Совершенствование методов управления валютными рисками в банке

1. Методы управления рисками

Основными направлениями работы по управлению риском снижения ликвидности являются: текущий и перспективный анализ структуры и срочности активов и пассивов, оценка объемов и возможностей реализации вложений, источников и концентрации депозитной базы, определение доступности альтернативных источников покрытия в случае снижения уровня ликвидности и планирование мероприятий для его восстановления. Контроль риска снижения ликвидности осуществляется в банках через принятие управленческих решений, регулирующих структуру баланса в части установления объемных, временных и стоимостных ограничений на проведение активных и пассивных операций, через совершенствование внутренних процедур управления ликвидностью, через разработку и применение методик ее количественной оценкина основе анализа разрывов ликвидности.
В банковской деятельности устанавливаются лимиты и ограничения открытых позиций по долевым, валютным и долговым инструментам, осуществляется мониторинг текущей конъюнктуры финансовых рынков и прогнозирование движения существенных факторов рыночного риска. Банк управляет валютным риском, осуществляя мониторинг открытых позиций в разрезе отдельных валют и их совокупности, оперативно принимает соответствующие управленческие решения. Методы минимизации валютного риска основываются на прогнозировании валютных колебаний, хеджировании и лимитировании открытых валютных позиций. Контроль процентного риска производится путем регулирования величины разрывов по срокам между процентными активами и пассивами, а также за счет установления и оперативного пересмотра ставок размещения/привлечения ресурсов в разрезе сроков и видов валют, видов инструментов, категорий клиентов. В рамках управления фондовым риском банк определяет срочность вложений и структуру портфелей ценных бумаг. В банке проводится регулярный мониторинг деятельности эмитентов ценных бумаг, изменения факторов рыночного риска, осуществляется пересмотр установленных лимитов.
Управление операционным риском реализуется через ведущийся на постоянной основе анализ бизнес-процессов и банковских технологий на предмет выявления факторов риска. Осуществляется постоянная работа по совершенствованию внутренних нормативных документов, унификации договорной базы банка, стандартизации технологий совершения операций и управления банковскими рисками, профилактике сбоев и отказов в функционировании оборудования и программного обеспечения, организации информационных потоков и обеспечения информационной безопасности деятельности. В банке реализуется многоступенчатая система внутреннего контроля на всех стадиях бизнес-процессов.
Волатильность курсов валют в зависимой от экспорта и импорта экономике повышает уязвимость организаций, затрудняет планирование, ведение бизнеса, осуществление инвестиций. В связи с этим становится актуальным хеджирование рисков, в том числе валютного

Основными видами рисков, которые выделяются для анализа и управления, являются кредитный риск, риск снижения ликвидности, рыночный риск (включает в себя валютный, фондовый и процентный риски), а также операционный риск. Кроме того, банк учитывает правовой и репутационный риски, стратегический риск и страновой риск.
В банковской деятельности рассматривается управление кредитным риском в качестве одной из первостепенных задач риск-менеджмента, поскольку кредитование и осуществление операций кредитного характера продолжают оставаться приоритетными направлениями деятельности банка. Управление кредитным риском в банке реализуется через установление лимитов на отдельных заемщиков, эмитентов, контрагентов, а также через диверсификацию кредитного портфеля в разрезе отраслевых и географических сегм ентов, групп взаимосвязанных лиц

В статье отмечается, что усиление взаимодействия стран ведет к расширению сферы международных финансовых отношений, увеличению и ускорению валютных потоков. Существенное проявление финансовой глобализации прослеживается в развитии банковского сектора. Поэтому вопрос совершенствования методов управления валютными рисками приобрел особую актуальность. Предлагается изменить сам подход к формированию открытой валютной позиции у банков на основе портфельной оптимизации. Это связано с тем, что структура открытой валютной позиции (ОВП) существенно влияет на ее стоимость под риском VAR, а путем структурирования ОВП можно добиться существенного снижения VAR. Работа на оценку 5, оригинальность от 60%.