Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код |
568743 |
Дата создания |
2019 |
Страниц |
62
|
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 9 сентября в 12:00 [мск] Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
|
Содержание
Введение…………………………………………………………………….…………......3
Глава 1 Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица………………………………………………………………………..5
1.1 Сущность кредитоспособности и необходимость ее оценки ...........................5
1.2 Критерии оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица…..10
1.3 Методика оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица…..16
Глава 2 Анализ и оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица
ПАО «Сбербанк России»……………………………..………………………………....30
2.1 Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»……………………30
2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»………………….....35
2.3 Оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица
ООО «Призма»……………………………………………………………………...42
Глава 3 Рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика юридического лица ПАО «Сбербанк России»……..45
Заключение…………………………………………………………………………….…55
Библиографический список……………………………………………………………..57
Приложения……………………………………………………………………………....63
Введение
Современный период социально-экономического развития России характеризуется серьезными изменениями в финансово-кредитной сфере. Это связано с усилением международной интеграции, внешнеэкономической деятельности хозяйствующих субъектов, повышением роли заемного капитала в развитии экономики государств и отдельных организаций. Как следствие, требуют развития теоретические основы и методическое обеспечение кредитных отношений.
Поэтому выбор формы обеспечения, тщательный анализ кредитоспособности заемщиков, и постоянный контроль их финансово-хозяйственной деятельности составляет основу в кредитной политике банка.
Высокий риск банковских, и прежде всего кредитных, операций обусловлен результатами работы с клиентами. При этом эффективность функционирования банка зависит от квалифицированного отбора клиентов, важнейшим средством которого является качественная оценка кредитоспособности. Несмотря на многочисленные работы по этой проблематике, в науке до сих пор не существует единого взгляда на трактовку понятия «кредитоспособность заемщика», отсутствует единый комплексный подход к пониманию факторов кредитоспособности, что затрудняет практику оценки уровня кредитного риска отечественными коммерческими банками. Таким образом, целесообразными являются анализ и конкретизация определения данного понятия и факторов, его определяющих. Актуальность и сложность этой проблемы очевидна, но без ее решения невозможна активизация банковского кредитования хозяйства.
Целью работы является оценка кредитоспособности заемщика юридического лица ПАО «Сбербанк России» и разработка рекомендаций по ее совершенствованию.
Для достижения поставленной цели предполагается решить следующие задачи:
1) изучить сущность и необходимость оценки кредитоспособности заемщика;
2) выявить проблемы и критерии при оценке кредитоспособности,
3) рассмотреть методы оценки кредитоспособности заемщика юридического лица;
4) провести оценку кредитоспособности заемщика юридического лица – клиента ПАО «Сбербанк России»;
5) разработать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика юридического лица ПАО «Сбербанк России»
Объектом исследования является кредитоспособность заемщика.
Предмет исследования – методы оценки кредитоспособности заемщика.
Научной и методической основой выпускной квалификационной работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных ученых и специалистов по оценке кредитоспособности заемщика банка, таких как: В. Н. Алферов, О. Н. Афанасьева, Е. В. Безуглова, В. А. Варфоломеева, А. С. Вериковский, Е. В. Дунина, В.П. Климович, Е. И. Кузнецова, О. И. Лаврушин, Н. С. Пласкова, С. А. Потехина, А. В. Романова, М. С. Саничев, В. В. Сафронова, А. М. Тавасиев, Е. В. Тихомирова, Э. Ш. Уркаева, Ю. А. Хачатурян, В. А. Челноков, О. Н. Чернышева, А. В. Чиненков и др.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка нормативных актов и литературы.
Первая глава работы посвящена изучению теоретических основ кредитоспособности. В данной главе обоснована экономическая необходимость оценки кредитоспособности заемщика, рассмотрены критерии оценки кредитоспособности заемщика, приведена сравнительная оценка подходов к определению кредитоспособности заемщиков банка.
Во второй главе приведен анализ кредитоспособности заемщика юридического лица по методике ПАО «Сбербанк России».
В третьей главе разработаны направления по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика юридического лица ПАО «Сбербанк России».
Фрагмент работы для ознакомления
Целью работы является оценка кредитоспособности заемщика юридического лица ПАО «Сбербанк России» и разработка рекомендаций по ее совершенствованию.
Список литературы
1 Конституция Российской Федерации: принята всенар. голосованием 12 дек. 1993 г. [с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6–ФКЗ, от 30.12.2008 № 7–ФКЗ, от 05.02.2014 № 2–ФКЗ] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2009. – № 4. – Ст. 445.
2 Гражданский кодекс Российской Федерации Ч.2 : федер. закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ : [ред. от 29.07.2018] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – №5. – Ст. 410.
3 О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 № 395–1 : [ред. от 27.12.2018] // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. – 1990. – № 27. – Ст. 357.
4 О рынке ценных бумаг: федер. закон от 22.04.1996 № 39–ФЗ (ред. 27.12.2018) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 17. – Ст. 1918.
