Банковское дело (задачи, АлтГТУ)

Дисциплина: Банковское дело (задачи)

Дата изготовления: ноябрь 2019 года.

Контрольная работа состоит из контрольной задачи и двух дополнительных задач.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Уникальность работы по Antiplagiat.ru на 25.01.2020 г. составила 78%.

Контрольная задача

Составить баланс банка, заполнить таблицу и проанализировать показатели.

Рассчитать:

Величину капитала (собственных средств), анализ.

Показатели структуры пассивов банка, его обязательств, капитала (собственных средств), анализ.

Показатели структуры активов, анализ.

Сделать выводы, подвести итоги анализа.

По активам рассчитать удельный вес работающих активов, структуру активов.

Рассчитать 6 коэффициентов

Исходные данные (тыс. руб.):

1) Денежные средства – 55 225.

2) Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ – 0.

3) Средства кредитных организаций в ЦБ РФ – 31 538.

4) Обязательные резервы – 10 084.

5) Средства кредитных организаций – 232 290.

6) Средства в кредитных организациях – 220 768.

7) Средства клиентов (не кредитных организаций) – 1 323 293.

8) Bклады физических лиц – 561 862.

9) Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток – 16 784.

10) Всего источников собственных средств – 450 624.

11) Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет – 237 300.

12) Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток – 0.

13) Чистая ссудная задолженность – 1 610 783.

14) Переоценка основных средств – 1 739.

15) Выпущенные долговые обязательства – 609.

16) Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период – 73 316.

17) Чистые вложения в ценные бумаги и другие нефинансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи – 3.

18) Прочие обязательства – 31 111.

19) Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи – 0.

20) Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) –7 965.

21) Эмиссионный доход – 12 236.

22) Инвестиции в дочерние и зависимые организации – 0.

23) Резервный фонд – 17 200.

24) Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон – 6 434.

25) Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения – 0.

26) Всего обязательств – 1 593 737.

27) Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы – 62 422.

28) Прочие активы – 46 838.

29) Средства акционеров (участников) – 100 868.

30) Всего активов – 2 044 361.

31) Безотзывные обязательства кредитной организации – 182 247.

32) Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства – 47 950.

Дополнительные задачи

Задача № 2

Расчет показателей доходности активов коммерческого банка

Исходные данные:

Коммерческий банк «ИНТЕР» располагает следующими активами в тыс. руб. на начало года: средства в ЦБ РФ – 100 350 054; средства в кредитных организациях – 4 020 300; кредиты, предоставленные клиентам – юридическим лицам, – 998 555 323, кредиты, предоставленные клиентам – физическим лицам, – 856 722 149; вложения в ценные бумаги – 453 341 200.

Стоимость активов банка на конец года составила, тыс. руб.: средства в ЦБ РФ – 70 001 200; средства в кредитных организациях – 3 029 192; кредиты, предоставленные клиентам – юридическим лицам, – 1 201 444 925; кредиты, предоставленные клиентам – физическим лицам, – 655 977 851; вложения в ценные бумаги – 302 003 784.

За анализируемый период банком были получены доходы: проценты, полученные от средств в кредитных организациях, – 1 824 525 тыс. руб.; проценты, полученные от ссуд, предоставленных клиентам – юридическим лицам, – 108 555 002 тыс. руб.; проценты, полученные от ссуд, предоставленных клиентам – физическим лицам, – 90 000 910 тыс. руб.; процентный доход от вложений в ценные бумаги – 14 950 484 тыс. руб.; доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг – 16 728 635 тыс. руб.; доходы, попущенные от вложений в акции, – 18 804 458 тыс. руб.

Задания: 1) в табличной форме представить соответствующие группы активов и виды доходов; 2) рассчитать показатели доходности активных операций по каждой группе и в целом по банку; 3) проанализировать структуру активов и полученных доходов банка; 4) прокомментировать полученные значения.

Задача № 3

Анализ ресурсной базы коммерческого банка

Задание:

1. Рассчитать величину обязательств банка, его капитала (собственных средств), пассивов банка.

2. Проанализировать структуру пассивов банка, его обязательств, капитала (собственных средств).

3. Выполнить расчеты показателей, характеризующих качество ресурсной базы банка и прокомментировать полученные значения.

Показатели качества ресурсной базы коммерческого банка

К1 Коэффициент клиентской базы показывает, какую долю в общей величине обязательств занимают средства клиентов (юридических и физических лиц). Рекомендуемое значение – 100%, невысокое ее значение свидетельствует о том, что банк в качестве привлеченных средств использует не средства клиентов, а привлеченные средства на межбанковском рынке.

К1 = (Вклады граждан + Средства корпоративных клиентов) / Общая сумма обязательств.

К2 Коэффициент покрытия характеризует степень покрытия собственными средствами (капиталом) привлеченных средств. Оптимальное значение коэффициента составляет около 15%.

К2 = Капитал / Общая сумма обязательств.

КЗ Коэффициент формирования собственного капитала за счет акционерного характеризует степень формирования собственного капитала банка за счет уставного фонда.

КЗ = Уставной фонд / Капитал.

К4 Коэффициент капитализации прибыли характеризует степень формирования собственного капитала банка за счет прибыли.

К4 = Капитал / Уставной фонд.

К5 Коэффициент ресурсной базы характеризует способность банка наращивать свою ресурсную базу.

K5 = Общая сумма обязательств / Капитал.

К6 Коэффициент диверсификации клиентской базы показывает степень устойчивости ресурсной базы.

К6 = Привлеченные средства физических лиц / Привлеченные средства юридических лиц.

Исходные данные. Показатели ресурсной базы банка, тыс. руб.

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации – 529 364.

Нераспределенная прибыль прошлых лет – 17 331 559.

Резервы на возможные потери – 1 017 117.

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями – 84 058 948.

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток – 2 000 000.

Прочие обязательства – 2 749 988.

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг – 16 980.

Неиспользованная прибыль за отчетный период – 159 412.

Выпущенные долговые обязательства – 223 354.

Эмиссионный доход – 2 143 992.

Средства кредитных организаций – 5 766 336.

Средства акционеров (участников) – 2 797 888.

Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей – 56 210 081.

Резервный фонд – 708 566.

Переоценка основных средств – 325 746.

Список использованных источников