В текущем налоговом периоде организация получила выручку в размере 120 375 725 руб

Согласно п. 1 ст. 252 НК РФ при определении налоговой базы по налогу на прибыль налогоплательщик уменьшает полученные доходы на сумму произведенных расходов (за исключением расходов, указанных в ст. 270 НК РФ).
НДС является косвенным налогом, поэтому в расчетах при определении налоговой базы по налогу на прибыль не участвует.
В доходы включаем выручку от реализации товаров без НДС (п. 1 ст. 249 НК РФ): 120 375 725 руб. и внереализационные доходы (проценты, полученные от банка): 7000 руб.
В расходы включаем: материальные затраты, зарплату, страховые взносы, проценты по кредиту (ст. 254, 255, 256, 265 НК РФ).
Расчет процентов по кредиту (на 1 год):

По состоянию на
Остаток задолженности по кредиту Сумма е

В текущем налоговом периоде организация получила выручку в размере 120 375 725 руб.;
Материальные расходы составили (МР) - 40 329 217 руб.;
Расходы на заработную плату со страховыми отчислениями - 30717915 руб.;
Оплачены проценты по кредиту 500000 руб. под 20% годовых (определить сумму).
От банка получены денежные средства за использование им денежных средств, находящихся на расчетном счете организации -7000 руб.
1 Реализация товаров в т.ч. НДС 144 450 870 62 90-1
2 Учтен НДС с выручки 24 075 145 90-3 68.НДС
3 Списаны материальные расходы 40 329 217 90-2 20
4 Расходы по заработной плате со страховыми отчислениями 30 717 915 91-2 20
5 Расходы по выплаченным процентам по кредиту 54 166 91-2 66
6 Проценты, полученные от банка 7 000 76 91.1
9 Отражен финансовый результат от прочих доходов и расходов (убыток) 30 765 081 99 91-9
10 Отражен финансовый результат от продаж (прибыль) 80 046 508 90-9 9