ОПТИМИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ БАНКА ПРИ ИПОТЕЧНОМ КРЕДИТОВАНИИ НА ПРИМЕРЕ БАНКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Объектом исследования выступает банк ПАО «Сбербанк». Целью данной работы является исследование управления кредитными рисками в процессе ипотечного кредитования на примере ПАО «Сбербанк».
В данной работе будут решены следующие задачи:
– рассмотреть принципы управления кредитными рисками банка в процессе ипотечного кредитования;
– дать общую характеристику деятельности ПАО «Сбербанк»;
– проведен анализ процесса управления кредитными рисками в процессе ипотечного кредитования на примере ПАО «Сбербанк» и разработаны рекомендации по совершенствованию управления рисками.
Предметом исследования выступает система управления кредитными рисками при ипотечном кредитовании банка.
В завершении предложены различные методы управления банковскими рисками.
14.06.2017 ЮУРГУ отлично ...

ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ БАНКА
1.1 Понятие и сущность кредитного риска 11
1.2 Принципы управления кредитными рисками банка 20
1.3 Особенности управления кредитными рисками в процессе ипотечного кредитования 27
2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ ПРИ ИПОТЕЧНОМ КРЕДИТОВАНИИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»
2.1 Общая характеристика банка 43
2.2 Анализ организации ипотечного кредитования в банке 54
2.3 Управление кредитными рисками в ПАО «Сбербанк» в процессе ипотечного кредитования 62
2.4 Пути оптимизации управления кредитным риском банка при ипотечном кредитовании на примере банка ПАО "Сбербанк" 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 100
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 106

Актуальность темы исследования заключается в размещении банком, являющимся коммерческой организацией, привлеченных ресурсов от собственного имени, на свой страх и риск для получения дохода. В международной практике рассматривается качество активов наравне с достаточностью капитала как фундаментальное условие, определяющее финансовое банковское благополучие. К тому же, существует непосредственная зависимость достаточности капитала от степени надежности размещения банком средств в активные операции. Если надежность размещения обещает стопроцентную гарантию возврата, банку для продолжения собственной устойчивой деятельности необходимо намного меньше капитала, чем в процессе размещения средств в активные операции с высоким риском, который приводит к потерям.
Актуальность темы заключается в том , что проблема управления рисками в банковском менеджменте является одной из наиболее значимых. Изменения, происходящие в последнее десятилетие на мировых финансовых рынках, бурный рост спекулятивных операций и операций с производными финансовыми инструментами обострили внимание к управлению и оценке рыночного риска

Показатели численности и результативности работников Банка рассмотрим в таблице 2.4. Таблица 2.4 - Показатели численности и результативности работников Отделения Сбербанка Наименование показателя2014 г.2015 г.2016 г.2016г. от 2014г. (+,-)Среднесписочная численность работников, чел.176818942040272Доля сотрудников, имеющих высшее профессиональное образование, %8892979 п.п.Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб.30126834456740098299714Получено прибыли (до налогообложения) на одного работника, тыс. руб.56,985,1271,7477,1Объем денежных средств, направленных на оплату труда с каждым годом увеличивался и составил в 2016г. 400982 тыс. руб., что связано с увеличением численности работников и незначительным увеличением заработной платы труда работников Банка.На одного работника Банка приходится в 2016 году 271,7 тыс. рублей прибыли до налогообложения, что на 214,8 тыс. руб. больше, чем в 2014 году. Данные изменения произошли в основном за счет резкого увеличения в 2016 году процентных доходов, что положительно повлияло на сумму прибыли Банка. Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности позволяет руководству Банка сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения банком больших доходов. Показателем эффективности деятельности Отделения Сбербанка является финансовый результат, то есть конечный экономический итог деятельности Банка, выраженный в форме прибыли.Финансовые результаты деятельности Банка рассмотрим в таблице 2.5. Таблица 2.5 - Финансовые результаты деятельности Отделения Сбербанка Показатели2014 г.2015 г.2016 г.