Кредитный риск при обслуживании долга в коммерческом банке

1.Понятие кредитного риска при обслуживании долга

Оценка кредитного риска по каждой ссуде (профессиональное суждение) производится по результатам комплексного анализа деятельности заемщика с учетом его финансового положения, качества обслуживания долга по ссуде, а также всей имеющейся в распоряжении банка информации о заемщике, в том числе о любых рисках заемщика, включая сведения о внешних обязательствах заемщика, о функционировании рынков, на которых работает заемщик.
Кредитные риски – это риски кредиторов, в соответствии с которыми возникает риск неуплаты заемщиками суммы основного долга и процентов по нему.
Кредитный риск - основной банковский риск. Основным содержанием работы с кредитными рисками является управление, которое происходит при осуществлении кредитными компаниями кредитных операций, а также процесс управления кредитованием в целом.
Кредитный риск возникает по причине неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения должниками финансовых обязательств перед банками в соответствии с договорными условиями. Основная задача в сфере управления кредитными рисками – минимизировать размер вероятных убытков по причине невыполнения должниками обязательств, создающих угрозы финансовой устойчивости банковской организации.
Основные объекты кредитного риска:
предоставленный кредит (ссуда, заем);
размещенный депозит, включая межбанковский кредит (депозит);
другие размещенные средства, которые включают требования по получению (возврату) долговых ценных бумаг, акций и векселей;
учтенный вексель;
средства, выплаченные бенефициару, но не взысканные с принципала;
денежное требование кредитной организации по сделкам финансирования (уступка денежного требования;
денежное требование по приобретенным правам;
требование банков к плательщику по оплаченному аккредитиву (непокрытые экспортно-импортные аккредитивы) и др.
Объектами кредитных рисков могут быть:
Индивидуальный риск заемщиков,
Риск кредитного портфеля.
Цель управления индивидуальными кредитными рисками направлена на минимизацию вероятности неисполнения заемщиками данных обязательств в соответствии с кредитными договорами. При этом необходимо осуществить минимизацию потерь банков в результате невозврата кредитов или платежей по ним.
Целью управления рисками всей системы кредитных вложений является поддержание определенного уровня показателей, характерных для эффективных кредитных операций банков. Факторы кредитного риска Факторы кредитного риска могут быть как внешними, так и внутренними в соответствии с отношением к банку.
Внешние факторы относятся к возможности возникновения кредитных рисков по причинам, не зависящим от деятельности сотрудников кредитной компании. Внутренние факторы могут быть связаны с ошибками работников, которые они допускают: оформлением кредитов, ошибками в результате оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщиков, нарушениями или превышением служебных обязанностей, нарушениями правил (процедур) при осуществлении кредитования.

В рыночной экономике целью коммерческих банков, а также других коммерческих организаций является получение прибыли. Именно кредитование, особенно для тех, кто начинает развивать реальный сектор экономики, становится одной из самых прибыльных областей доходов для банков. Однако существуют серьезные проблемы с кредитованием реального сектора российской экономики. Кредитование субъектов хозяйствования связано с высоким риском для банков, вызванным различными факторами внешней и внутренней среды.
Многие российские предприятия не имеют достаточно стабильного финансового положения, и для получения прибыли, достаточной для развития их финансово-хозяйственной деятельности, они прибегают к банковским кредитам. В этой ситуации банкам необходимо иметь реальное представление о степени риска предоставления кредитных ресурсов субъекту хозяйствования, поскольку необходимо определить способность заемщика вернуть полученные ресурсы и оплатить их использование. В случае невозврата предоставленных заемщиком средств, сам Банк может оказаться в кризисной ситуации, поскольку стабильность банка во многом зависит от состава клиентов. В связи с этим вопрос обеспечения кредитных ресурсов конкретным заемщиком и их погашения встает перед банком-кредитором очень остро.
Таким образом, одной из важных задач, решаемых в рамках кредитной политики Банка, является необходимость разработки системы оценки кредитоспособности заемщика и риска выдачи ему кредита. Именно анализ различных аспектов состояния заемщика, его мониторинг в течение всего срока кредитного договора, представленный в виде определенной системы, способен показать способность заемщика получить кредит и своевременно оплатить его в полный.

В реферате исследуется мониторинг кредитного риска при обслуживании долга в коммерческом банке. Работа на оценку 5, оригинальность от 60%.