Финансовая безопасность государства

Финансовая безопасность государства
КубГУ
2017
Оценка :отлично ...

Главы:
1. Теоретические аспекты изучения финансовой безопасности государства
2. Анализ и оценка уровня финансовой безопасности Российской Федерации
3. Направления и основные пути укрепления финансовой безопасности

Актуальность данной темы не вызывает сомнений, так как финансовая безопасность страны является важнейшим показателем, который отражает эффективность,,,,,,,,,,,,,,

Далее показатели будет рассмотрены подробнее. Уровень бюджетного дефицита является одним из важнейших индикаторов состояния экономической конъюнктуры. По формуле (1.1.) дефицит бюджета равен сумме совокупных государственных расходов за вычетом налоговых поступлений в бюджет: Формула 1.1. Уровень дефицита бюджета D=( G + N + F ) - T где, D - бюджетный дефицит, G - сумма закупок товаров и услуг, N - выплата процентов по государственному долгу, F - общий объем социальных выплат, Т - налоги. Основными причинами возникновения дефицита бюджета считаются следующие: – чрезвычайные события: войны, стихийные бедствия, требующих значительных средств; – спад производства и кризисные явления в экономике; – неэффективное функционирование и расстройство финансово-кредитной системы; – несовершенство финансового законодательства; – инфляционные процессы; – политические кризисы; – другие факторы, влияющие на экономическую и социальную политику государства. Стабильность цен - отсутствие инфляции или дефляции, другими словами, промежуток времени, в течение которого практически не изменяется покупательная способность денежной единицы. Цель стабильности уровня цен и стабильности национальной валюты считают достигнутой, если регулирование инфляции составляет 1 - 2% в год. Стабильность финансовых потоков - стабильность и неизменность поступлений, распределенных во времени, и выплат денежных средств и приравненных к ним денежных эквивалентов. Финансовые потоки представляются как постоянная смена форм вложений капитала. Несанкционированная утечка капитала за границу - это юридическое или физическое лицо, которое осуществляет размещение капитала за границей в денежной или товарной форме, посредством сферы услуг ( патенты, лицензии, разработанные новые технологии и т.п.), что в последствии ведет к созданию иностранной собственности за рубежом или иной формы привилегий, предоставляющих право на получение прибыли. Другими словами, утечка капитала подразумевает незаконный перевод средств резидентом нерезиденту с передачей права собственности на них. Стабильность банковской системы является качественной характеристикой, состоянием банковской системы, в которой она работает адекватно и эффективно, а также позволяет восстановить это состояние после любых отклонений от нормативных параметров финансовой безопасности, которые были вызваны кризисной ситуацией (экономический спад , финансовый кризис, трансформация экономики). Устойчивость национальной валюты - подразумевает ее устойчивость по отношению к валютам других стран. Степень защищенности интересов вкладчиков - уровень системы государственного регулирования гарантирования вкладов, путем ФЗ и нормативно правовых актов. Размер золотовалютных резервов страны - является одним из главных макроэкономических показателей экономического развития, и его постоянный рост является показателем стабильности не только экономики, но и других сторон государства, включая государственную систему. Уровень развития финансового рынка является наиболее эффективным финансовым ресурсом для развивающихся стран: более развитый финансовый рынок, более дешевые финансовые ресурсы могут привлекать компании, развитый финансовый рынок оказывает самое сильное влияние на развитие высокотехнологичных отраслей и компаний, обеспечивающих технологическое лидерство для народного хозяйства в мировом разделении труда, его считают самым эффективным проводником инноваций в экономике. Внешний долг страны представляет собой объем непогашенных текущих и невзаимодействующих обязательств в размере основной суммы и процентов, которые резиденты одной страны имеют по отношению к нерезидентам другой, а также обязательства резидентов страны к нерезидентам, подлежащих выплате в определенное время в будущем. Внутренний долг - это сочетание финансовых и кредитных отношений, возникающих при переходе капитала из национального частного сектора в государственный бюджет на основе их заимствования. Дефицит платежного баланса - это соотношение между суммой платежей, полученных страной из-за границы, и величиной платежей, произведенных за рубежом за определенный период времени, например, за год, полгода, или четверть. Если страна сделала больше платежей за границей, чем получила, тогда платежный баланс считается пассивным, а если сумма платежей меньше, объема полученных, соответственно, признается активным. Активность инвестиционной деятельности - государство также может выступать как в качестве инвестора, так и в роли одного из участников инвестиционной деятельности. Оно способно оказывать