Темп роста, %, 2016г. к 2014г.Доходы всего, тыс. руб.105975615231043505170330,8Расходы всего, тыс. руб.95908513619402950998307,7Процентная маржа, тыс. руб.108690011298611668908153,5Прибыль до налогообложения, тыс.руб.100671161164554172550,5Начисленные (уплаченные налоги), тыс.руб.7883587214136063172,6Прибыль за отчетный период, тыс. руб.21836739504181091914,8В течение анализируемого периода наблюдается рост как доходов, так и расходов (на 130,8% и 107,7% соответственно).Превышение темпа роста доходов над темпами роста расходов, послужило росту прибыли Банка до налогообложения, ее сумма за три года увеличилась более чем в 5,5 раз. Резкий рост прибыли в 2016 году связан с расширением деятельности банка и с ростом платежеспособного спроса на его услуги.В целях контроля за состоянием ликвидности банка Центральный Банк РФ установил нормативы ликвидности. Рассчитываемые коэффициенты ликвидности должны поддерживаться не ниже определенного Банком России уровня, называемого нормой ликвидности. При этом оценка уровня ликвидности банка осуществляется путем сопоставления фактических значений коэффициентов ликвидности конкретного банка с установленными нормативами. Рассмотрим значения обязательных нормативов ликвидности Отделения Сбербанка в таблице 2.6.Таблица 2.6. - Обязательные нормативы ликвидности Отделения Сбербанка , %ПоказателиНормативное значениеНа 01.01.2015г.На 01.01.2016г.На 01.01.2017г.2016г. от 2014г.(+,- ) Н1. Достаточность собственных средств (капитала)Не менее 10%17,614,211,4-6,2Н2. Показатель мгновенной ликвидностиНе менее 15%77,664,474,5-3,1Н3. Показатель текущей ликвидностиНе менее 50%101,772,779,2-22,5Н4. Показатель долгосрочной ликвидностиНе более 120%38,365,580,842,5Окончание таблицы 2.6ПоказателиНормативное значениеНа 01.01.2015г.На 01.01.2016г.На 01.01.2017г.2016г. от 2014г.(+,- )Н6.Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиковНе более 25%23,820,820,0-3,8Н7. Показатель максимального размера крупных кредитных рисковНе более 800%352,6371,6395,542,9Н9.1. Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)Не более 50%001,71,7Н10.1.Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банкаНе более 3%0,20,60,80,6Норматив долгосрочной ликвидности увеличился в 2016 году по сравнению с 2014 годом на 42,9 п.п. и стал составлять 80,8%, что связано с увеличением долгосрочных активов (свыше 1 года).В целом анализ нормативов ликвидности Отделения Сбербанка показывает, что Банк выполняет все требования и выдерживает экономические нормативы, обеспечивая степень риска банковских операций в пределах допустимых норм, хотя их величины близки к максимально или минимально допустимым. Общая активность Отделения Сбербанка находится на достаточно высоком уровне. Рост показателей прибыли говорит о повышении экономической эффективности деятельности Банка в целом, что напрямую связано с ростом доли рынка Банка. На протяжении трех лет в Отделения Сбербанка отмечается положительная динамика основных показателей деятельности. Существенное увеличение объемов операций в 2016 году привело к росту активов и пассивов Банка. В целом за исследуемый период предприятие прибыльно и платежеспособно, находится на стабильном функционировании.Даже в непростых экономических условиях исследуемого периода Банком не было допущено убыточной деятельности, напротив, вырос объем операций с ценными бумагами, укреплялась материально-техническая база.Отделения Сбербанка необходимо и дальше увеличивать клиентскую базу за счет качественных изменений системы обслуживания и роста кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.2.2 Анализ организации ипотечного кредитования в банкеСпектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.Ипотечные кредиты Сбербанк начал выдавать одним из первых, и даже во время кризиса, Сбербанк не прекращает их выдачу.Для того, что бы получить ипотеку в Сбербанке в 2017 году необходимо:Заполнить Заявление-анкету. Анкета необходима для проверки доходов и расходов клиента. Если данные о доходности заемщика указаны в предоставленной справке (2НДФЛ, по ф. Сбербанка, свободный формат), то объем расходов известен из заполненного бланка. Анкета используется для проверки правдивости информации. Этому способствуют разделы о составе семьи, имущества, показателей доходности и их распределения.Собрать необходимые документы. Решение банковской комиссии зависит от полноты предъявленной документации. Основной перечень включает:– Документ, удостоверяющий личность.