеджмента в нормальном развитии системы и её возможности по устранению последствий кризиса.
Базельский комитет по банковскому надзору играет огромную роль в мировой практике риск-менеджмента, разрабатывая методики и предложения для адекватного развития банковской системы. В рамках этих предложений, в частности соглашения Базель II, было предложено оценивать кредитный риск банка, являющийся одним из основных типичных банковских рисков, на базе внутренних кредитных рейтингов.
Все это, а также относительная неизученность темы, малое количество источников учебно-методического характера по вопросам риск-менеджмента и использования внутренних рейтингов, в частности, обусловило выбор темы работы и её актуальность.
Объектом работы является риск-менеджмент банка, в частности, подход, основанный на использовании внутренних рейтингов, предметом – его сущность, характеристика.
Целью работы является выявление места оценки кредитного рейтинга банка на базе внутренних рейтингов в системе банковского риск-менеджмента.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1) выявить сущность подхода к оценке кредитных рисков на базе внутренних рейтингов банка;
2) охарактеризовать Базельские соглашения с точки зрения применения этого подхода;
3) проанализировать систему риск-менеджмента российских банков;
4) оценить степень соответствия отечественного риск-менеджмента международным стандартам.
Фрагмент работы для ознакомления
Таким образом, в работе были рассмотрены основные аспекты использования внутренних рейтингов при определении кредитного риска банка, а также сопутствующие этому элементы. Изучение соглашений Базель IIи Базель III, а также международной и российской практики позволило сделать вывод о некоторых проблемах, которые имели место в рамках изучаемого вопроса в соглашении Базель II, в частности, относительно риска занижения оцениваемых параметров банком. В результате этого было принято соглашение Базель III, которое ужесточило требования к банковскому капиталу и конкретизировало расширенный подход к использованию внутренних рейтингов при определении кредитного риска.
В работе, учитывая, что использование кредитных рейтингов, предложенное в Базеле II, имеет целью усовершенствовать риск-менеджмент банка, представилось необходимым охарактеризовать саму систему, её структуру для того, чтобы представлять, какое место в её рамках уделяется оценке кредитного риска.
В целом в результате проведенного анализа можно отметить следующее:
1) Банк России активно внедряет требования Базель IIи Базель III, способствуя соответствию отечественной банковской системы международным стандартам;
2) с точки зрения учебно-методической разработанности тема достаточно не изучена, при анализе использовались в основном первоисточники (соглашения Базель IIи Базель III), нормативные акты Банка России и статьи в периодических изданиях;
3) оценить отечественную практику применения внутренних рейтингов при оценке кредитных рисков пока достаточно сложно, поскольку нет достаточного опыта практики использования такого подхода.
Список литературы
1. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 16.12.2003 г., № 242-П (ред. от 24.04.2014 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 19.12.2014.
2. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 26.03.2004 г., № 254-П (ред. от 30.05.2014) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 19.12.2014.
3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 20.03.2006 г., № 283-П (ред. от 30.09.2014 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 19.12.2014.
4. Об обязательных нормативах банка [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 03.12.2012 г., № 139-И (ред. от 30.09.2014 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 19.12.2014.
5. О типичных банковских рисках [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 23.06.2004 г., № 70-Т // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 19.12.2014.
6. О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 29.12.2012 г., № 192-Т // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 19.12.2014.
7. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки: учебник. М.: Дашков и К, 2013. 400 с.
8. Гущин А. Стандартизация риск-менеджмента, средство от «серых пятен»: практика риск-менеджмента финансовых компаний и банков в 2012 году // Ассоциация региональных банков России. 2013. 40 с.
9. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки: учебник. М.: КноРус, 2014. 448 с.
10. Миронцева Я. Восемь лет банковской революции // Экономика и жизнь. 2011. № 36. 104 c.
11. Яковенко Д. Кому достанутся кредиты // Эксперт. 2012. № 43 (825). 97 c.
12. Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standarts: a Revised Framework // Basel Committee on Banking Supervision. 2004. 183 p.
13. James L. Moody’s KMV internal rating platform and the Basel II IRB approache // Global Finance. 2012. № 7 (157). 102 p.
14. Meulbroek, L. Total Strategies of Corporate Risk Control. London: Pearson, 2012. 140 p.
15. Банк международных расчетов: [сайт]. URL: http://www.bis.org
16. Центральный Банк Российской Федерации: [сайт]. URL: http://www.cbr.ru
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00589