влияние на инвестиционную деятельность как напрямую так и через свои институты, такие как : центральный банк, органы исполнительной власти, страховые компании, инвестиционные фонды и другие внебюджетные фонды. Из этого следует вывод, о том, что понятие финансовой безопасности настолько же широкое, как и собственно толкование финансов как системы экономических отношений, которые возникают в процессе создания и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств. Финансовая безопасность оказывает существенное влияние на экономическое, политическое развитие государства и его место на мировой арене. Она значительно изменяет функционирование различных сфер деятельности любого государства. Поэтому современная система финансовой безопасности страны требует четкой политики руководителей, от этого и будет зависеть дальнейшее ее развитие.2. Анализ и оценка уровня финансовой безопасности Российской Федерации2.1. Анализ основных показателей финансовой безопасности РФ Чтобы определить состояние финансовой безопасности Российской Федерации необходимо проанализировать следующие показатели и сделать соответствующие выводы. Основными показателями, оценивающими состояние финансовой безопасности страны, как уже было определено в главе второй, являются:– уровень дефицита бюджета;– стабильность цен;– стабильность финансовых потоков, их «прозрачность»;– величина несанкционированной утечки финансового капитала за рубеж;– стабильность расчетных отношений, уровень неплатежей;– устойчивость банковской системы и национальной валюты;– степень защищенности интересов вкладчиков;– величина золотовалютного запаса страны;– состояние и уровень развития финансового рынка и рынка ценных бумаг;– величина внешнего и внутреннего долга страны;– дефицит платежного баланса;– активность инвестиционной деятельности.Бюджет играет немалую роль в жизни каждого государства. Именно он является статьей доходов и расходов самого государства, тем самым оказывая непосредственное влияние на благосостояние каждого, на развитие и процветание государства, на научно-технический прогресс, а значит, и на развитие самой экономики в целом.Благосостояние граждан прямо пропорционально зависит от полноты бюджета государства. Ведь при бюджетном дефиците, большом государственном долге, правительство вынуждено увеличить налогообложение, уменьшить финансирование всех секторов экономики, сократить расходы на социальные нужды населения и т. д. Совершенно иная ситуация происходит при бюджетном достатке бюджетных средств (или профиците): увеличивается финансирование как государственного, так и частного секторов экономики, повышаются трансфертные отчисления, повышаются отчисления во внебюджетные социальные фонды.Одним из главных показателей характеризующих финансовою защищенность любого государства выступает уровень дефицита бюджета. Ниже представлена таблица динамика уровня дефицита бюджета в % к ВВП в период 2014-2015г. (Таблица 2.1.)Таблица 2.1 – Динамика уровня дефицита бюджетаГод 31.12.201431.12.201531.12.2016Млрд. рублей12,8210,310,1В процентах21,71,6 Дефицит федерального бюджета в 2014 году, по предварительной оценке, составил 12,82 миллиарда рублей, или 0,02% ВВП. Первичный профицит за отчетный период достиг 307,18 миллиарда триллиона рублей. Что не совпало с реальной ситуацией. По данным Минфина, дефицит федерального бюджета в январе 2013 года составил 17,95 миллиарда рублей (0,5% ВВП) против профицита в 121,54 миллиарда рублей в январе прошлого года. А также впервые за многие годы в 2014 году реализовались платежи в счет исполнения обязательств РФ по государственным гарантиям, общая сумма которых составила 3,2 миллиарда рублей, но из-за плохой ситуации на финансовых рынках обусловило необходимость ужесточения требований к отбору проектов и анализу финансового состояния лиц, которым оказывается гарантийная поддержка. Дефицит федерального бюджета России в январе-декабре 2014г., составил 310,52 млрд .руб., а именно 0,5 % ВВП. Общий объем поступивших в казну доходов составил при этом 13 трлн. 20 млрд. руб., а объем расходов казны - 13 трлн. 330 млрд. руб. Большая часть доходов федерального бюджета была обеспечена за счет поступлений от Федеральной таможенной службы в сумме 6,567 трлн. руб., а также Федеральной налоговой службы в сумме 5,365 трлн. руб. Дефицит федерального бюджета России за 2015 год составил 0,5 процента ВВП, что в номинальном выражении составляет 327,963 миллиарда рублей. Доходы бюджета составили 14,496 триллиона рублей, что на 1,8 процента больше, чем планировалось ранее. Расходы составили 14,824 триллиона рублей, превысив заложенный в бюджете показатель на 6,2 процента. Размер Резервного фонда РФ на 1 января 2015 года составил 4,945 триллиона рублей, Фонда национального благосостояния - 4,388 триллиона рублей. Как видно, за анализируемый период уровень дефицита бюджета находился в пределах 310 – 330 миллиарда рублей, а именно 0,5 % ВВП.