– Справка о доходах за последние 6 мес.– Копия трудовой книги. Под внесением данных о трудоустройстве, вносится информация сотрудником о численности сотрудника в компании.– Документацию на приобретаемую недвижимость можно представить на протяжении 4 мес. после одобрения заявления. (все вопросы, возникшие на этом этапе, можно задать специалистам Сбербанка по телефонам горячей линии).Обратиться с пакетом документов в филиал ПАО Сбербанк в вашем регионе.Дождаться решения Банка о предоставлении кредита.Собрать необходимый пакет документов по интересующему объекту недвижимости.Подписать кредитный договор и договоры обеспечения, застраховать предметы залога.Получить кредит и стать полноправным собственником объекта недвижимости.Банком предлагается несколько вариантов жилищного кредитования:Молодая семья. Для лиц, отвечающих этим требованиям, предусмотрены льготы, касающиеся первоначального взноса за объект. Этой категории соискателей допустимо наличие собственных денег от 15 % от общей стоимости недвижимости. Предусмотрена пониженная ставка процента.Оформление с участием материнского капитала предполагает его привлечение в качестве начального взноса при приобретении готового или строящегося жилья.Кредитование с государственным участием. Характерны пониженные ставки процента, если в качестве объекта выступает квартира из списка партнеров банка.Помощь индивидуального строительства жилого дома. Величина требуемых собственных активов взноса увеличена до 30 %.Приобретение загородного дома. Возможно заключение ипотечного договора на строительство/приобретение дач, садовых домов. Объем собственных средств - от 30 %.Военная ипотека. Услугой могут воспользоваться военнослужащие, являющиеся участниками НИС. Процент по заему ниже, чем при обычных условиях. Сумма кредитования не может превышать 1 900 000 рублей на период до 15 лет.Из кредитных программ Сбербанка , выяснилось, что ипотечные программы Сбербанка России характеризуются большим сроком кредитования - до 30 лет, а точный размер процентной ставки устанавливается исходя из размера первоначального взноса, срока кредита, категории заемщика и личного страхования.Основным направлением потребительского кредитования в Отделения Сбербанка является ипотечное кредитование, которое стремительно развивается в последние годы.В таблице 2.7 представлены основные показатели кредитного портфеля физических лиц Отделения Сбербанка .За исследуемый период количество заключенных договоров с физическими лицами снизилось на 2%, что в первую очередь связано с негативным влиянием мирового финансового кризиса. Таблица 2.7 - Динамика кредитования физических лиц Отделения Сбербанка в 2014- 2016 гг.Показатели2014 г.2015 г.2016 г.2016 г. в % к 2014 г.шт%шт%шт%Заключено кредитных договоров с физическими лицами, в том числе5222100,04258100,05118100,098,0- ипотечных2314,42736,44458,7192,6- потребительских494594,7394792,7462290,393,5- на покупку транспортных средств460,9380,9511,0110,9Наибольший удельный вес составляет количество договоров на предоставление потребительских кредитов 90,3% к концу периода.Целесообразно оценить состав и структуру кредитного портфеля Отделения Сбербанка в стоимостном выражении (таблица 2.8).Таблица 2.8 - Состав и структура кредитного портфеля физических лиц Отделения Сбербанка за 2014-2016 гг.Показатели2014 г.2015 г.2016 г.2016 г. в % к 2014 г.Сумма предоставленных кредитов физическимлицам, тыс. руб.9328118081431172791125,7- ипотечных311024212732396570127,5- потребительских600431569404732667122,0- на покупку транспортных средств213562600743554203,9Окончание таблицы 2.8Показатели2014 г.2015 г.2016 г.2016 г. в % к 2014 г.Процентные доходы по ссудам150146153639158410105,5Совокупный кредитный портфель, тыс. руб.9575278956601022838106,8Неиспользованные кредитные лимиты, тыс. руб.504350616064120,2Созданный резерв на возможные потери, тыс. руб.56578132344165341292,2За исследуемый период сумма предоставленных кредитов физическим лицам выросла на 25,7%, в основном за счет роста автокредитования (более чем в 2 раза). Созданный резерв на возможные потери увеличился почти в 3 раза, что напрямую связано с ростом сумм предоставленных физическим лицам в кредит в исследуемом периоде.Динамика роста кредитного портфеля физических лиц в 2016 году была чуть ниже рынка на 0,1%. Банк по-прежнему ориентировался на широкий сегмент заемщиков, предлагая различные виды кредитов с современными и удобными механизмами кредитования. Получило дальнейшее развитие специализированное кредитование. Так, объемы ипотечного кредитования выросли на 92,6%, также наблюдается рост автокредитов.