Диплом Сравнительный анализ банковских систем

с презентацией ...

Введение 3
1. Теоретические основы организации банковской системы России и Китая
1.1 Сущность банковских систем и их роль в экономике
1.2 Структура и правовое регулирование банковской системы России
1.3Структура и правовое регулирование банковской системы Китая
2. Анализ функционирования и развития российской и китайской банковской системы
2.1 Анализ развития банковской системы России
2.2 Анализ развития банковской системы Китая
3. Направления совершенствования банковской системы России
3.1 Перспективы развития банковской системы России на основе опыта Китая
3.2 Текущее состояние и перспективы банковского сотрудничества
Заключение
Список использованных источников и литературы
Приложение 1
Приложение 2

....
В настоящее время российская банковская система находится на этапе трансформации для создания в конечном итоге модернизированной системы современного типа, отвечающей мировым стандартам. Это сложное «полуустойчивое»состояние системы, главной характерной чертой которой является способность преодолевать кризисные явления, образование мощной сети банковских организаций, где границы, определяющие их специфику, стираются, а функции трансформируются. Для России данная проблема представляет дополнительное значение также в связи с растущей интеграцией в мировое финансовое пространство, при сравнительно небольшом опыте применения механизмов регулирования банковской системы государством.
Данная задача осложняется необходимостью создания условий для обеспечения посткризисного восстановления и да льнейшего роста банковской системы в условиях проведения всеобъемлющей модернизации финансовой сферы России. Мировой экономический кризис, сопровождавшийся кризисом банковской системы по всему миру, поставил под сомнение надежность всей финансовой системы, сделал реальным банкротство банков любой величины. Глубинный структурный характер данных изменений означает, что трансформация мировой банковской системы, а вместе с ней и российской, неизбежна. В этой связи неотложной задачей ближайшего будущего развития банковской системы России является обеспечение ее стабильности и конкурентоспособности, выступающих необходимым условием будущего роста.
Цель развития банковских систем Китая равна как и России заключается в том, чтобы обеспечить стабильность в финансовой сфере, укрепить денежный оборот, повысить эффективность банков, оптимально распределять денежно-кредитные ресурсы в хозяйстве и т.д. В ходе банковских реформ Китай и Россия решали также общие задачи: как необходимость реорганизации и реструктуризации банков; повышение капитализации коммерческих банков; совершенствование банковского надзора, применение международных стандартов; укрепление законодательной базы и т.д. В Китае проводится постепенное решение этих задач с учётом собственной специфики, в России же идёт более радикальная реформа.
Следует признать, что банковская система Китая успешно обеспечила переход от командно-плановой экономики к рыночной экономике с китайской спецификой. Но опыт китайской банковской реформы вряд ли целиком применим для российской банковской политики, и наоборот, ибо эти банковские системы росли всё же на разной почве; хотя опыт представляет определённый взаимный интерес. В последние годы между Китаем и Россией всё более тесно возникают экономические отношения и идёт обмен опытом реформ. При этом всегда необходимо соблюдать принцип «с учётом специфики отечественной экономики».
Сопоставление складывающихся рыночных систем в России и Китае, а также выявление закономерностей перехода от административно регулируемой экономики к рыночной системе в двух странах представляет большой научный и практический интерес и подтверждает актуальность выбранной темы дипломной работы.
Цель данной работы заключается анализе российской и китайской банковской системы и исследовании основных направлений их развития.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
а) раскрыть сущность банковских систем и их роль в экономике;
б) изучить структуру и правовое регулирование банковской системы России и Китая;
в) провести анализ функционирования и развития российской и китайской банковской системы;
г) рассмотреть перспективы развития банковской системы России на основе опыта Китая ;
д) обобщить текущее состояние и перспективы банковского сотрудничества между странами.
Объектом исследования является банковские системы России и Китая.
Предмет исследования – процесс изучения состояния, проблем и перспектив развития банковских систем.
На основе изученной литературы можно сделать вывод, что тема развития российской банковской системы является обсуждаемой такими авторами как О. Лаврушин, А.С. Пилюгина, И.Н. Сычева и др.
Развитию китайской банковской системы посвящены работы С.А. Курганского, Т. Сюефэй, Ли Ливэй, Ю.А. Макеева и др.
Вместе с тем, можно говорить о фактическом отсутствии работ, посвященных оценке перспектив развития банковской системы России на основе опыта Китая.

