Надзор Банка России за качеством кредитного портфеля и управлением кредитными рисками

Введение 3
1 Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка 4
2 Банковское регулирование и банковский надзор 8
Заключение 11
Список использованной литературы 14

Одной из ключевых целей Банка России является регулирование банковской системы.
Банковское регулирование представляет собой регулирование банковской деятельности с помощью утверждения законодательных норм и требований к кредитным учреждениям.
Утверждение конкретных норм и требований служит причиной в необходимости наличия концепции мер, призванных гарантировать их выполнение.
Такой концепцией мер служит банковский надзор.
Именно надзору Банка России за качеством кредитного портфеля и управлением кредитными рисками посвящена данная работа.
Актуальность темы обусловлена тем, что кредитный портфель отражает рыночную позицию банка, бизнес-стратегию, стратегию рисков и способности банка по части предоставления кредитов, а кредитные риски являются наиболее частой предпосылкой банкротств банков, в связи с чем все регулирующие органы определяют стандарты по управлению кредитными рисками.
По своей структуре работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.
В первой главе рассмотрены особенности управления кредитными рисками коммерческого банка.
Вторая глава отражает задачи банковского регулирования и банковского надзора в области управления кредитного риска.
Учитывая специфику темы, при написании данной курсовой работы за правовую основу были взяты законодательные акты Российской Федерации и нормативные акты Центробанка, а также специальная литература и периодика.

Написанная работа дает основание сделать следующий вывод.
Основными принципами банковского управления рисками служат следующие методы:
- прогнозирование вероятных источников убытков или ситуаций, способных нанести ущерб, их численное определение;
- субсидирование рисков, экономическое воздействие к их снижению;
- обязательство и ответственное отношение управляющих и работников, конкретность политики и элементов управления рисками; регулируемый надзор рисков по всем подразделениям и службам банка, мониторинг эффективности операций по управлению рисками.
Однако, довольно часто банки не обладают основательно разработанной процедурой управления кредитным риском.
Из числа более часто встречающихся недостатков можно выделить следующие:
- неимение письменно фиксированного в виде документа описания политики;
- недостаток ограничений в отношении концентрации портфеля;
- чрезмерная централизация или децентрализация кредитного управления;
- некачественное исследование кредитуемой сферы;
- поверхностный финансовая оценка заемщиков;
- повышенная стоимость залога;
- нечастые контакты с клиентом;
- недостаток контроля и дефицит сбалансированности в ходе кредитования;
- недостаточный контроля над займами;
- неспособность к повышению цены залога в случае ухудшения качества кредитов;
- недостаточный контроль за документированием займов;
- излишнее применение заемных денежных средств;
- неполноценная кредитная документация;
- отсутствие классификации активов и правил при создании резервов на покрытие убытков по кредитам;
- неспособность продуктивно осуществлять контроль и аудировать кредитные действия [8].
Таким образом, политика управления рисками в банке обязана базироваться на интегрированной структуре, включающей обязательства и функций, которые от уровня правления до операционных уровней охватывает все критерии риска, и в особенности, рыночный, кредитный и риск ликвидности.
Отсюда следует, что развитие нормативно-правового обеспечения инспекционной деятельности Банка России предполагается осуществлять в следующих направлениях:
– совершенствование нормативно-правовой базы, регламентирующей вопросы организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) с учетом оптимизации территориальной сети Банка России (в том числе создания главных управлений Банка России, включая действующие в их составе отделения, отделения–национальные банки);
– совершенствование методического обеспечения инспекционной деятельности, в том числе по проверкам отдельных направлений деятельности кредитных организаций;
– автоматизацию деятельности главной инспекции Банка России в рамках разработки новых подходов по унификации инспекционной деятельности, совершенствованию методического и информационно-аналитического обеспечения, стандартизации актов проверок;
– совершенствованию подходов к организации и проведению проверок с учетом их структуры (многофилиальная сеть), масштабов деятельности, участия в банковских группах (холдингах), концентрации банковских рисков [10].