Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
| Код |
568675 |
| Дата создания |
2015 |
| Страниц |
97
|
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 23 сентября в 12:00 [мск] Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
|
Содержание
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Основы исламской экономики и финансов 6
1.1. Сущность исламских финансов 6
1.2. Виды услуг предоставляемых исламскими финансовыми институтами 18
1.3. Долговые взаимоотношения в исламском банкинге 32
ГЛАВА 2. РАЗВИТИЕ ИСЛАМСКИХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ В РОССИИ 42
2.1. Специфика услуг исламского банкинга и возможности на российском рынке 42
2.2. Предпосылки развития исламских финансов в России 45
2.3. Опыт развития исламских финансовых институтов в странах СНГ и России 56
ГЛАВА 3. ПУТИ РАЗВИТИЯ ИСЛАМСКИХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ В РФ 69
3.1. Проблемы развития исламских финансовых институтов в России 69
3.2. Перспективы использования исламских финансовых институтов в России 72
3.3. Перспективы использования исламских финансовых институтов в регионах России (Республика Дагестан, Татарстан и так далее ) 79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
СПИСОК ИСПЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 90
Приложение 1 Характеристика основных банковских продуктов исламского типа 96
Введение
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Пользуются исламскими банковскими продуктами не только мусульмане. Клиентов, не имеющих к исламу никакого отношения, такие кредитные учреждения привлекают своими этическими нормами – в сочетании с принципами разделения прибыли и рисков. Это стало возможным, когда в неисламских странах появились исламские банки, открытые известными западными кредитными учреждениями для проживающих там мусульман, которые прежде не могли пользоваться необходимыми им базовыми продуктами – вкладами, платежами, ипотекой и инвестициями.
Однако в исламских банках плата за их услуги выше, чем в обычных, когда они действуют на одних площадках. Одна из причин – требования соответствия принципов их деятельности не только шариату, но и международным стандартам Sarbanes-Oxly и Basel II. В связи с этим исламским банкам приходится бороться за свою клиентуру и добиваться конкурентоспособности.
Россия – страна, где традиционно проживает многочисленное мусульманское население, и многие истинно верующие не позволяют себе прибегать к услугам обычных банков – так диктует суровый религиозный запрет, харам. Кто же снимет этот запрет и даст разрешение – халяль, создав для этого условия, то есть, открыв исламские кредитные учреждения в местах их компактного проживания?
Актуальность развития исламского финансирования в России обусловлена следующими группами факторов: общемировая тенденция, интерес научных кругов, финансово-экономические факторы, включая неоднократные бизнес-инициативы, внешнеэкономические факторы, этические и социокультурные факторы.
Общемировая тенденция свидетельствует, что исламское финансирование развивается во множестве странах. Это и страны традиционного исламского мира, и страны Европы. В последние годы наметилось значительное развитие данного рынка в странах СНГ. Рост данного рынка обусловлен большей устойчивостью исламских финансовых институтов во время мирового финансового кризиса.
Важность темы подкрепляется и развитием внешнеэкономических взаимоотношений России: традиционные тесные торгово-экономические связи с регионом Ближнего Востока, внешнеполитический курс на сближение со странами исламского мира, включение России в качестве наблюдателя в Организацию Исламская конференция требуют дальнейшего развития отношений в финансово-экономическом направлении. Отчасти развитие таких отношений России с регионом исламского мира замедляется отсутствием базы и инструментов для развития исламского финансирования и использования исламских финансовых продуктов в обслуживании двусторонних финансово-экономических отношений. Кроме того, российская сторона могла бы быть более активной, а именно частные компании могли бы более активно работать с рынками капитала сферы исламского финансирования, да и нередко консервативная позиция отдельных государственных органов могла бы быть более гибкой.
Между тем до сих пор в России нет широкого предложения исламских финансовых услуг, в связи с чем средства существенной доли населения не вовлечены в финансово-экономический оборот. Конечно, уровень финансовой грамотности среди населения России в целом остается на достаточно низком уровне по сравнению с Европой. Ввиду роста религиозного самосознания мусульман вполне вероятно, что многие клиенты финансовой системы, являющиеся мусульманами, будут склонны изымать свои средства из финансово-экономической системы страны в связи с запретностью данных продуктов.