5 О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федер. закон от 10.07.2002 № 86–ФЗ (ред. от 27.12.2018) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. – № 28. – Ст. 2790.
6 Об особенностях использования рейтингов кредитоспособности в целях применения распорядительных актов Банка России [Электронный ресурс] : Приказ Банка России от 18.12.2014 № ОД-3552. – Доступ из справ. – правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный (дата обращения 04.05.2019).
7 О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590–П– Доступ из справ. – правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный (дата обращения 04.05.2019).
8 Алиева, З. Р. Совершенствование способов минимизации кредитных рисков коммерческих банков / З. Р. Алиева // УЭПС : управление, политика, экономика, социология. – 2017. – №9. – С. 31 – 37.
9 Алферов, В. Н. Мониторинг кредитоспособности заемщиков как механизм антикризисного управления / В. Н. Алферов, В. В. Худякова // Стратегии бизнеса. – 2017. – №4(36). – С. 23 – 34.
10 Анисимов, А. Ю. Деньги, кредит, банки : учебник / А. Ю. Анисимов, Ю. Ю. Костюхин, Д. Ю. Саван [и др.]. – Москва : Издательский Дом МИСиС, 2018. – 293 c.
11 Афанасьева, О. Н. Методика оценки кредитоспособности заемщика, основанная на анализе денежного потока / О. Н. Афанасьева // Финансы, деньги, инвестиции. – 2013. – № 4 (48). – С. 20 – 23.
12 Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л. Г. Батракова. – Москва : Логос, 2016. – 642 с.
13 Безуглова, Е. В. Дифференцированный подход к оценке кредитоспособности заемщика / Е. В. Безуглова // Вопросы науки и образования. – 2018. – №7 (479). –С. 45 – 49.
14 Буров, П. Д. Андеррайтинг как инструмент оценки платежеспособности субъектов малого и среднего бизнеса: сущность и инновационные пути развития / П. Д. Буров, Н. И. Морозко // Науковедение. – 2016. – Т. 8. – №. 5 (36). – С. 39 – 46.
15 Варфоломеева, В. А. Особенности предоставления коммерческой ипотека юридическим лицам банками Российской Федерации / В. А. Варфоломеева, Н. А. Иванова, И. И. Архипова // Транспортное дело Росси. – 2017. – №2. – С. 31 – 33.
16 Вериковский, А. С. Теоретические аспекты совершенствования методов оценки кредитоспособности заемщика / А. С. Вериковский // Журнал научных публикаций аспирантов и докторантов. – 2012. – № 2 (68). – С. 13 – 14.
17 Волков, А. А. Управление рисками в коммерческом банке / А. А. Волков. – Москва : Омега-Л, 2012. –160 с.
18 Всяких, М. В. Современные методы оценки кредитоспособности предприятия / М. В. Всяких, Ю. В. Всяких // Вестник Северного (Арктического) федерального университета. – 2015. – №8. – С. 103. – 107.
19 Горбачева, А. В. Анализ кредитоспособности предприятия как потенциального заемщика / А. В. Горбачева // Инновационная наука. – 2016. – №7. – С. 49 – 52.
20 Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для академического бакалавриата / под ред. Н. Н. Мартыненко, Ю. А. Соколова. – Москва : Юрайт, 2019. – 369 с.
21 Дремова, У. В. Совершенствование подходов к оценке кредитоспособности заемщиков при долгосрочном кредитовании / У. В. Дремова // Финансы и кредит. 2015. – №11(635). – С. 15 – 21.
22 Дунина, Е. В. Методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая банками России / Е. В. Дунина // Вестник Шадринского государственного педагогического университета. – 2015. – №8. – С. 101 – 104.
23 Езепчук, Л. А. Организационно–экономические проблемы оценки и анализ кредитоспособности заемщика в РФ / Л. А. Езепчук, Н. Д. Шишкова; под ред. А. Е. Зубарева, И. В. Брянцевой // Проблемы инновационно-инвестиционного развития Дальнего Востока России : Материалы международной научно-практической конференции. – Хабаровск: ТОГУ, 2013. – 298 с.
24 Казакова, Н. А. Выявление и анализ количественных и качественных факторов кредитоспособности заемщиков в условиях высоких банковских рисков / Н. А. 24 Казакова, А. В. Лукьянов // Учет. Анализ. Аудит. – 2015. – №1. – С. 92 – 100.
25 Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А. А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА–М, 2019. –502 с.
26 Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / В.П. Климович. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2018. – 336 с.
27 Кованёв, А. А. Методические подходы к оценке финансового положения заемщиков банка / А. А. Кованёв, Л. Ю. Проурзин // Финансовая экономика. – 2014. – № 2. – С. 50–53.
28 Кудренко, М. С. Андеррайтинг как инструмент оценки кредитоспособности : сущность и современные тенденции / М. С. Кудренко // Скиф. Вопросы студенческой науки. – 2017. – №16. – С. 15 – 19.