Согласно документу, в 2016 году доходы казны составят 15,8 триллиона рублей, расходы -16,3 триллиона. Ожидается, что до 2017-го дефицит бюджета будет находиться на уровне 0,6 процента ВВП. Ниже представлена таблица изменения основных макроэкономических показателей. (Таблица 2.2.).Таблица 2.2 – Изменение основных макроэкономических показателей. Показатель 20142015Первое полугодиеВторое полугодиеГодПервое полугодиеВторое полугодиеГодВВП3,74,94,34,52,73,5Продолжение таблицы 2.2Индекс потребительских цен, на конец периода, за период51,16,13,23,77Индекс промышленного производства5,34,14,73,14,13,6Обрабатывающие производства856,54,55,34,9Индекс производства продукции сельского хозяйства0,72922,14,2-7,6-4,4Инвестиции в основной капитал, %2,711,38,311,62,45,5Ввод в действие жилых домов-3,712,66,61,98,56,3Реальные располагаемые денежные доходы населения-0,620,8333Реальная заработная плата2,152,810,77,59,1Оборот розничной торговли5,48,477,15,16,1Объем платных услуг населению3,42,634,23,13,6Экспорт товаров, млрд. долл. США246,9275,1522263,4270,8534,2Импорт товаров, млрд. долл. США148,1175,7323,8154,2188,5342,7Средняя цена за нефть, долл. США/баррель108,2110,5109,3111,8106,2109 В 4 квартале 2014 года - 1 квартале 2015 года и в России, и на глобальных рынках наблюдалась высокая волатильность. Первоначально она была вызвана решением Федеральной резервной системы США (ФРС США) приступить к сворачиванию мер количественного смягчения и негативной макроэкономической статистикой по ряду стран с формирующимися рынками, включая Россию. С февраля к указанным проблемам для России присоединился геополитический риск, связанный с кризисом на Украине и опасениями введения санкций со стороны США и Европейского союза (ЕС). В результате российский финансовый рынок в марте текущего года испытал стресс, который носил более умеренный характер, чем во время кризиса 2008-2009 годов.В I квартале 2015 года наблюдался чистый вывоз капитала частным сектором в размере 50,6 млрд. долл. США (63,7 млрд. долл. США с учетом заключенных сделок «валютный своп» между Банком России и банками-резидентами и прироста средств банков-резидентов на корреспондентских счетах в иностранной валюте в Банке России), усложнился доступ нефинансовых организаций и банков к иностранным заимствованиям и рыночному финансированию. В первой половине марта уменьшился объем средств, размещенных населением на банковских вкладах.В марте резко возросло давление на валютный рынок, и в целях обеспечения финансовой стабильности Банк России изменил параметры механизма интервенций. Объем валютных интервенций Банка России в I квартале 2015 года составил 41,2 млрд. долл. США. В феврале - марте также началось ускорение инфляции, и с целью предотвращения возможных рисков для инфляции и финансовой стабильности Банк России был вынужден повысить ключевую ставку на 200 базисных пунктов. (до 7% в марте и до 7,5% в апреле). На фоне смягчения геополитических рисков и в результате принятых Банком России мер в апреле и мае ситуация заметно улучшилась: отток капитала существенно сократился, снизилось давление на курс рубля. В мае объем размещенных на внутреннем рынке облигаций российских эмитентов составил 86 млрд. руб. - почти в три раза больше, чем в апреле. Вместе с тем в банковском секторе сохраняются существенные проблемы: недостаток приемлемого обеспечения для операций рефинансирования и увеличивающийся разрыв в срочности активов и пассивов. Несмотря на повышение уровня процентных ставок по кредитам нефинансовых организаций, их спрос на кредиты растет быстрее, чем предложение депозитов со стороны населения. Временное ухудшение ситуации на российском финансовом рынке в I квартале 2014 года привело к незначительной переоценке портфеля ценных бумаг кредитных организаций (55 млрд. руб., или менее 1% портфеля). В результате объем долговых ценных бумаг в портфелях банков уменьшился за март 2014 года с 6,3 до 6,2 трлн. руб. Было отмечено, что при сохранении вышеназванных тенденций во второй половине 2014 года может обостриться ситуация с нехваткой у банков рыночного обеспечения для операций рефинансирования с Банком России. Действительно в 4 квартале 2014 года, данная ситуация подтвердилась. Кроме того, одним из основных показателей, определяющих финансовую безопасность государства, является размер золотовалютного резерва. Российские золотовалютные резервы являются стратегическим запасом в виде драгоценных металлов, основных конвертируемых иностранных валют, алмазов, резервных позиций, особых прав заимствования и прочих высоколиквидных активов. Также может использоваться по требованию государственных структур монетарного регулирования для поддержания стабильности рубля, покрытия дефицита бюджета, поддержания национальной экономики. Золотовалютные резервы Российской Федерации в 2014 году (по состоянию на 1 августа) составили 468,4 млрд долларов. Такая значительная сумма дает возможность нам почти безболезненно переносить экономические спады, вкладывать средства в долгосрочные перспективные проекты, использовать данные средства в чрезвычайных ситуациях. Следует отметить, что этот курс снижается (на 4 млрд. За июль). Данное уменьшение и динамику можно увидеть на графике (График 2.1.)