Исламский бизнес, который представляет собой совокупность видов экономической деятельности, которая основана на этико-правовых принципах ислама, субъектами которого могут быть все люди, независимо от вероубеждения, получил формирование в условиях глобализации в странах, как Запада, так и Востока. Все основания для развития исламских финансовых институтов имеются и в РФ.
Цель исследования – рассмотреть проблемы формирования исламских финансовых институтов на территории РФ.
Исходя из цели исследования были сформулированы следующие задачи:
рассмотреть сущность исламских финансов;
определить виды услуг предоставляемых исламскими финансовыми институтами;
исследовать долговые взаимоотношения в исламском банкинге;
выявить специфику услуг исламского банкинга и возможности на российском рынке;
изучить предпосылки развития исламских финансов в России;
провести анализ опыты функционирования исламских финансовых институтов в России;
выявить проблемы развития исламских финансовых институтов в России;
рассмотреть перспективы использования исламских финансовых институтов в России.
Предмет исследования – исламские финансовые институты.
Объектом исследования являются проблемы формирования исламских финансовых институтов в России.
Информационной базой исследования послужили теоретические работы известных отечественных и зарубежных специалистов в области исламских финансов.
Структура исследования обусловлена поставленными задачами и заключена из введения, трех глав объединяющих восемь, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Фрагмент работы для ознакомления
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Рассмотрим полученные в ходе исследования выводы и результаты.
Было выявлено, что исламские кредитные учреждения не получают процентных платежей, не вправе вести дел в условиях неопределённости майсира (азартная игра), получать доходы, возникшие из случайного стечения обстоятельств. Кроме того, они не вправе финансировать производство и торговлю товарами, определёнными исламом как нечистые (свинина, алкоголь, табак, наркотики и другие).
Установлено, что исламский финансовый институт участвует как в прибылях, так и в убытках клиента. Его деятельность регулируется многочисленными религиозными запретами (харам). Но в экономике они выполняют те же функции, что и обычные: осуществляют платежи в стране и за рубежом, а так же являются финансовыми посредниками. Однако деятельность исламского банка в качестве финансового посредника резко выделяет его из общего ряда. Если обычный финансовый институт при получении средств своих вкладчиков и последующей передаче их другим клиентам назначает цену денег в форме ссудного процента, то исламский вместо получения процента делит полученную кредитором прибыль сначала с ним, а потом – со своими вкладчиками. Если предпринимательская деятельность кредитора принесла убытки, они так же делятся между кредитором, банком и его вкладчиками. В итоге вознаграждение исламского банка либо вкладчика выступает результатом предпринимательской прибыли, а не гарантированным с самого начала и фиксированным по абсолютной величине ссудным процентом – он полностью выведен исламом из экономического оборота. При этом исламская банковская деятельность становится полностью инвестиционной.
На основании проведенного анализа определено, что основными продуктами исламского банка являются: кард-уль-Хасан – беспроцентная ссуда; мурабаха – перепродажа с торговой наценкой; ушарака – партнёрство; мудараба – участие в прибылях и убытках; иджара – лизинг; иджара Тумма Аль Бай – аренда с правом выкупа. В зависимости от целей, с которыми они созданы, исламские кредитные учреждения делятся на: кредитные учреждения развития, имеющие целью способствовать экономическому и социальному развитию государств-членов (ИБР); коммерческие банки, главная цель которых – получение прибыли за счёт оказания соответствующих шариату банковских услуг; специализированные банки, создаваемые для решения конкретных задач (сельскохозяйственные, промышленные, кооперативные и др. банки).
В исламе все религиозные запреты в экономической деятельности направлены на предотвращение несправедливости в обществе. Именно соблюдение этих запретов положило начало новому направлению, получившему название «исламская экономика». Понятие долга и всего, что с ним связано, – это отдельное и весьма неоднозначное понятие в исламской экономике.
Сделан вывод о том, что сегодня получили развитие методы, которые позволяют обойти запреты, сохраняя видимость приверженности исламским традициям. Эволюция подобных «прибыльных» форм предоставления денежных средств в долг, к великому сожалению, продолжается.
