Вход

основы банковского дела

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 381093
Дата создания 2017
Страниц 35
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 28 марта в 13:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
1 600руб.
КУПИТЬ

Описание

В качестве выводов исследования следует назвать несколько аспектов.
Нестабильность в экономике страны, сопровождающаяся высокой ин-фляцией, отразилась на спросе потребителей банковских услуг. показывает снижение спроса, как на краткосрочные кредиты, так и на долгосрочные.
Снижение спроса со стороны:
- крупных корпоративных клиентов вызвано закрытием внешних кре-дитных рынков и ухудшением ситуации с доступностью альтернативного фондирования;
- малого и среднего бизнеса вызвано ухудшением финансового положения данной категории заемщиков на фоне общего снижения темпов роста производства и усиления экономической неопределенности.
- сегмента населения вызвано ростом инфляции, приводящей к потере доверия к национальной валюте, усилению инфляционных ожиданий, сниже-нию реальных доходов населения ...

Содержание

Введение 3
1. Теоретические основы формирования процентной политики банка 6
1.1 Понятие и сущность процентной политики банка 6
1.2 Принципы формирования процентной политики банка 9
1.3 Виды процентных ставок. Порядок начисления и уплаты процентов 12
2. Характеристика процентной политики на примере ПАО Сбербанк 20
2.1 Анализ формирования процентной политики по активным операциям 20
2.2 Расчет процентной маржи ПАО Сбербанк 24
3. Проблемы разработки и реализации процентной политики банка и направления ее совершенствования 31
Заключение 33
Список использованных источников 35



Введение

Кризисные явления, санкции вызвали резкие изменения в экономике страны, ее финансовых институтах, появились проблемы, которые необходимо было незамедлительно решать. Одной из острых проблем в банковской сфере, которая требует кардинальных изменений и нововведений - это необходимость изменения политики процентных ставок в российских коммерческих банках в сторону обеспечения ее сбалансированности.
Коммерческие банки являются неотъемлемой частью развития экономики. На сегодняшний день большинство экономических субъектов не могут обходиться без кредитных отношений. Данные возможности банки могут предоставить только при необходимой ресурсной базе, которую формируют экономические субъекты. Таким образом, происходит взаимодействие банков и экономических субъектов. В связи с этим, коммерческим бан кам необходимо проведение соответствующей политики с целью адаптации к новым условиям.
Финансовый кризис 2014 года, а также санкции, введенные против нашей страны, затронули банковский сектор, заставив коммерческие банки приспосабливаться к новым условиям путем проведения соответствующей политики, которая является основополагающей и первостепенной реакцией коммерческих банков на нестабильные условия.
Политика процентных ставок - это регулирование уровня и динамики процентных ставок, обеспечивающего максимальный эффект от цены банков-ских услуг. Процентная ставка является основополагающей, так как затрагивает основную цель банка как коммерческого института - извлечение прибыли. Уровень процентных ставок должен обеспечивать банку желаемую прибыль (маржу), посредством разницы между выручкой и затратами банка.
Цель исследования – выявить проблемы формирования процентной политики на примере ПАО Сбербанк и найти пути решения.
Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих за-дач:
1. Изучить теоретические основы формирования процентной политики банка.
2. Охарактеризовать процентную политику на примере ПАО Сбербанк России.
3. Выявить проблемы разработки и реализации процентной политики банка и определить направления ее совершенствования.
Объект исследования – ПАО Сбербанк.
Предмет исследования – процентная политика ПАО Сбербанк.
Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.
В первой главе изучены теоретические основы формирования процентной политики банка: понятие и сущность процентной политики банка, порядок и принципы формирования процентной политики банка, виды процентных ставок. Порядок начисления и уплаты процентов.
Вторая глава содержит характеристику процентной политики на примере ПАО Сбербанк России: анализ формирования процентной политики по активным операциям и анализ формирования процентной политики по пассивным операциям.
В третьей главе перечислены проблемы разработки и реализации процентной политики банка и направления ее совершенствования.
В экономической литературе часто раскрывались вопросы относительно понятия и роли ссудного процента, процента за кредит, банковского процента, но разработанные вопросы, касающиеся понятия и содержания процентной политики банков, встречаются реже. Но следует отметить авторов, работы которых посвящены формированию процентной политики банка: Л.Г. Батракова, Е.И. Мешкова, Г.С. Панова, Е.Б. Ширинская и др. Также в работах К. Макконнелла, С. Брю, Ф. Мишкина, С.Р. Моисеева, В.Ф. Жукова, О.И. Лаврушина, О.И. Румянцевой, В.И. Тарасова, В.Н. Усоского и других уделяется внимание инструментам денежно-кредитной политики центрального банка, в том числе учетной ставке (ставке рефинансирования) и процентным ставкам по операциям центрального банка. Но единое четкое определение процентной политики в экономических источниках не просматривается.