Стратегией 2004–2008 гг. было предусмотрено достижение следующих параметров развития: «активы/ВВП» – 56–60%, «капитал/ВВП» – 7,0–8,0%, «кредиты/ВВП» – 26–28%. По данным банковской статистики, активы банковского сектора за период с 2000 по 2007 г. увеличились в абсолютном выражении в 8,8 раза. Показатель «активы/ВВП» вырос с 32,9 до 52,4% за этот же период, составив в 2008 г. уже 67%, в 2010 г. – 75,4%. По этому показателю мы приблизились к уровню стран Восточной Европы. Собственные средства показали за это время десятикратный рост. Показатель «капитал/ВВП» увеличился с 3,5 до 6,3%, в 2008 г. – до 9%, в 2010 г. – до 11,8%. И хотя в 2008–2010 гг. темпы прироста активов и капитала снизились, они все-таки оставались положительными. Быстрыми темпами (опережающими рост активов) росли кредитные портфели коммерческих банков. В 2000-е гг. российские банки действительно стали выполнять роль финансовых посредников, что выражается в опережающем росте кредитования по сравнению с ростом всех активов. В 2008–2009 гг. кредитные активы составляют более 70% всех активов банковской системы, что соответствует структуре активов западных банковских систем. Показатель «кредиты нефинансовым организациям и физическими лицам/ВВП» составил в 2010 г. 41,3%. Но в период 2000-х гг. не обходится и без отдельных кризисов ликвидности в банковской системе (например, лето 2004 г., осень 2008 г.). В 2008–2010 гг. наблюдались рост просроченной задолженности и замедление прироста кредитных портфелей, некоторое снижение объемов кредитования отдельных категорий заемщиков (например, физических лиц). Все эти данные свидетельствуют о том, что возможности экстенсивного развития банковской системы в России исчерпаны, необходимо обеспечить ей интенсивный рост. Интенсификация развития банковской системы необходима и самой банковской системе, и реальному сектору экономики. В январе 2011 г. общественности был представлен проект «Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 года». С 2011 г. начинается современный этап развития банковской системы России.Как видно из таблицы 1, центральной тенденцией 2010-2013 гг. в банковской системе России стала значительная активизация отзывов лицензий у кредитных организаций, при этом, особенно данная тенденция стала выражена во второй половине 2013 г. Если в первой половине 2013 года лицензии были отозваны только у двух банков, то в период с июля по ноябрь включительно – у двадцати. Данных за весь 2013 год в официальной статистике ЦБ РФ пока нет.Таблица 1. Количественные характеристики кредитных организаций России Отзываются лицензии не только у небольших банков, чьи активы не превышают один миллиард рублей, но и у достаточно крупных игроков регионального масштаба. Потеря лицензии подмосковного банка ОАО «АБ Пушкино» привело к крупнейшему страховому случаю в истории АСВ. Из более чем 23 млрд руб. вкладов физических лиц, которые были привлечены этим Банком, под страховку АСВ попали 20.2 млрд руб. средств населения. Хотя негативная информация о банке ОАО «АБ Пушкино» на рынке ходила достаточно давно, готовность Центробанка РФ пойти на столь радикальные меры оценивалась невысоко. Скорее всего, новая команда руководителей Центробанка РФ пытается с самого начала жестко обозначить новые правила игры и показать готовность идти на самые жесткие шаги даже в отношении достаточно крупных банков. Также заметно, что если раньше среди причин отзывов лицензий в основном фигурировали нарушения «антиотмывочного» законодательства и предоставление существенно недостоверной отчетности, то сейчас стали появляться такие формулировки, как «активное вовлечение в кредитование собственного бизнеса акционеров». Весьма вероятно, что руководством Центробанка РФ было принято решение о постепенной ликвидации кэптивных банков. Ряд банков покинули рынок в связи с их поглощением или присоединением к другим участникам рынка. Например, «НОМОС-БАНК» (ОАО) присоединил к себе два дочерних банка – НОМОС-Региобанк и НОМОС-Банк-Сибирь, а ОАО КБ «ЕвроситиБанк» - ОАО КБ «Региональный Кредитный Банк». Процесс ухода иностранных банков, обладающих сильными позициями на мировом банковском рынке, но у которых не получилось найти свою нишу на российском рынке, также получил продолжение в третьем квартале 2013 года. Свою деятельность в начале октября в России прекратил ОАО «Сведбанк». Российский рынок оказался слишком специфичен для многих международных банков, сильные рыночные позиции в розничном или корпоративном сегментах удалось завоевать в России очень небольшому количеству иностранных банков, так что процесс их ухода продолжится и в дальнейшем. Таблица 2. Динамика числа кредитных организаций в России Рисунок 3. Число действующих банков в РФВпервые за достаточно продолжительный промежуток времени произошло сокращение количества банковских отделений по итогам квартала. На 1 октября 2013 года в стране действовало 46731 банковское отделение, что на 289 единиц меньше, чем на 1 июля 2013 года. Причинами сокращения числа банковских офисов послужило как уменьшение их количества у Сбербанка России на 269 единиц, так и ликвидация нескольких многоофисных банков. Так, например, у ОАО «АБ Пушкино» на момент закрытия было 57 офисов. Однако показатель числа банковских офисов, приходящихся на один банк, продолжил свой рост, и на 1 октября 2013 года достиг 49.6 единиц, что на 0.4 больше, чем на 1 июля и на 1.1 – чем на 1 января 2013 года.