В последние годы интерес к исламским банкам стал расти и в России, однако открыть сегодня полноценный исламский финансовый институт в России – дело достаточно трудное.
Исламская модель финансов выступает одним из альтернативных направлений развития экономической системы в условиях глобализации, поскольку призвана решить ряд назревших социально-экономических проблем, в частности:
повышение социальной защищенности общества;
преодоление безработицы и бедности;
повышение социальных стандартов;
внедрение в экономические отношения принципов социальной справедливости;
повышение экологической безопасности как отдельной страны, так и мира в целом;
построение бескризисного общества через систему снижения влияния отдельных субъектов на национальную и мировую экономику в целом.
Актуальность развития исламского финансирования в России обусловлена следующими группами причин:
общемировая тенденция,
интерес научных кругов,
финансово-экономические причины, в том числе неоднократные бизнес-инициативы, внешнеэкономические причины, социокультурные и этические причины.
Можно говорить о наличии значительного количества попыток внедрить инструменты исламских финансов в России, все они в той либо иной степени имели успех, в тоже время, незначительные объемы, слабость игроков финансового рынка которые занимались внедрением исламских финансов привели к негативным результатам для данных субъектов. Среди наиболее перспективных исламских инструментов для внедрения в России можно признать использование механизма мурабахи в целях привлечения финансирования для отечественных банков со стороны исламских банков.
В работе были выделены основные трудности для исламского банкинга в России: сложности с вступлением в систему страхования вкладов физлиц; финансирование на условиях долевого участия в прибылях и убытках заемщика не подходит для краткосрочного финансирования; не всегда потенциальные заемщики готовы давать подробную информацию о реализуемом коммерческом проекте; в случае краткосрочной нехватки ликвидности исламский финансовый институт не сможет получить кредиты; взимать плату за выдачу и обслуживание кредита согласно российскому законодательству нельзя, а выдавать кредиты под процентные платежи исламский финансовый институт не может по этическим принципам. Получается, очевидно, что без принятия особого законодательства, регулирующего в РФ работу исламских банков, их деятельность вряд ли будет успешной на отечественном рынке.
Сделан вывод, что исламский банкинг входит активно в жизнь как ключевой продукт российского банковского дела. Казахстан, Азербайджан проявляют к этому большой интерес и уже имеют определённые наработки. Учитывая, что Россия занимает первое место по численности исламского населения в Европе, интерес к данному направлению выступает неслучайным. Со временем тема исламских финансов, учитывая их правовую составляющую, будет тщательно проработана российским банкингом и откроет новые горизонты привлечения финансирования. Получается, сотрудничество сданным регионом может стать перспективным, взаимовыгодным и обоюдоинтересным. Уже начавшиеся проекты, связанные с исламским финансированием в России, имеют все шансы стать неплохим основанием для исследования поведения рынка и выступить в качестве пилотных проектов.
Список литературы
СПИСОК ИСПЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Агапова, Т. А. Макроэкономика : учеб. – 4–е изд. / Т. А. Агапова, С. Ф. Серёгина. – М. : МГУ, Дело и Сервис, 2012. – 447 с.
2. Финансовый институт «Ак Барс» раскрыл цену привлечения 100 млн долларов по законам шариата [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.banki.ru/news/lenta/?id=7087313
3. Беккин Р. Механизмы финансирования, используемые в исламском банковском деле // Банковское право. 2007. № 4. С. 47-48.
4. Беккин Р.И. Исламские финансы в современном мире. Экономические и правовые аспекты. М.:Умма, 2012. 232 с.
5. Беккин Р.И.Розничные услуги в исламском банковском деле // Банковский ритейл. 2007. № 4. С. 65.
6. Бизнес-энциклопедия «Платежные карты» / И.М. Голдовский, М.Ю. Гончарова, А.Н. Грачев и др.; ред.-сост. А.С. Воронин. 2-е изд., перераб. и доп. М.: КНОРУС, ЦИПСиР, 2014. 560 с.
7. Брюков В.Г. Исламские банки: специфика услуг и возможности на российском рынке // Международные банковские операции. 2012. № 3. С. 39 – 46.
8. В Дагестане появились банковские карты, соответствующие нормам ислама // РИА «Дагестан». 26 августа 2008 г. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://i-r-p.ru/page/stream-event/index-21405.html.
