Потоки платежей и экономический анализ финансово-кредитных операций

ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 4
1.1 Теоретическое обоснование денежных потоков 4
1.2 Виды денежных потоков и их основные параметры 9
1.3 Оценка аннуитета. Оценка постоянного аннуитета постнумерандо. Оценка постоянного аннуитета пренумерандо. 111
ВЫВОДЫ ПО 1 ГЛАВЕ 333
ГЛАВА 2. КРЕДИТНЫЕ РАСЧЕТЫ 344
2.1 Кредит, как частный случай денежного потока 344
2.2 Расчет кредита, с помощью электронной программы Microsoft Excel 42
2.3 Вычисление эффективной процентной ставки 48
ВЫВОДЫ ПО 2 ГЛАВЕ 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 63
ГЛОССАРИЙ 64
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 66
ПРИЛОЖЕНИЕ 67

большему кругу лиц становиться необходимым умение выполнять вычисления, связанные с планированием и анализом финансовых операций. Финансовая математика есть инструмент, который позволяет проводить такие расчеты и объективно оценивать последствия принимаемых в финансовой и коммерческой деятельности решений.
Анализ денежных потоков – это определение моментов и величин притоков, и оттоков денежной наличности. Основной целью анализа денежных потоков является прежде всего, анализ финансовой устойчивости и доходности предприятия, а в частности, выделение, по возможности, всех операций, затрагивающих движение денежных средств.
Актуальность: в современной жизни возросла потребность в понимании обществом финансово-экономической деятельности, для этого необходимо разработать доступные для каждого электронно-вычислительные программы, позволяющие проанализировать свои финансовые операции.
Предметом исследования являются денежные потоки, связанные с получением доходов от вкладов денег и выдачи кредитов.
Цель квалификационной работы: изучение финансово-кредитных операций; создание программы вычисления кредита и расчета эффективной процентной ставки по кредиту, с помощью компьютерной программы Microsoft Excel.
Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
• изучить литературу по теме потоки платежей и финансово-кредитные операции;
• рассмотреть теоретические подходы к понятию и сущности денежных потоков;
• проанализировать основные методы управления денежными потоками;
• рассмотреть метод вычисления эффективной процентной ставки по кредиту;
• рассмотреть ряд примеров и задач по теме «Денежные потоки».
• разработать компьютерную программу для расчета кредита;
• разработать компьютерную программу для расчетов по вычислению эффективной процентной ставки по кредиту;

Квалификационная работа состоит из введения, двух глав, заключения, словаря экономических терминов, приложений и списка литературы.
В первой главе рассматриваются теоретические вопросы, касающиеся понятия и сущности денежных потоков, финансовой ренты, приводятся примеры. Также рассмотрены виды потоков платежей, введено понятие аннуитета, проанализированы виды аннуитета: постнумерандо и пренумерандо.
Во второй главе рассматриваются кредитные расчёты, вычисление процентной ставки. Описывается алгоритм создания программ «кредитный калькулятор», «вычисление эффективной процентной ставки», с помощью электронной программы Microsoft Exel. Проводится анализ аннуитетного и дифференцированного платежа.
В приложении приводится пример тестирования программы «кредитный калькулятор».