Таблица 3. Динамика банковских отделений Тенденции по динамике разных типов банковских отделений в 2013 году не претерпели серьезных изменений. В первую очередь увеличивалось количество таких типов банковских офисов, как: дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы и операционные офисы. При этом сокращалось число оперкасс вне кассового узла, филиалов и представительств. Рост числа офисов, приходящихся на один банк, будет иметь продолжение и в 2014 году. Причинами его послужат как развитие розничного сегмента банковского бизнеса, так и активизация отзывов лицензий. Кроме того, в четвертом квартале прекратил свою деятельность ОАО «ТрансКредитБанк», обладавший очень широкой сетью офисов по всей стране. Вполне вероятно, что к началу 2014 года на один банк в РФ будет приходиться более пятидесяти банковских офисов.Общую характеристику банковскому сектору в России дают данные в таблице 4. Многие тенденции развития банковского сектора последних лет в конце 2013 года прервались, что во многом стало результатом действий ЦБ РФ. Темпы роста активов в 2013 году заметно снизились по сравнению с результатами прошлых лет. Таблица 4. Банковский сектор в экономике России По итогам прошедшего года активы российских кредитных организаций выросли на 16% против 19% годом ранее и 23% в 2011 году. При этом в абсолютных величинах опять был поставлен рекорд прироста – 7.91 трлн руб. против 7.88 трлн руб. в 2012 году. Таким образом, на 1 января 2014 года объем совокупных активов российских банков достиг 57.4 трлн. руб., что составляет 86% от ВВП за 2013 год, против 79,6% годом ранее. Это свидетельствует о росте вклада банковского сектора в ВВП, что также подтверждается тем, что добавленная стоимость отрасли «финансовая деятельность», в 2013 году росла на 12% против 1.3% в среднем в остальных отраслях. Замедление темпов роста банковских активов во многом является результатом замедления роста экономики и целой серии регулятивных мер Центробанка РФ по охлаждению рынка беззалогового кредитования населения, которое выступало локомотивом роста банковского сектора в последние годы. Резкое торможение потребительского кредитования является одним из главных изменений в тенденциях развития российских банков в 2013 году. При этом, согласно данным РА «РИА Рейтинг», в 2013 году более 29% банков продемонстрировали отрицательные темпы роста активов. Для сравнения, в 2012 году таких банков было 23% от общего числа, а в 2011 году – только 14% банков. Таким образом, в последние годы произошло заметное увеличение числа банков с негативной динамикой, что свидетельствует о нарастающих проблемах у российских банков и банковской системы в целом. В отличие от прошлого года, когда активы банков в разных размерных группах росли примерно одинаково, в 2013 году определились явные лидеры – это крупнейшие банки страны. Первая 10-ка российских банков по объему активов нарастила их по итогам прошедшего года более чем на 20%, против роста на 12-14% в других размерных группах. Таким образом, 2013 год ознаменовался ростом концентрации активов, в то время как в прошлые несколько лет наблюдалась обратная тенденция.Заметный отрыв лидеров банковской отрасли по темпам роста произошел во второй половине 2013 года, и особенно в четвертом квартале, когда ТОП-10 банков вдвое превысили по темпам роста активов остальные банки России. Это во многом связано с тем, что активные действия Центробанка РФ по отзыву лицензий привели к перетоку клиентов из средних и небольших по размеру банков (преимущественно частных) в самые крупные – как правило, государственные. Кроме того, ограничения на рынке кредитования физических лиц больше всего сказались на средних по размеру банках. Если в 2012 году частные российские банки смоли заметно укрепить свои позиции на рынке, выиграв конкуренцию у госбанков, то в 2013 году госбанки взяли реванш. По итогам года госбанки увеличили активы более чем на 21% против роста на 17% у частных банков. Как уже указывалось выше, по частным банкам был одновременно нанесен двойной удар, что позволило переломить сложившуюся тенденцию. С одной стороны, пристальное внимание финансовых властей к перегретому рынку потребкредитования привело к заметному замедлению его роста. Это в первую очередь ударило по частным банкам, которые играли на нем первую скрипку. С другой стороны, общая неопределенность в экономике России и массовый отзыв лицензий у частных относительно крупных банков привели к переоценке рисков и изменению предпочтений риск/доходность, что повысило привлекательность госбанков в глазах экономических агентов.