Кредитоспособность заёмщика - физического лица

1 Теоретико-методические основы оценки кредитоспособности заёмщика

1.1 Понятие и сущность кредитоспособности

Для коммерческих банков кредитование является одним из самых доходных видов их деятельности, но вместе с тем и высокорисковым. Это обязывает банки тщательно контролировать соблюдение установленных принципов кредитования, а также целевое использование кредита заемщиками и его эффективностью в целом, принимая во внимание то, что банки в процессе кредитования оказывают существенное влияние на хозяйственную и финансовую деятельность заемщиков.
В каждом кредитном учреждении существует собственная специфика предоставления кредита. Учитывая характер развития внешней среды и текущие позиции банков, первоочередной задачей является повышение доходности работающих активов за счет увеличениядоли кредитов юридических лиц и населения. Самыми популярными видами кредитов среди населения являются потребительский кредит и кредит на приобретение объектов недвижимости.
Кредитование физических лиц происходит, прежде всего, по следующим причинам:
- денежные доходы населения формируют его платежеспособность, которая нередко не соответствует покупательскому спросу. Потребность в приобретении тех или иных товаров превосходит возможности их денежного покрытия, то есть существует разница между объемами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования (жилой дом, дача, автомобиль и др.). Одновременно с этим, у некоторых слоев населения наблюдается наличие временно свободных денежных средств. Следовательно, появление потребительского кредита сглаживает противоречия между сравнительно высокими ценами на товары длительного пользования и текущими доходами у одной группы населения и необходимости их использования у другой;
- необходимость беспрепятственной реализации товаров производителем. При этом связь потребительского кредита и розничной торговли прямая, то есть с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товар порождает спрос на кредит. Данная взаимосвязь становится особенно тесной при высокой насыщенности рынка товарами. [30, с. 12]
Кредитование сегодня пользуется большой популярностью и является одной из самых популярных банковских услуг. Несомненные удобства «жизни в долг» вначале оценили на Западе, но со временем, и россияне стали с меньшим предубеждением относится к тем возможностям, которые предоставляют банковские кредиты.
Российские кредитно-финансовые организации разработали широкую линейку специализированных кредитных продуктов и услуг, как для владельцев малого и среднего бизнеса, так и для физических лиц. Обстановка на рынке сегодня такова, что и предприниматель, и гражданин смогут найти среди разнообразных предложений по получению кредита именно то, которое им подходит

В стабилизации и обеспечении роста экономики важную роль играют банковский сектор и непосредственно операции кредитования населения, эффективность проведения которых во многом зависит от разработанных и принятых в банке инструментов регулирования действия кредитных программ. Среди основных таких инструментов целесообразно выделить оценку кредитоспособности заемщика как один из наиболее важных этапов кредитования, который, несмотря на многолетнюю практику применения, требует дополнительного изучения.
Современный финансовый кризис затронул всю национальную финансово-экономическую систему. В банковском секторе он проявился в снижении ликвидности многих коммерческих банков, что привело к изменению отношения банков к процессу кредитования физических лиц. В современных условиях возникает необход имость исследования и совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков.
В 2013 г. вступили в силу изменения требований Центрального банка России в отношении формирования банками резервов под выдаваемые кредиты, нацеленные на уменьшение просроченной задолженности. В частности, с 01.03.2013 произошло повышение ставок резервирования по необеспеченным розничным кредитам, сгруппированным в портфели однородных ссуд. Норма увеличилась в два раза: с 1% от размера портфеля непросроченных потребительских кредитов до 2% (с просрочкой до 30 дней - с 3 до 6%). А по кредитам, по которым просрочка была больше года, теперь начисляются 100%-ые резервы вместо прежних 75%. При таком увеличении нормативов наличие просроченной задолженности со стороны отдельных категорий заемщиков становится более дорогой для коммерческих банков. Непредсказуемые колебания просроченной задолженности представляют серьезную угрозу для финансовой устойчивости коммерческих банков. Таким образом, повышение точности оценки кредитоспособности физических лиц является весьма актуальным.
Оценке кредитоспособности заемщика банка уделяется значительное внимание в научной литературе. Например, анализу кредитоспособности на основе различных показателей финансового состояния клиента посвящены работы ученых О. Лаврушина, В. Усоскина, О. Марковой, Г. Белоглазова, А. Тавасиева. Совершенствование методов оценки кредитоспособности отдельных групп заемщиков и дифференциацию условий предоставления кредитов рассматривает В. Сусиденко. Методика формирования возможных затрат при долгосрочном кредитовании инвестиционных проектов предложена А. Бурдюговым. В. Балюк и А. Яцура уделяют внимание теории и практике долгосрочного кредитования инвестиционных проектов, методам оценки и основным критериям инвестиционных решений. Наиболее известными зарубежными исследователями в области процедуры проведения анализа и регулирования кредитных банковских операций являются П. Роуз, М.
Гольцберг, Л. Хасан-Бек. Несмотря на большое число работ в данной области, вопросы оценки кредитоспособности заемщика при долгосрочном кредитовании остаются актуальными и требуют совершенствования

В работе рассмотрена методика оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, применяемая в ПАО ВТБ 24. Работа на оценку 5, оригинальность от 60%.