Отделение Сбербанка принимает активное участие в реализации приоритетных национальных проектов: «Доступное и комфортное жилье Гражданам России», «Развитие агропромышленного комплекса» и «Образование». Кредитный портфель банка за анализируемый период имеет тенденцию роста. Кредитный портфель банка в 2016 году вырос на 3,08%) по сравнению с предыдущим годом. Рост портфеля частных клиентов объясняется тем, что в пределах действующих кредитных продуктов банк проводил работу по мониторингу и модификации, действующих программ, в частности, предполагая кредитование, изменение сроков кредитования, гибкие графики погашения кредита, конкурентоспособные процентные ставки. В таблице 2.9 представлены данные о кредитах выданных физическим лицам Отделения Сбербанка в зависимости от срока погашения.В 2016 году по сравнению с 2014 годом наблюдается наибольшее увеличение кредитов, предоставленных физическим лицам со срокам погашения от 1 года до 3 лет. За последний год в большей степени увеличилось кредитование физических лиц на срок от 10 до 30 лет и от 1 года до 3 лет. Следует отметить снижение объемов кредитования на срок от 3 до 5 лет.Таблица 2.9 - Кредиты, предоставленные физическим лицам в Отделении Сбербанка , по срокам погашенийСроки, на которые представлены кредиты2014 г.2015 г.2016 г.2016 г. в % к 2014 г.до 1 года9383894940109444116,6от 1 года до 3 лет444292423647471528106,1от 3 до 5 лет58409573235011985,8от 5 до 10 лет517074388753188102,9от 10 до 30 лет309282275864338559109,5Итого9575278956601022838106,8В течение анализируемого периода в общем объеме кредитования физических лиц наибольший удельный вес приходится на кредиты со сроком погашения от 1 до 3 лет, при этом их доля растет. Сюда включены главным образом кредиты на неотложные нужды. Следует отметить значительный удельный вес кредитов со сроком погашения от 10 до 30 лет, куда включены в основном кредиты на недвижимость и ипотечные кредиты. В 2016 году по сравнению с предшествующими периодами наблюдается снижение объемов выдачи кредитов физическим лицам. Резкое снижение темпов роста потребительского кредитования в Отделении Сбербанка объясняют ужесточением требований к заемщикам из-за все ещё увеличивающейся рискованности таких операций. Однако это банку не помогает страховаться от «плохих» долгов.Важное значение в оценке кредитования отводится анализу просроченной задолженности. Величина просроченной задолженности по кредитам выданным физическим лицам в 2016 году значительно увеличилась за три года. По сравнению с 2014 годом прирост составил 3105тыс. руб. Наибольший удельный вес в общем объеме просроченной задолженности приходится на просрочку до 30 дней (в 2014 году 74,8% ,в 2015 году 88,7%, в 2016 году 88,8%). Значительный удельный вес приходится на просроченную задолженность от 30 до 90 дней.Таким образом, как показывает финансовая и статистическая отчетность Отделения Сбербанка , кредитные операции банка динамичны и многообразны. Руководство банка постоянно разрабатывает новые направления деятельности и привлекает новых клиентов-заемщиков.Ипотечное кредитование в Отделении Сбербанка предоставляется на следующих условиях (таблица 2.10 и таблица 2.11). Таблица 2.10 - Условия ипотечного кредитования на вторичном рынке в Отделении Сбербанка Параметры кредитованияУсловия кредитованияМинимальная сумма кредита$15 000 или эквивалент в другой валюте в Москве; $7500 или эквивалент в другой валюте.Максимальная сумма кредитадо $500 000 (суммы кредита свыше $500 000 рассматриваются индивидуально) или эквивалент в другой валюте;Срок кредитадо 15 лет (возможно досрочное погашение по истечении 3 мес. с момента получения кредита);Процентная ставкаот 10,5% годовых в долларах США и ЕВРО; от 13% годовых в рублях РФ;Первоначальный взносне менее 10% стоимости квартиры.Таблица 2.11 - Условия ипотечного кредитования в новостройке в Отделении Сбербанка Параметры кредитованияУсловия кредитованияМинимальная сумма кредита$15 000 или эквивалент в другой валюте в Москве; $7500 или эквивалент в другой валюте в других регионах;Максимальная сумма кредитадо $500 000 (или эквивалент в другой валюте) для Москвы и Санкт-Петербурга; до $300 000 (или эквивалент в другой валюте) для других регионов.