Совершенствование системы управления рисками российских банков на примере АКБ «Альфа-Банк

ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ РОССИЙСКИХ БАНКОВ 5
1.1. Понятие и сущность банковских рисков 5
1.2. Классификация банковских рисков 9
1.3. Система управления банковскими рисками 16
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В АКБ «АЛЬФА-БАНК» 22
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка 22
2.2. Оценка системы управления рисками в банке 35
ГЛАВА 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В АКБ «АЛЬФА-БАНК» 66
3.1. Предложения по оптимизации системы оценки кредитных рисков в АКБ «Альфа-Банк». 66
3.2. Оценка эффективности предложенных рекомендаций по оптимизации системы оценки кредитных рисков в АКБ «Альфа-Банк». 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 89
ПРИЛОЖЕНИЯ

Основной принцип работы коммерческих банков проявляется в стремлении к получению большей прибыли, при этом размер возможной прибыли прямо пропорционален риску. Риски в банковском деле представляют собой возможность потерь банка при наступлении определенных событий. Подобные риски могут быть как внутренними, связанными с функционированием кредитной организации, так и внешними.
Можно отметить три основных причины роста интереса коммерческих организаций к управлению рисками:
1. Ужесточение нормативных требований. Только за последние два года Центральный банк Российской Федерации (Далее - ЦБ РФ) внес существенные изменения в инструкции, регламентирующие управление кредитными рисками и рисками ликвидности. Впервые регулятором охарактеризованы нефинансовые виды рисков и изложены рекомендации по их управлению. Банк обязан разрабатывать политику управления рисками. Объявленный ЦБ РФ курс на поддержание положений Базельского комитета только усиливает регулятивное давление на банковский менеджмент, заставляя банк обращать пристальное внимание на управление рисками. Следует отметить, что Базельское соглашение ужесточило требование к достаточности собственного капитала кредитных организаций до 10%, а принципы формирования МСФО основаны на элементах риск-менеджмента.
2. Формирование положительного инвестиционного имиджа. В связи с тем, что российские банки активно выходят на международные рынки, они нуждаются в привлечении инвестиций и, следовательно, заинтересованности контрагентов в заключении крупных сделок. Потенциальные инвесторы и контрагенты для оценки устойчивости финансового учреждения изучают, в том числе и систему управления рисками, принятую банком. В ряде случаев демонстрация системы управления рисками позволяет банкам привлечь на международном рынке крупные средства под процент существенно ниже среднерыночного, тем самым увеличить общую доходность финансовой схемы. Таким образом, банки, заинтересованные в инвестициях и международном сотрудничестве, вынуждены решать вопросы построения качественной системы управления рисками.
3. Контроль рискового профиля, стабилизация доходности. Кредитные организации испытывают потребность в анализе и управлении рисками в рамках своей основной деятельности. Для удержания соотношения «доходность-риск» на нужном уровне банк, прежде всего, нуждается в выработке собственного рискового профиля, то есть в определении того, каким рискам подвержен банк и какой уровень рисков менеджмент считает приемлемым. После принятия рискового профиля встает задача контроля рисков и удержания их на заданном уровне, что усложняется тем, что в поисках новых продуктов, способов повышения доходности, расширения клиентской базы достаточно велика вероятность недооценки рисков, что ведет к увеличению возможных потерь.
Объектом выпускной квалификационной работы является АКБ «Альфа-Банк».
Предметом исследования является система управления рисками в АКБ «Альфа-Банк».
Цель работы - провести анализ системы управления рисками в АКБ «Альфа-Банк» и разработать предложения по ее совершенствованию.
Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:
- изучить сущность и теоретические основы банковских рисков;
- раскрыть виды банковских рисков с точки зрения направленности и характера возникновения;
- исследовать действующее законодательство, касающееся надзора за банковскими рисками со стороны Центрального Банка РФ,
- проанализировать способы управления банковскими рисками, системы управления и контроля над рисками, применяемые в банковском секторе РФ;
- изучить действующие внутренние нормативные документы ОАО «Альфа-Банк» на предмет управления рисками, сделать выводы о подверженности Банка рискам;
- на основании проведенного исследования действующих систем управления рисками в ОАО «Альфа-Банк» предложить способы их оптимизации
- оценить эффективность этих рекомендаций с точки зрения достижения цели минимизации рисков и упрощения системы контроля за ними.
Информационную базу исследования составили федеральное законодательство, нормативно-правовые акты Банка России, учебная и методическая литература, а так же публикации, связанные с темой исследования.

ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ РОССИЙСКИХ БАНКОВ 5
1.1. Понятие и сущность банковских рисков 5
1.2. Классификация банковских рисков 9
1.3. Система управления банковскими рисками 16
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В АКБ «АЛЬФА-БАНК» 22
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка 22
2.2. Оценка системы управления рисками в банке 35
ГЛАВА 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В АКБ «АЛЬФА-БАНК» 66
3.1. Предложения по оптимизации системы оценки кредитных рисков в АКБ «Альфа-Банк». 66
3.2. Оценка эффективности предложенных рекомендаций по оптимизации системы оценки кредитных рисков в АКБ «Альфа-Банк». 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 89
ПРИЛОЖЕНИЯ