Управление денежными потоками

Теория + краткая характеристика предприятия + рекомендации, расчет экономической эффективности мероприятий по улучшению управления денежным потоком и т. д. ...

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………… 5
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ…………………………. 7
1.1. Теоретические основы анализа денежных потоков
предприятия…………………………………………………… 7
1.2. Управление денежными потоками предприятия……...……… 14
1.3. Методы управления денежными средствами…………………. 23
Глава 2. УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ………... 30
2.1. Организационная характеристика ООО «ТоргМастер - ТЛК» …. 30
2.2. Финансово - экономическая характеристика ООО «ТоргМастер - ТЛК» ………………………………………………………………… 34
2.3. Управление денежными потоками ООО «ТоргМастер - ТЛК» .... 54
Глава 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ…………………………… 59
3.1. Предложения по совершенствованию управления денежными средствами предприятия……………………………………………………… 59
3.2. Направление улучшения управление денежным потоком
ООО «ТоргМастер - ТЛК» ……………………………………………. 66
3.3 Расчет экономической эффективности мероприятий по улучшению управления денежным потоком ООО «ТорМастерТЛК» ……………. 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ …………………….79
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………...8

В современных условиях рыночной экономики особую важность приобретает управления денежными потоками предприятия. На многих предприятиях России распространенной причиной нестабильной деятельности и кризисных явлений является неудовлетворительная структура капитала и нехватка оборотных средств. В таких случаях основным направлением деятельности управленческого состава предприятия должна быть разработка и внедрение эффективных мер по управления денежными потоками предприятия.
Предупреждение развития негативных кризисных явлений на предприятии возможно только при условии постоянного обеспечения управленческого персонала информацией о текущем уровне показателей денежных потоков.
Комплексная оценка управления денежных потоков предприятия предусматривает определение экономического потенциала суб ъекта, позволяет обеспечить идентификацию его места в конкурентных рыночных условиях. Оценка денежных потоков предприятия создает необходимую информационную базу для принятия различных управленческих и финансовых решений производственного развития, привлечения или осуществления инвестиций и т.д.
Актуальность темы определена тем, что в современных экономических условиях деятельность каждого хозяйствующего субъекта является предметом внимания широкого круга участников рыночных отношений, как юридических, так и физических лиц, заинтересованных в результатах его функционирования.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ управления денежных потоков ООО «ТорМастер - ТЛК».
Для осуществления поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи