Направления совершенствования кредитования физических лиц в ПАО «Росгосстрах Банк»

2 Кредитные операции: роль и значение в деятельности коммерческого банка
2.1 Сущность и основные экономические функции кредита

Кредит - это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.
Слово «кредит» происходит от латинского credere - доверять. Но, доверяя, человек всегда рискует. Поэтому там, где есть кредит, есть и кредитный риск- риск того, что не будут выполнены условия кредитного договора (возврат кредита, сроки возврата и т.д.). В связи с этим особого внимания заслуживает вопрос минимизации кредитных рисков, так как от этого во многом зависит успех работы банка. На риски влияет огромное количество внешних и внутренних факторов, часто независящих от банка. Поэтому кредитование - это сложный и ответственный процесс с огромным количества нюансов [1].
Покупая ресурсы на свободном рынке кредитных ресурсов, и продавая их предприятиям (фирмам), коммерческие банки оказывают прямое влияние на развитие национальной экономики. За счет кредитов на предприятиях обеспечивается организация, как текущего хозяйственного оборота, так и расширенное воспроизводство основного капитала (основных фондов), создания дополнительных производственных мощностей и целых промышленных объектов.
Главной целью коммерческого банка является получение прибыли. Следовательно, одной из главных функций является мобилизация временно-свободных денежных средств и кредитование экономики. Кредитование осуществляется через кредитные ресурсы- ресурсы банка, которые в силу сложившихся обстоятельств не были переданы на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности хозяйствующим субъектам. Однако не все мобилизованные средства могут быть использованы банком для предоставления кредитов. Объем средств, свободных для совершения активных операций, представляет собой кредитный потенциал - это величина мобилизованных средств за вычетом резерва ликвидности, с учетом риска.
Место и роль кредита и кредитных операций в экономической системе общества определяется, прежде всего, выполняемыми функциями:
1) перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсов.

В последние годы ярко выраженной тенденцией в банковском деле становится развитие кредитных операций с населением. В связи с этим существенно повышается уровень кредитного риска, которому подвержены все участники банковских операций.
Кредитование предприятий и населения относится к традиционным видам банковских услуг. Оказание кредитных услуг – это важнейшая функция банка. Кредитные операции, наряду с приемом денег во вклады, являются для банка той группой операций, которые конституируют сущность банка в отличие от спекулятивных операций с ценными бумагами. Значимость кредитных операций для банка вытекает из определения коммерческого банка как финансового посредника. Коммерческие банки привлекают свободные денежные средства, высвобождающиеся в хозяйственном процессе, и предоставляют их во временное пользование контрагентам, нуждающемся в дополнительном капитале для осуществления своего хозяйственного процесса. Осуществляя кредитные операции, банк формирует свой кредитный портфель. Кредитная деятельность банка имеет постоянный характер, поскольку в силу своей природы для эффективного функционирования банку необходимо постоянно размещать имеющиеся в его распоряжении средства. Пока существуют коммерческие банки, вопросы, связанные с кредитованием, не потеряют своей актуальности.
Кредитные операции являются основным источником доходов банков. При этом предрасположенность физических лиц к кредитованию превышает склонность к сбережениям в банковской системе. В условиях инфляции и нереальности создания надежных накоплений, кредит является единственным источником денежных средств для удовлетворения насущных потребностей. С другой стороны, для банков большое значение имеет и то обстоятельство, что по мере разбухания кредитных портфелей и увеличения объемов ссудной задолженности возрастают риски и издержки кредитования.
Актуальность данной темы состоит в том, что финансовые результаты коммерческого банка в большей степени зависят от эффективности кредитных операций. Кредитные операции приносят банку наиболее значительную часть прибыли. В связи с этим повышение их эффективности, считается одной из главных и первостепенных задач деятельности кредитной организации.
Целью дипломной работы является анализ эффективности использования кредитных операций и предложение рекомендаций по ее повышению на примере ПАО «Росгосстрах Банк».
Поставленная цель требует выполнения следующих задач:
1) рассмотрение теоретических основ оценки эффективности кредитных операций коммерческого банка;
2) анализ активов баланса и основных финансовых показателей деятельности коммерческого банка;
3) проведение анализ состава и структуры общего кредитного портфеля и портфеля потребительского кредитования;
4) выявление проблем в ходе осуществления кредитования физических лиц;
5) разработка рекомендаций по улучшению эффективности кредитных операций коммерческого банка;
6) расчет экономической эффективности предложенных рекомендаций.

В бакалаврской работе рассмотрены кредитные операции коммерческого банка ПАО «Росгосстрах Банк». Работа на оценку 5, оригинальность от 60%.