Договор форфейтинга

Форфейтинг (от франц. a forfai - целиком) – это особая форма среднесрочного коммерческого внешнеторгового кредитования, операция продажи в кредит, которая представляет собой покупку кредитором долговых документов заёмщика «без права регресса» на любого предыдущего держателя обязательства.
Форфейтинг применяется преимущественно в сфере международной торговли и оказания услуг, так как его преимущество - возможность оплатить товар или услугу наличными деньгами сегодня, взамен выручки, которая должна быть получена в будущем.
Понятие «без права регресса» означает, что все риски и вся ответственность берётся на себя заёмщиком. В качестве долговых документов обычно выступают простые векселя и тратты, это так называемы «чистые» документы, предполагающие абстрактное обязательство.
Форфейтинг являет ...

Введение 3
1 Форфейтинг и форфейтинговые отношения 4
2 Договор форфейтинга: обычные и существенные условия договора. Защита нарушенных прав 11
Заключение 17
Список использованных источников 18
Приложение

Форфейтинг - это средство финансирования, используемое экспортерами, которое позволяет им получать наличные деньги немедленно, продавая их среднесрочную дебиторскую задолженность (сумму, которую импортер должен экспортеру) с дисконтом, и устранять риск, делая продажу без регресса, имея в виду, что экспортер не несет ответственности за возможный отказ импортера от уплаты дебиторской задолженности. Форфейтер - физическое или юридическое лицо, которое приобретает дебиторскую задолженность, поэтому импортер затем обязан выплатить сумму дебиторской задолженности форфейтеру. Форфейтер, как правило, является банком или финансовой фирмой, которая специализируется на финансировании экспорта . Покупка форфейтером дебиторской задолженности, сумма которой, как правило, гарантируется банком импортера, ускоряет оплату и денежный поток для экспортера, в дополнение к устранению кредитного риска, связанного с продажей импортеру в кредит. Форфейтинг ускоряет оплату для экспортера и облегчает транзакцию для импортера, который не может позволить себе полностью оплатить товары при доставке.
Цель представленной работы заключается в теоретическом исследовании договора форфейтинга.
В соответствии с представленной целью выделена последовательность решаемых в работе задач:
- исследовать теоретические аспекты операций форфейтинга,
- а также проанализировать условия договора форфейтинга: существенные, обычные (дополнительные), случайные (второстепенные);
- необходимо рассмотреть защиту нарушенного права в досудебном и судебном порядке, представить схему судебной защиты;
- составить типовой образец договора форфейтинга.
Объектом работы являются форфейтинговые сделки. Предметом работы являются договорные отношения в форфейтинговых сделках.
По структуре работа состоит из введения, основного раздела, заключения и списка использованных источников.

IV. После проверки документов, форфейтер будет сдавать конфискованные средства на указанную учетную запись.V. Банк после проверки поступлений выдаст иностранный сертификат на перевод денежных средств (FIRC) и форму GR.У транзакции форфейтинга обычно три элемента затрат.1. Комиссия за обязательство. Плата за обязательство выплачивается экспортером фальшивомонетчику за его / ее обязательство выполнить конкретную сделку форфейтинга со скидкой. Как правило, комиссия за обязательство колеблется от 0,5% до 1,5% годовых от использованной суммы, подлежащей конфискации. Кроме того, комиссия за обязательство подлежит уплате независимо от того, заключен ли экспортный контракт в конечном счете.2. Дисконтный сбор. Это проценты, подлежащие уплате экспортером за весь период действия кредита, и вычитаютсяукладчиком из суммы, уплаченной экспортеру за использованные векселя. Дисконтная комиссия основана на рыночных процентных ставках, определяемых преобладающей ставкой лондонского межбанковского предложения (LIBOR) за кредитный период и соответствующей валюты плюс премия за риск, принятый форфейтером. Ставка дисконтирования согласовывается во время исполнения контракта на форфейтинг.3. Стоимость документации. Как правило, плата за документацию не взимается в случае прямой конфискации. Однако сбор за документацию может взиматься в том случае, если требуется обширная документация и юридическая работа.Ниже перечислены основные преимущества форфейтинга для экспортеров:I. В России послепродажное финансирование, предоставляемое банкирами, ограничивается 180 днями по субсидированным ставкам. Экспортер конвертирует экспорт отложенной оплаты в транзакцию с наличными, улучшая ликвидность и освобождая платежный баланс, таким образом, также улучшая кредитное плечо.II. Лишение прав освобождает экспортера от трансграничных политических рисков и коммерческих рисков, связанных с дебиторской задолженностью по экспорту. В балансе экспортера нет условных обязательств.III. Поскольку форфейтинг предлагает «без регресса» финансирование, это не влияет на пределы заимствования экспортера. Он представляет собой дополнительный источник финансирования, выходящий за пределы оборотного капитала, предоставляя удобный вариант, если недостаточно выделенных средств.IV. Поскольку это фиксированное процентное финансирование, оно хеджирует процентные и валютные риски, возникающие в результате отсроченных платежей за экспорт.V. Экспортер экономит на расходах на страхование, поскольку утрата препятствует необходимости страхования экспортных кредитов.VI. Форфейтинг является специфическим для сделки, так как у экспортера нет необходимости иметь долгосрочные отношения с агентством-форфейтером за границей.VII. Существует простота документации, так как документы, которые предоставляются, легко доступны.VIII. Форфейтинг не связан никакими процентами удержания. Он предлагает 100-процентное финансирование и не существует ограничений по типу, состоянию или возрасту продуктов.