Предприятие производящее и реализующие вино водочные изделия

Налоговая база = Доходы – Расходы
К доходам отнесём:
- выручку от реализации вино-водочных изделий за 1 квартал без акцизного сбора и НДС:
357540 – 96450 – ((357540 – 96450) / 100 х 18) = 214094 руб.
- полученная арендная плата: 1180 руб. – 1180 / 100 х 18 = 968 руб.
Доходы = 214094 + 968 = 215062 руб.
К расходам отнесём:
- расходы на производство - 68 345 руб.;
- уплаченные покупателям штрафы на сумму 3 500 руб. и пени- 1 000 руб.
Согласно статья 270 к расходам, не учитываемых в целях налогообложения, относятся расходы в виде пени, штрафов и иных санкций, перечисляемых в бюджет (в государственные внебюджетные фонды), а также штрафов и дру

Предприятие, производящее и реализующие вино-водочные изделия, получило в 1 квартале выручку 357 540 руб. в том числе НДС и акциз. сумма акциза составила 96 450 руб. расходы на производство составили 68 345 руб. в том числе сверхнормативные командировочные затраты (суточные) - 8 300 руб. Уплачены покупателям штрафы на сумму 3 500 руб. и пени- 1 000 руб. по результатам налоговой проверки уплачен штраф 2 500 руб. и пени- 300 руб. получена арендная плата за 1 квартал на сумму 1 180 руб. в том числе НДС. Организация уплачивает ежемесячные и квартальные авансовые платежи. за предыдущий квартал ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль составили 4 200 руб. Определить налоговую базу по налогу на прибыль и величину авансовых месячных и квартального платежей за 1 квартал. указать срок подачи налоговой декларации, суммы и сроки оплаты авансовых платежей