9. Долгих А., Смирнов И. Исламский банкинг: возможности для рынка // Международные банковские операции. 2008. № 3. С. 56.
10. Евдокимов В.В., Грицишен Д.А. Исламская модель бухгалтерского учета в преодолении социально-экономических последствий глобализации // Международный бухгалтерский учет. 2012. № 41. С. 60 – 68.
11. Евстигнеева А. Исламский банкинг в России может появиться раньше шариатских судов // РБК. 14.06.2012.
12. Журавлев А.Ю. Принципы функционирования исламских банков // Исламские финансы в современном мире: экономические и правовые аспекты / Под ред. Р.И. Беккина. М., 2004. 454 с.
13. Зарипов И.А. Долговые взаимоотношения в исламском банкинге // Международные банковские операции. 2014. № 2. С. 18 – 25.
14. Интеграция с ОАО КБ «Эллипс банк» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.roscap.com/ellips
15. Интернет сайт [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://detectiven.ru/2011/04/19/islam-o-dolgax.
16. Интернет сайт [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.ansar.ru.
17. Интернет сайт Исламский форум [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://islamforum777.3forum.biz/t714-topic#768.
18. Интернет сайт РБК [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://credit.rbc.ru/recommendation/potreb/2007/11.
19. Информационный сайт Банки. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.banki.ru/services/cardsdesign/?cardID=1677230.
20. Информационный сайт Банки. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.banki.ru/services/cardsdesign/?cardID=2580556.
21. Ислам и право в России. — М.: РУДН, 2011. — Вып. 2-3. 166 с.
22. Ислам: политика, экономика, право, культура / Под ред. Р.И. Беккина. — М — СПб.: Каре, 2009. — Вып. 2. 342 с.
23. Исламские финансовые институты в мировой финансовой архитектуре/ Беккин Р.И., Вовченко Н.Г., Евлахова Ю.С. и др. под ред. д. э. н., проф. Кочмола К.В. Ростов – н/Д.: РГЭУ «РИНХ», 2011. – 368 с.
24. Корняков В.И. Химеры и соборы // Экономическая теория на пороге XXI века – 7: Глобальная экономика / Под ред. Ю.М. Осипова, С.Н. Бабурина, В.Г. Белолипецкого, Е.С. Зотовой. М.: Юристъ, 2013. 358 с.
25. Лесков Л.В. Апокалиптика глобализации // Экономическая теория на пороге XXI века – 7: Глобальная экономика / Под ред. Ю.М. Осипова, С.Н. Бабурина, В.Г. Белолипецкого, Е.С. Зотовой. М.: Юристъ, 2013. 386 с.
26. Липсиц И.В. Экономика. Учебник для вузов. М: Омега -Л, 2010. 291 с.
27. Любимцева С.В. Глобализация и механизмы трансформации экономических систем // Экономическая теория на пороге XXI века – 7: Глобальная экономика / Под ред. Ю.М. Осипова, С.Н. Бабурина, В.Г. Белолипецкого, Е.С. Зотовой. М.: Юристъ, 2013. 483 с.
28. Макарова С.М. Принципы исламской экономики и исламский общий рынок// Востоковедение и Африканистика. 2012. № 1. С. 52.
29. Макроэкономика : учеб. пособие / Т. С. Алексеенко [и др]. – Мн. : Новое знание, 2012 – 244 с.
30. Мартин Г.П., Шуман Х. Западня глобализации: атака на процветание и демократию. М., 2011. 376 с.
31. Минс Г., Шнайдер Д. Метакапитализм и революция в электронном бизнесе: какими будут компании и рынки в XXI веке. М., 2011. 248 с.
32. Некрасов Ю. Банкинг по законам шариата // Кредитные учреждения и деловой мир. 2007. № 3. С. 59.
33. Расулов Я. Что такое исламский банкинг? [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.imperativ.net/imp11/islam-bank.html.
34. Нуруллина Г. Исламская этика бизнеса. М.: Умма, 2011. 28 с.
35. Петров Г.Б. Банковский бизнес по исламским правилам (Окончание) // Управление в кредитной организации. 2008. № 5. С. 49-50.