К существенным условиям последнего относятся: вид форфетируемых обязательств; тип банковской гарантии; механизм погашения обязательств, валюта платежа; размер дисконтирования.Вид форфетируемых обязательств. Покупаемые банком обязательства могут иметь различные формы. Чаще всего используются векселя. Это объясняется следующим. Во-первых, мировое сообщество накопило обширный опыт вексельного обращения. Во-вторых, на международном уровне согласована большая часть вопросов правового регулирования применения векселей (женевские Положение и Конвенция о простых и переводных векселях). В-третьих, сложился достаточно емкий вторичный рынок векселей. В-четвертых, на вексель может быть получено дополнительное обеспечение в виде банковской гарантии и аваля.Выбор между простым (соло) и переводным (траттой) векселем зависит от ряда таких обстоятельств, как особенности национального законодательства стран экспортера и импортера по вопросам вексельного обращения и банковских гарантий, характер основной сделки и т.п.Если инициатором сделки выступает экспортер, то он готовит серию переводных векселей, получает на них гарантию или аваль, на векселях проставляет индоссамент «без права регресса». Если инициатором сделки выступает импортер, то он готовит серию простых векселей. Экспортер подписывает согласие принять простые векселя импортера. Импортер оплачивает банковскую гарантию банка, определенного форфейтером. В том и другом случае форфейтер может дать письменное обязательство не действовать против экспортера в случае неплатежа со стороны импортера.Но чаще при форфейтинговых сделках используются простые векселя и банковские гарантии. Это объясняется тем, что в соответствии с названной выше Конвенцией о векселях кредитор по переводному векселю рассматривается как векселедатель. Поэтому вне зависимости от наличия исключающих оговорок на тратте экспортер будет нести ответственность в случае неплатежа импортера. В то же время от обязательств по соло-векселю векселедатель может освободиться, проставив оговорку «без регресса».Договор форфейтинга: обычные и существенные условия договора. Защита нарушенных правТак как в российском законодательстве существенные условия данного договора не предусмотрены, следует воспользоваться аналогией права и ввиду сходства форфейтинга с кредитованием использовать существенные условия кредитного договора. Согласно ст. 432 ГК РФ существенными условиями договора являются его предмет, а также условия, которые названы в законах или иных нормативных актах существенными или необходимыми для договора данного вида. При определении, какие условия будут существенными для форфейтинга, необходимо учитывать информационное письмо Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 N 147, согласно которому условие о размере выдаваемого кредита является также существенным условием кредитного договора. В силу ст. 822 ГК РФ для договора товарного кредита таким существенным условием является предмет договора - вещи, определенные родовыми признаками. При этом согласно указанной норме условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, качестве, таре и (или) об упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров (ст. ст. 465 - 485 ГК РФ), если иное не предусмотрено договором товарного кредита. Условие о количестве товара в соответствии с п. 2 ст. 465 ГК РФ также отнесено к существенным условиям договора (Постановления ФАС ДО от 19.09.2006, от 12.09.2006 N Ф03-А51/06-1/2660 по делу N А51-19368/05-17-296, ФАС ВСО от 17.12.2012 по делу N А74-1167/2012). Кроме того, если стороны не определили размер и условия предоставления кредита, отношения по коммерческому кредитованию не возникают. Такой вывод содержится в Постановлении ФАС ПО от 19.11.2009 по делу N А12-4139/2009. Суды, истолковав условия договора и спецификации в соответствии с требованиями п. 1 ст. 486, ст. 823 ГК РФ, пришли к выводу, что указанными соглашениями стороны установили отсрочку платежа, то есть покупателю предоставлен коммерческий кредит. Между тем данное толкование условий договора и спецификации к нему о сроке оплаты не соответствует указанным нормам права. Несовпадение момента оплаты товара с моментом его получения само по себе не является коммерческим кредитом (отсрочкой оплаты товара). Таким образом, в договоре форфейтинга необходимо отразить следующие существенные и дополнительные условия: - предмет; - размер кредитования; - размер скидки при досрочной оплате по договору; - величину комиссии форфейтера, начисляемую ему за предоставляемые форфейтинговые услуги; - срок исполнения сделки, то есть последний день представления форфейтеру требуемых документов по сделке. Кроме того, часто в договоре устанавливаются штрафные санкции за просрочку платежа. Мы уже отмечали, что форфейтинг используется в основном в международных контрактах. Учитывая, что контрагент по договору - иностранное лицо, зачастую договоры форфейтинга заключаются в иностранных юрисдикциях. В данном случае очень важно определить применимое право.