Кредитная деятельность ПАО «БИНБАНК»

Аспекты формирования просроченной ссудной задолженности кредитной организации на современном этапе
Кредитование является основной деятельностью банка по размещению средств. Само кредитование неразрывно связано с понятием "кредитный риск", в связи с чем основной задачей банка при размещении средств в кредиты является оценка и минимизация кредитного риска. Уровень кредитного риска в значительной степени определяется наличием или отсутствием просроченной кредитной задолженности в кредитном портфеле банка, ее размером и сроком возникновения. Основной принцип, которым должна руководствоваться любая кредитная организация в своей кредитной деятельности - получение максимальных доходов при минимизации кредитных рисков.
Кредитный риск, т.е. опасность, что дебитор не сможет осуществить процентныеплатежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности и финансовой устойчивости банка [23,с.58].
Кредитные отношения в экономике строятся при соблюдении определенных принципов, среди которых возвратность ссуженной стоимости можно считать одним из главных и основных [13,с.115]. Задержка, возникающая при несвоевременном возврате суммы полученного кредита или процентов по нему, приводит к появлению просроченной ссудной задолженности, повышению рисков и снижению качества кредитного портфеля.
В основе организации кредитного процесса и устройства кредитных отношений в коммерческом банке, с одной стороны лежат экономические процессы возвратного движения ссуженной стоимости, а с другой стороны - правовые отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком и вытекающие из их места в кредитной сделке и условий заключенного договора [27,с.117].
В отечественной банковской практике способы и размеры обеспечения ссуды зависят от срока предоставления ссуды и финансового положения предприятия-заемщика или физического лица, обратившегося за кредитом в банк. Своим постоянным клиентам банк может выдать краткосрочный кредит без материального обеспечения, так называемый, бланковый кредит, поскольку их финансовое состояние не вызывает сомнений. Но в большинстве случаев для получения кредита все-таки требуется его обеспечение. В отечественной банковской практике наибольшее распространение в целях обеспечения исполнения кредитных обязательств нашли залог, поручительство и банковская гарантия.
Необходимость обеспечения возврата банковского кредита различными способами вызвана высокой степенью риска просрочки платежа по кредиту, присутствующей при осуществлении кредитных операций коммерческими банками [37,с.164]. Обеспечение возвратности банковских ссуд является своего рода гарантией возврата кредита заемщиком

Актуальность темы исследования обоснована тем, что коммерческие банки, аккумулируя и трансформируя денежные средства населения и предприятий в кредитные ресурсы, способны снизить влияние негативных последствий мирового финансового кризиса и санкционного давления на отечественные предприятия, позволяют повысить жизненный уровень населения и расширить возможности приобретения отечественных товаров и продуктов. Однако по мере увеличения кредитного портфеля коммерческие банки могут подвергаться значительным кредитным и другим финансовым рискам, что требует постоянного мониторинга качества кредитного портфеля и оценки потенциала ссудозаемщиков в отношении их кредитоспособности и возможности своевременно и в полном объеме возвратить полученные во временное пользование денежные средства.
Креди тные отношения в экономике строятся при соблюдении определенных принципов, среди которых возвратность ссуженной стоимости можно считать одним из главных и основных. В современных сложных условиях и предприятия, и частные клиенты нередко теряют способность оплачивать свои обязательства, добросовестно и своевременно рассчитываться по банковским ссудам, в результате в кредитных портфелях коммерческих банков появляется значительная доля просроченной задолженности, которая снижает его качество и сумму получаемой банком и всей банковской системой прибыли.
В условиях жесткой конкуренции, банки стремятся увеличить качество и доходность кредитного портфеля. Проанализировав уроки кризиса, кредитные организации стали уделять особое внимание выстраиванию системы управления кредитными рисками и качеством кредитного портфеля, эффективного управления просроченной задолженностью.
Разработка эффективной системы работы с просроченной задолженностью позволяет заранее предугадывать возможное ухудшение платежеспособности того или иного заемщика, принимать эффективные меры по устранению проблем

Объектом исследования данной выпускной квалификационной работы является кредитная деятельность ПАО «БИНБАНК». В качестве предмета исследования выбрана деятельность ПАО «БИНБАНК» по предупреждению и урегулированию просроченной задолженности.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование теоретических и методических основ урегулирования просроченной задолженности и повышения качества обеспечения возвратности кредита.
Для достижения поставленной цели в работе поставлены и решены следующие задачи:
- рассмотрены теоретические и методологические основы формирования и регулирования просроченной задолженности;
- проанализированы структура и качество кредитного портфеля ПАО «БИНБАНК»;
- изучены этапы практической работы с просроченной задолженностью в банке;
- выявлены основные проблемы и предложены направления совершенствования организации работы с просроченной задолженностью в коммерческих банках. Работа на оценку 5, оригинальность от 60%