Срок кредитадо 15 лет (возможно досрочное погашение по истечении 3 мес. с момента получения кредита);Процентная ставкаа) на этапе инвестирования от 12,5 % годовых в долларах США и ЕВРО; от 15% годовых в рублях РФ;б) на «титульном» этапе (после оформления недвижимости в собственность Заемщика и в ипотеку Банку) от 10,5 % годовых в долларах США и ЕВРО; от 13% годовых в рублях РФ.Первоначальный взносопределяется специальной программой компании-застройщикаСледует отметить, что Отделение Сбербанка предоставляет кредиты как для покупки квартиры на вторичном рынке, так и для строящегося жилья.В таблице 2.12 представлены показатели объема выданных кредитов по ипотечным программам в Отделении Сбербанка Таким образом, наибольший удельный вес приходится на ипотечный кредит «Стандартный», однако следует отметить его снижение к концу исследуемого периода, что связано с ростом выдачи ипотечного кредита «Новосторойка», это свидетельствует о росте спроса на новое жилье.Таблица 2.12 - Объем выданных кредитов по ипотечным программам Отделение Сбербанка , %Ипотечные программы2014 г.2015 г.2016 г.2017 г. (прогноз)Кредит «Стандартный»87,582,771,968,7Кредит «Новостройка»12,56,914,717,5Военная ипотека-10,410,511,0Иные-2,92,8Всего100,0100,0100,0100,0С 2015 года Отделение Сбербанка начинает работать по программа военной ипотеки, что составило в 2016 году 10,5% от общей суммы ипотечных кредитов. Также важным моментом можно назвать наличие с 2016 года иных ипотечных программ, это индивидуальные ипотечные кредиты в зависимости от финансового состояния заемщика.Далее в рамках работы целесообразно сравнить условия ипотечного кредитования с банками конкурентами, представляющими аналогичные услуги на рынке ипотечного кредитования (приложение В). По данным сравнительного анализа, можно сказать, что Отделение Сбербанка использует более консервативную кредитную политику в рамках предоставления ипотечного кредита. Следует отметить, что у Банка заявлена самая высокая максимальная сумма по ипотечному кредиту (90 млн. руб.). Положительным моментом является, то что банк работает с гражданами Республики Беларусь, что является его конкурентным преимуществом. Среди представленных банков Отделение Сбербанка имеет среднюю процентную ставку и отсутствие комиссии за оформление сделки.В целом Отделение Сбербанка создает все необходимые условия для создания оптимальных условий по предоставлению физическим лицам ипотечные кредиты.2.3 Управление кредитными рисками в ПАО «Сбербанк» в процессе ипотечного кредитованияОсновными целями организации системы интегрированного управления рисками, как составной части процесса управления Банком являются:обеспечение устойчивого развития Банка и организаций-участников ПАО «Сбербанк» в рамках реализации стратегии развития, утвержденной Наблюдательным советом Банка;обеспечение и защита интересов акционеров, участников, кредиторов, клиентов ПАО «Сбербанк» и иных лиц, с учетом того, что указанные лица заинтересованы в продолжении устойчивой деятельности ПАО «Сбербанк», чтобы принимаемые Группой риски не создавали угрозы для существования ПАО «Сбербанк» и ее участников;усиление конкурентных преимуществ Банка и ПАО «Сбербанк» вследствие:обеспечения единого понимания рисков на уровне ПАО «Сбербанк» и стратегического планирования с учетом уровня принимаемого риска;повышения эффективности управления капиталом и увеличения рыночной стоимости Банка, в том числе на уровне ПАО «Сбербанк»;сохранения устойчивости при расширении продуктового ряда организаций- участников ПАО «Сбербанк» (внедрение более сложных продуктов) вследствие адекватной оценки и управления принимаемыми рисками;рост доверия инвесторов за счет создания прозрачной системы управления рисками ПАО «Сбербанк».Система интегрированного управления рисками ПАО «Сбербанк» удовлетворяет следующим основным принципам:1. Осведомленность о риске. Процесс управления рисками затрагивает каждого сотрудника организаций-участников ПАО «Сбербанк». Принятие решений о проведении любой операции производится только после всестороннего анализа рисков на уровне организаций-участников ПАО «Сбербанк», возникающих в результате такой операции. Сотрудники организаций-участников ПАО «Сбербанк», совершающие операции, подверженные рискам, осведомлены о риске операций и осуществляют идентификацию, анализ и оценку рисков перед совершением операций. В организациях- участниках ПАО «Сбербанк» действуют нормативные документы, регламентирующие порядок совершения всех операций, подверженных рискам.