График 2.1. Динамика золотовалютных резервов Российской Федерации за период 1995 - 2014 гг. Основными конкурентами по данному показателю выступают:– Китай (3,8 трлн. долларов) ;– Япония (1,288 трлн. долларов);– Европейский центральный банк (771,789 млрд. долларов); Нынешняя внешняя политика и сложившиеся международные отношения, а также снижение цен на природные ресурсы толкают правительство использовать резервы для поддержки экономики, укрепления армии и обеспечения высокого уровня продовольственной безопасности. Так например золотовалютные резервы Российской Федерации в 2014 году составляли 494,6 млрд долларов, то к 2015 году они сократились до 468,4 млрд долларов. На сегодняшний день ситуация такова, что резервы на их увеличение не ожидаются в ближайшем будущем. Но чистая сумма золотовалютных резервов не является показателем эффективности экономики. Если средства будут потрачены на модернизацию, научные исследования, инвестиции в инвестиции, то деньги, потраченные сегодня, будут возвращены в будущем в виде современного производства, новых технологий, что в свою очередь отразится в повышении уровня жизни и ,соответственно, повышении безопасности страны.2.2. Оценка современного состояния финансовой безопасности РФ Финансовая безопасность государства предполагает состояние финансов и финансовых институтов, при котором обеспечивается гарантированная защита национальных экономических интересов, гармоничное и социально направленное развитие национальной экономики, финансовой системы и всей совокупности финансовой отношений и процессов в государстве, готовность и способность финансовых институтов создавать механизмы реализации и защиты интересов развития национальных финансов, поддержка социально - политической стабильности общества, а так же формируются необходимые и достаточные экономический потенциал и финансовые условия для сохранения целостности и единства финансовой системы даже при наиболее неблагоприятных вариантах развития внутренних и вешних процессов и успешного противостояния внутренним и внешним угрозам финансовой безопасности. Иными словами финансовая безопасность государства – финансовая устойчивость и стабильность любого государства.На сегодняшний день говоря о устойчивости финансовой системы Российской Федерации, подразумевают устойчивость банковской системы, то есть системы конкретных коммерческих учреждений, на первый взгляд может показаться, что данные понятие синонимы, но это не так, можно привести аналогию, есть президент, его нужно охранять, но можно ли вопрос безопасности президента подменить вопросом здоровья его охранников, да, без здоровых охранников охранять не возможно, но только одно нельзя подменить другим, потому что этих охранников можно заменить на других, и на третьих. Также и с финансовой системой, вопрос устойчивости финансовой системы, призванной обеспечить весь народно-хозяйственный механизм, весь механизм экономики страны, подменен вопросом устойчивости конкретных коммерческих учреждений, банков, смысл деятельности которых, исключительно извлечение прибыли. Не менее важное, на что необходимо обратить внимание, это соотношение объемов финансовых активов вообще в стране и в банковском секторе. Например, в США, Китае, Бразилии данный показатель составляет 60 %, что уже очень много всех активов сосредоточено в банках. А в России данная цифра достигает 85 - 90%, то есть банковская система гоняет активы только внутри себя. А в период кризиса, чтобы подпитать отрасли экономики, производящие материальные и нематериальные товары и услуги, банковская система наоборот еще больше вытягивает из них, путем требования возврата долгов и перезаключения договоров под более высокий процент, как и случилось осенью 2014 года. А антикризисная программа в свою очередь направлена на то, чтобы оказать помощь нереальному сектору экономики страны, банковской системе, которая и так сосредоточила эти 80 - 90 % финансовых ресурсов. Поэтому антикризисной не может называться программа, которая направляет финансовую помощь, только банковской системе, ресурсы должны распределяться среди людей, реального сектора экономики. Поэтому рассуждаю на тему современного состояния финансовой безопасности нашей страны, необходимо в первую очередь обратить внимание на то, как функционирует сама финансовая система, какое влияние оказывает государство на ее укрепление, но из приведенного выше, следует понимать, что государство не рационально распределяет финансовую поддержку данной системы. Именно поэтому финансовая безопасность будет слабой до тех пор, пока государство не изменит свою политику. 2.3. Факторы, влияющие на финансовую безопасность Российской Федерации Финансовая безопасность государства - способность страны реализовывать самостоятельную финансово-экономическую политику в соответствии со своими национальными интересами и заданными стратегиями. Но всегда существуют некоторые негативные факторы, препятствующие осуществлению планов и интересов, в нашем случае государства.