Существуют три варианта выбора регулирующего права: 1) стороны в качестве регулирующего права избирают национальные нормы права одной из сторон контракта; 2) стороны в качестве регулирующего права избирают нормы права государства иного, чем право государств, резидентами которых являются стороны контракта; 3) стороны не указывают регулирующее право либо же прямо указывают в контракте, что данный договор не подчинен нормам какого-либо законодательства и регулируется только теми положениями, которые закреплены в контракте.Если внешнеторговый контракт заключается посредством почтовой, факсимильной или электронной связи путем направления подписанных обеими сторонами экземпляров контракта (акцептом оферты) и сторонам достоверно неизвестно, когда контракт будет подписан обеими сторонами, рекомендуется в реквизитах контракта указывать дату подписания контракта каждой стороной (информация Росфиннадзора от 11.01.2013).Таким образом, в договоре форфейтинга необходимо отразить следующие существенные и дополнительные условия:— предмет;— размер кредитования;— размер скидки при досрочной оплате по договору;— величину комиссии форфейтера, начисляемую ему за предоставляемые форфейтинговые услуги;— срок исполнения сделки, то есть последний день представления форфейтеру требуемых документов по сделке.Кроме того, часто в договоре устанавливаются штрафные санкции за просрочку платежа.Если эти условия нарушены, субъекты сделки имеют право потребовать аннулирования операции.Таблица 1Действия при нарушении контрактов«Факты» нарушенийВозникающие права (ответственность)«продавец» нарушает договор, «покупатель» можетзаявить о расторжении договора; требовать замены товара в случае несоблюдения условий и устранение этих несоответствий путем исправления; установить дополнительное время для исполнения своих обязательств продавцом; требовать возмещения убытков; снизить цену и так далее.«покупатель» не выполняет никаких своих обязательств по договору, «продавец» можетрасторгнуть договор; требовать компенсацию за ущерб, цену, принятие поставки, выполнение других обязательств; установить дополнительный период разумную его продолжительность для выполнения контрактаИсточник: составлено автором на основании [ REF _Ref481068719 \r \h 2]Таким образом, анализируя табл. 1 важно отметить, отказ от исполнения даже одного обязательства (или некоторых обязательств) по договору равноценен отказу от договора в целом, даже если отказывающаяся сторона утверждает, что не имеет в виду отказ от всего договора.Таким образом, отсутствие универсального международного договора о форфейтинге, отдельных норм, которые регулировали бы различные аспекты трансграничных договоров форфейтинга приводит к единственно возможному коллизионно-правовому регулированию таких договоров – по аналогии права, и в определенных случаях, - случаях применения национального законодательства по аналогии закона. Отдельных законов или каких-либо иных нормативно-правовых актов на национальном уровне, которые бы детально регулировали трансграничные договоры форфейтинга, тем более коллизионно-правовые вопросы таких договоров в настоящее время не существует.Таким образом, отдельное коллизионно-правовое регулирование трансграничных договоров форфейтинга не закреплено ни на международном, ни на национально-правовом уровне. В то же время общие коллизионные правила, применяемые к трансграничным сделкам в целом, положения национальных норм в сфере международного частного права, действующих в отношении договоров финансирования под уступку денежного требования или отдельно уступки прав, представляется возможным применять к трансграничным договорам форфейтинга по аналогии права и закона. Однако в целях избежания проблем правоприменения в сфере коллизионно-правового регулирования трансграничных форфейтинговых отношений представляется целесообразным закрепление, как на международно-правовом, так и национально-правовом уровне коллизионно-правовой нормы, согласно которой отношения сторон трансграничного договора форфейтинга при отсутствии выбора сторонами применимого права регулируются правом страны, где имеет основное место деятельности экспортер (продавец). Правом страны форфейтера при отсутствии выбора сторонами применимого права должны регулироваться как отношения, возникающие между форфейтереом и импортером (покупателем по первоначальному договору), т.к. это правило будет совпадать с общепринятым правилом lex venditoris (право страны продавца) и в отношении первоначального договора между экспортером и импортером.Защита стороны, чьи интересы в договоре нарушены, осуществляется в суде. Иск о нарушении договора подается в судебные органы после обязательного соблюдения порядка решения спора до обращения в суд.