Рейтинг банков по объему активов на 1 января 2014 года приведен в приложении 2.Первая четверка госбанков по размеру активов (Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк и ВТБ 24), на которые суммарно приходится порядка 50% активов всей банковской системы, по итогам года обеспечили 64% всего прироста активов, а в октябре-декабре 2013 года – 73%. Таким образом, именно их можно назвать главными бенефициариями изменения тенденций в российской банковской системе. В целом же очень многие госбанки не из числа крупнейших показали неплохую динамику, то есть результат данной группы банков можно считать достаточно ровным.В свою очередь, частные банки, и в том числе крупнейшие продемонстрировали значительную волатильность в темпах прироста. Часть банков показали очень высокие темпы прироста: Номос-Банк – 46%, Московский кредитный банк – 44%, Банк Русский Стандарт – 33% и многие другие. А с другой стороны, большое число частных банков характеризовалось отрицательной динамикой активов: Уралсиб – снижение активов за год на 12%, МДМ Банк - -10%, Связной Банк - -1%. Причем, если в недавнем прошлом темпы роста радикально отличались в зависимости от бизнес-модели (потребительские банки быстро росли, а универсальные зачастую демонстрировали падение), то сейчас «все смешалось в доме Облонских». То есть розничные банки демонстрируют, как быстрый рост (Банк Русский Стандарт, ТРАСТ, Азиатско-Тихоокеанский Банк и ТКС Банк), так и падение (Связной Банк). У универсальных банков примерно такая же картина. Таким образом, тенденция сегментации банковского рынка, которая проявлялась заметнее всего среди частных банков, пока не находит больше подпитки и по всей видимости временно приостановилась, что связано во много с перегревом рынка потребительского беззалогового кредитования.Согласно прогнозам РА «РИА Рейтинг» можно ожидать, что в первой половине 2014 года госбанки продолжат показывать опережающую динамику на рынке, так как потребительская уверенность находится на относительно невысоком уровне. В дальнейшем многое будет зависеть от масштабов отзыва лицензий. Эксперты «РИА Рейтинг» ожидают, что Центробанк РФ продолжит в 2014 году отзывать лицензии несмотря ни на размер банка, ни на возможный ущерб его вкладчиков и АСВ. Таким образом, госбанки, скорее всего, будут по-прежнему расти быстрее рынка, увеличивая на нем свою долю.Если же касаться различных рыночных сегментов и банков специализирующихся на них, то, по мнению аналитиков Рейтингового агентства «РИА Рейтинг», потребительское кредитование к концу года сможет восстановить свои позиции, несколько трансформировавшись. Привычные беззалоговые кредиты уже не смогут двигать рынок, хотя и сохранятся на нем, однако поиск новых ниш на розничном рынке (ипотечное кредитование, радикальное снижение процентных ставок для надежных клиентов, сложные кредитные продукты) позволит потребительским банкам восстановить относительно высокие темпы роста. В целом в 2014 году активы российских банков вырастут на 16-20%.2.2 Анализ развития банковской системы КитаяЭкономика КНР, которая не только динамично развивается последние два десятилетия, но и смогла успешно противостоять мировому финансовому кризису, вызывает пристальный интерес экономистов всего мира. Немалую роль в преодолении последствий кризиса сыграла денежно-кредитная политика Народного банка Китая.До начала экономических реформ Народный банк Китая (НБК) выполнял одновременно функции, характерные для центрального и коммерческого банка, являясь государственным эмиссионным банком, осуществляя при этом кредитование промышленности и торговли, страховые операции и т. д. Банковское кредитование осуществлялось на основе директивных методов в соответствии с планами развития народного хозяйства. Механизма эффективного управления денежной массой не существовало, правительство, как и государственные предприятия, могло получать кредиты практически без каких-либо ограничений.В 1979 г. институциональная структура банковского сектора КНР была кардинально изменена. Из Народного банка Китая были выделены в отдельные организации: Сельскохозяйственный банк Китая (СХБК), учрежденный на базе Бюро по управлению сельскими отделениями НБК, и Банк Китая, которому были переданы операции по обслуживанию внешнеэкономической деятельности. Позднее от министерства финансов КНР был отделен Строительный банк Китая (СБК), основной сферой деятельности которого, как предполагалось, должно было стать обслуживание строительного комплекса. Важные преобразования произошли в 1983 г., когда Государственный совет принял решение о создании на базе НБК отдельной организации, выполняющей функции центрального банка. С этой целью из структуры НБК были выделены все подразделения, занимавшиеся привлечением депозитов и размещением кредитов, а также другой банковской деятельностью, на основе которых был создан Китайский промышленно-торговый банк (КПТБ). Одновременно была выделена в самостоятельную организацию Китайская народная страховая компания. В ведении КПТБ оказались подразделения НБК, занимавшиеся банковской деятельностью в городах. Таким образом, НБК были оставлены полномочия по контролю за работой банковской системы, а также осуществление кредитно-денежной политики, а из выделенных из его состава и министерства финансов подразделений была создана система специализированных государственных банков.