29 Кузнецова, Е. И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление» / Е. И. Кузнецова, Н. Д. Эриашвили. – Москва : ЮНИТИ–ДАНА, 2017. – 567 c.
30 Кукота, В. А. Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка / В. А. Кукота // Вестник науки и образования. – 2017. – №11(35). – С. 46 – 49.
31 Лаврушин, О. И. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. О .И. Лаврушина. – 12–е изд., стер. – Москва : КНОРУС, 2016. – 800 с.
32 Лобков, К. Ю. Совершенствование методики оценки платежеспособности юридических лиц на основе сбалансированной системы показателей / К. Ю. Лобков // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. – 2017. – №3. – С. 295 – 297.
33 Макаров, В. Ю. Уточнение требований к оценке кредитоспособности заемщиков / В. Ю. Макаров // Известия Саратовского университета. – 2017. – Т. 17. - №1. – С. 75 – 80.
34 Масленников, А. А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / А. А. Масленников // Сервис в России и за рубежом. – 2016. – №7. – С. 58 – 69.
35 Неволина, Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков [ Электронный ресурс] / Е. В. Неволина // Деньги и кредит. – 2015. – №16. – С.10 – 30. – Доступ из РГБ. – Режим доступа: https://search.rsl.ru, требуется авторизация (дата обращения: 04.05.2019).
36 Пласкова, Н. С. Совершенствование методики анализа и прогнозирования кредитоспособности организации – заемщика / Н. С. Пласкова // Аудиторские ведомости. – 2015. – №4. – С. 57 – 65.
37 Погосян, В. В. Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса на современном этапе развития экономики / В. В. Погосян // Kant. – 2015. – № 2(15). – С. 96–100.
38 Потехина, С. А. Оценка кредитоспособности ссудозаемщика как метод снижения банковских рисков [Электронный ресурс] : дис. … канд. экон. наук : 08.00.10. / С. А. Потехина. – Санкт–Петербург, 2003. – 192 c. – Доступ из Электрон. б–ки дис. – Режим доступа : http://www.dslib.net/finansy/ocenka-kreditosposobnosti-ssudozaemwika-kak-metod-snizhenija-bankovskih-riskov.html, требуется авторизация (дата обращения 04.05.2019).
39 Рехвиашвили, Л. Г. Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщика / Л. Г. Рехвиашвили // Современные аспекты экономики. – 2011. – № 11 (171). – С. 131 – 135.
40 Романова, А. В. Деньги и кредитные отношения : учебное пособие / А. В. Романова, Р. М. Байгулов. – Саратов: Вузовское образование, 2018. – 178 c.
41 Саничев, М. С. Банковская система в условиях рыночной экономики / М. С. Саничев. – Москва : Банки и биржи, 2015. – 418 с.
42 Сафронова, В. В. Оценка дефолта заемщика / В. В. Сафронова // Финансовая аналитика : проблемы и решения. – 2016. – №3. – С. 39 – 48.
43 Тавасиев, А. М. Банковское кредитование : учебник / А. М. Тавасиев, Т. Ю. Мазурина, В.П. Бычков; под ред. А.М. Тавасиева. – 2–е изд., перераб. – Москва : ИНФРА–М, 2019. – 366 с.
44 Тихомирова, Е. В. Банковское дело : учебник / Е. В. Тихомирова, Н. П. Радковская. – Санкт–Петербург : Санкт-Петербургский государственный экономический университет, 2018. – 236 с.
45 Уркаева, Э. Ш. Сущность и значение оценки кредитоспособности заемщика / Э. Ш. Уркаева // Научные известия. – 2016. – №1(2). – С. 65 – 68.
46 Ханнанова, Е. А Теоретические основы оценки кредитоспособности / Е. А. Ханнанова Е. А. // Вестник науки и образования. – 2016. –- №12(24). – С. 46 – 49.
47 Хачатурян, Ю. А. Анализ кредитоспособности предприятия : почему классические способы работают не всегда / Ю. А. Хачатурян // справочник экономиста. – 2015. – №2. – С. 25 – 31.
48 Челноков, В. А. Деньги. Кредит. Банки : учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / В. А. Челноков. — Электрон. текстовые данные. – Москва : ЮНИТИ–ДАНА, 2017. – 480 c.
49 Чернышева, О. Н. Совершенствование методов оценки качества потенциальных заемщиков кредитными организациями : современный опыт / О. Н. Чернышева, А. Ю. Фёдорова, Р. Ю. Черкашнев и [др.] // Социально – экономические явления и процессы. – 2015. – Т. 10. – №8. – С. 150 – 160.
50 Чиненков, А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств / А. В. Чиненков // Бухгалтерия и банки. – 2014. – №4. – С. 17 – 18.
51 Консолидированная финансовая отчетность. Публичное акционерное общество «Сбербанк России» и его дочерние организации за 2018 год [Электронный ресурс]. – Доступ с официального сайта ПАО «Сбербанк России». – Режим доступа : https://www.sberbank.ru, свободный (дата обращения 04.05.2019).
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.0041