36. Портал финансовых новостей. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://fdamal.ru/
37. Постановления и рекомендации Совета исламской академии правоведения (фикха) – фетвы / Пер. М.Ф. Муртазина. М., 2003. 443 с.
38. Развитие исламских финансовых институтов в России // Журнал DF. 2011. № 2. С. 26.
39. Рафиков И. Глобальный финансовый кризис с точки зрения исламской экономики [электронный ресурс] // http://www.islam.ru/pressclub/tema/clofikroz/.
40. Современный экономический словарь/Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. М.: ИНФРА-М, 2010. 496 с.
41. Субетто А.И. Дилемма глобализации: капиталистическая гибель человека либо прорыв к ноосферному, духовному социализму // Экономическая теория на пороге XXI века – 7: Глобальная экономика / Под ред. Ю.М. Осипова, С.Н. Бабурина, В.Г. Белолипецкого, Е.С. Зотовой. М.: Юристъ, 2013. 525 с.
42. Тараеевич, Л. С. Макроэкономика : учеб. / Л. С. Тараеевич, П. И.Гребенников, А. И. Леусский. – М.: Юрайт–издат, 2013. 650 с.
43. Татарстанская инвестиционная компания запустит новый венчурный фонд. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://venturevolga.com
44. Федоров Б.Г. Новый англо-русский банковский и экономический словарь. Санкт-Петербург, 2001. 956 с.
45. Al-Zuhayil W. Islamic Jurisprudence and Its Proofs. 2003. P. 56.
46. Annual report 2006 – 2007 (Vol. I). State Bank of Pakistan [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sbp.org.pk/reports/annual/arfy07/index.htm.
47. Ausaf Ahmad. Contemporary Practices of Islamic Financing Techniques // Islamic Economic Studies. 1994. Vol. 1. No. 2. Muharram (June). P. 33.
48. Billah M. Islamic Credit Card in Practice [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.icmif.org/doc_store/takaful/Islamic процентов 20Credit процентов 20Card.doc
49. Boualem Bendjilali, Tariqullah Khan. Economics of Diminishing Musharakah. Jeddah, 1995.
50. Edwardes W. Demystification of IslamicBanking [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.dc3.co.uk/islamicbanking1.htm.
51. El-Gawady Z.M. Possibility of Cooperation between Islamic Banks and Conventional Banks. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.must.edu.
52. Habib Ahmed. A Microeconomic Model of an Islamic Bank. Jeddah, 2002. P. 17.
53. Hassan N. The Time Value of Money. Islamic Finance News. February 16, 2007. Vol. 4. № 7 [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.islamicfinan-cenews.com.
54. Islamic Capital Market. Fact Finding Report. OICU-IOSCO. July 2004. P. 10 – 13.
55. Mannan M.A. Islamic Economics: Theory and Practice. Lahore, 1991. P. 221.
56. Mohamed Uthman Khaleefa. Islamic Banking in Sudan's Rural Sector // Islamic Economic Studies. 1993. Vol. 1. No. 1. Rajab (December). P. 37 – 55.
57. Mudawi B. Placing Medium and Long Term Finance by Islamic Financial Institutions. London, Paper presented at the Conference on Islamic Banking and Finance organized by Business Research International.
58. Munawar Iqbal, Ausaf Ahmad, Tariqullah Khan. Challenges Facing Islamic Banking. Jeddah, 1998. P. 14 – 15.
59. Shahul Homed Bin Hj. Mohamed Ibrahim. The need for fundamental in islamic accounting [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://islamic-finance.net.
60. Siddiqi M.N. Riba, Bank Interest and the Rationale of Its Prohibition. Jeddah, 2004. P. 70.
61. Tarek El Diwany [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://archive.gulfnews.com/articles/06/03/29/10028930.html.
62. The Blueprint of Islamic Banking in Indonesia. Jakarta, 2002. P. 1. Цит. по: Siddiqi M.N. Riba, Bank Interest and the Rationale of Its Prohibition. Jeddah, 2004. P. 76.
63. Thomas A. Methods of Home Finance in the United States – Beneficial Breakthroughs [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.djindexes.com/mdsidx/downloads/thomas.pdf.
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00607