Принятие в 1995 г. «Закона о Народном банке Китая» и «Закона о коммерческих банках» ознаменовало собой новый этап преобразований китайского банковского сектора. С целью отделения некоммерческой деятельности государственных банков, из их структуры были выделены подразделения, в ведение которых была передана деятельность по финансированию строительства важнейших народнохозяйственных объектов, а также другие операции, получившие название политического кредитования. В общем смысле под политическим кредитованием подразумевается деятельность банков, осуществляемая по требованию правительства с целью обеспечения финансирования приоритетных проектов, при этом эти кредиты могут одновременно подпадать и под определение коммерческих. Всего таким образом было учреждено три «политических» банка — Государственный банк развития Китая, Экспортно-импортный банк Китая и Банк развития сельского хозяйства Китая. Одновременно два акционерных коммерческих банка получили лицензию на осуществление деятельности в общенациональном масштабе, шесть — на региональном уровне, также были созданы два сберегательных банка. В дополнение ряд городских и сельских кредитных кооперативов были объединены и начали функционировать в качестве коммерческих банков.Предоставление банками кредитов до 1998 г. осуществлялось на основе разработанного правительством кредитного плана. Он являлся частью общегосударственного инвестиционного плана, который разрабатывался ежегодно государственным комитетом по планированию при участии различных министерств и ведомств, в том числе НБК и министерства финансов, и затем утверждался Госсоветом КНР. НБК играл важную роль в распределении финансовых средств для осуществления инвестирования, так как поступление большей части ресурсов происходило через банковскую систему. При этом Государственный комитет по планированию играл ключевую роль в распределении инвестиционных средств, направляя значительную долю ресурсов на финансирование ключевых государственных проектов, а также предоставляя средства провинциальным комитетам по планированию для инвестирования в важнейшие проекты провинциального уровня. Определенная часть средств предоставлялась различным министерствам для последующего распределения между подведомственными предприятиями.Инвестиционный план разрабатывался следующим образом. В течение года Госкомитет по планированию и провинциальные комитеты по планированию рассматривали все значительные инвестиционные проекты — планы предприятий по осуществлению инвестиций в основные фонды, разрабатываемые инфраструктурные проекты. После тщательного исследования и проработки принималось решение финансировать эти проекты или, что случалось чаще, отказать в предоставлении средств. В случае если проект проходил отбор, на его осуществление предоставлялась квота как в форме взноса в капитал создаваемого предприятия, так и в виде банковского кредита на инвестирование средств в основные фонды. В кредитном плане устанавливались квоты для каждого банка на предоставление кредитов, размер кредитов, которые банк мог получить у НБК, и величина средств, направляемых на прямое финансирование предприятий.Действие кредитного плана первоначально распространялось на всю банковскую систему. Одобренный правительством план развития банковской системы предусматривал постепенное упразднение кредитного плана. Однако на практике действие кредитного плана было ограничено четырьмя государственными коммерческими банками и четырьмя общенациональными коммерческими банками (Банком путей сообщения, Промышленным банком КМТИК, Банком Хуася и Банком Гуанда). Остальные банки при осуществлении своей деятельности должны были придерживаться определенного НБК соотношения между привлеченными депозитами и выданными кредитами. Значение кредитного плана постепенно снижалось, и к концу 20 века он был заменен более мягкой системой, предусматривающей установление индикативных параметров деятельности отдельных банков. Индикативные параметры служат основой для выработки коммерческими банками планов своей деятельности. Так, установленный на 1998 г. для «большой четверки» ориентировочный размер новых кредитов был определен на уровне 1 трлн. юаней — на 25 % больше предусмотренного кредитным планом предыдущего года.На получение средств, распределяемых посредством кредитного плана для осуществления инвестиций, могли претендовать в основном государственные предприятия.