Фрагмент работы для ознакомления

Число обра­тившихся клиентов и рекламные акции
Значение
коэффициента
ассоциации
0,67
0,50
0,56
0,69
0,57
0,83
К значимым внутренним факторам относятся: реклама, цена депозитных и кредитных продуктов, сервис, условия договоров кредитования и сбережения. Наибольшую тесноту связи показали: процентная ставка, условия оформления договора и рекламные акции.
Были установлены величины потребностей физических и юридических лиц в денежных средствах, в том числе снятии их со счетов депозитов банков, и их возможностей совершать вложения в депозиты, а также осуществлять платежи по кредитам.
В 2015 г. физические и юридические лица испытывали потребности в денежных средствах в размере 146,1 млрд руб., а объем денежных ресурсов, не используемый физическими и юридическими лицами в целях сбережения, составил 117,3 млрд руб.
Найденные значения потребностей и возможностей экономических агентов позволили сделать вывод о том, что в экономике региона на начало 2016 г. потенциал для проведения активной банковской деятельности по привлечению ресурсов, а также кредитованию экономических агентов был достаточным.
Далее определим оптимальные значения процентных ставок на банковские продукты. Для расчета использованы значения показателей ПАО Сбербанк за 2015 г. Средние значения процентных ставок банка в 2015 г. были:
1) для физических лиц:
- по депозитам - 9,2%;
- по кредитам - 16,8%;
2) для юридических лиц:
- по депозитам - 6,7%;
- по кредитам - 14,7%.
Разница в процентах для физических лиц была: 16,8% - 9,2% = 7,6%, а разница в процентах для юридических лиц: 14,7% - 6,7% = 8,0%.
Величиной потребностей клиентов в снятии сбережений со счетов будем считать запланированные суммы выдачи денежных средств по вкладам, по которым наступил срок в рассматриваемом периоде: 510 млн руб. Величина фактически снятых средств со счетов была равна 450 млн руб. Величиной возможностей клиентов совершать платежи по обязательствам будем считать суммы средств, которые должны поступить в декабре по выданным ранее кредитам: 230 млн руб. Фактически было уплачено заемщиками 230 млн руб.
Вычислим показатели интенсивности выдачи банком кредитов и приема депозитов:
0,145 млрд руб. / 146,085 млрд руб. = 0,001;
0,69 млрд руб. / 117,3 млрд руб. = 0,006.
Определим показатели интенсивности оплаты клиентами банка кредитов и снятия денежных средств со счетов:
230 млн руб. / 230 млн руб.=1,0;
450 млн руб. /510 млн руб. = 0,882.
Найденные значения параметров дают возможность рассчитать уровни процентных ставок на банковские продукты. При этом имеем в виду, что разница между процентными ставками по кредитам и депозитам постоянна.
пд = 14,2 - 7,6 = 6,6% (для физических лиц);
пд = 14,2 - 8,0 = 6,2% (для юридических лиц).
Расчетные значения процентных ставок по депозитам и кредитам составили: 6,6, 6,2 и 14,2% соответственно.
Вместе с определением цен банковских продуктов на основе оценки потенциала потребностей и возможностей экономических агентов было проведено более детальное исследование депозитного и кредитного рынков. Данные действия соответствуют четвертому этапу алгоритма комплексной методики.
Расчетные значения процентных ставок на основе модели «спроса и предложения» составили:
1) для физических лиц:
- по депозитам - 7,4%;
- по кредитам - 17,2%;
2) для юридических лиц:
- по депозитам - 6,6%;
- по кредитам - 16,5%.
Величина возможной прибыли банка относительно физических лиц была равна 16,15 млн руб. при фактической прибыли банка 1,94 млн руб.; относительно юридических лиц - 39,34 млн руб. при фактической прибыли банка 65,9 млн руб. Таким образом, проигрыш от операций ПАО Сбербанк наблюдался по кредитованию и принятию денежных средств населения (-14,21 млн руб.).
Для сравнения результатов расчетов процентных ставок по банковским продуктам с их фактическими значениями данные были сведены в табл. 2.
Сравнительный анализ цен на банковские продукты показал, что процентная политика ПАО Сбербанк была не сбалансирована. Поэтому возникла необходимость ее корректировки: следовало уделить основное внимание вопросу изменения процентных ставок по депозитам физических лиц.
Таблица 2 – Сравнительная характеристика фактических и рассчитанных процентных ставок по депозитам и кредитам для ПАО Сбербанк
Банковские продукты
Фактические значения средних процентных ставок
Значения процент­ных ставок на основе оценки потенциала потребностей и воз­можностей экономических агентов
Значения процентных ставок на основе модели «спроса и предложения»
Депозиты юридических лиц
6,7
6,2
6,6
Депозиты физических лиц
9,2
6,6
7,4
Кредиты юридических лиц
14,7
14,2
16,5
Кредиты физических лиц
16,8
14,2
17,2
Результаты проведенного исследования показывают, что разработанная комплексная методика может стать эффективным инструментом для обоснования и поддержки принятия управленческих решений в коммерческом банке.
2.2 Расчет процентной маржи ПАО Сбербанк
Для решения данной проблемы необходимо исследовать динамику как самого показателя маржи в абсолютном и относительном выражении, так и факторов, влияющих на ее формирование (табл. 3). 
Таблица 3 – Динамика абсолютной процентной маржи ПАО Сбербанк
Наименование показателя
2015 г., млрд руб.
2014 г., млрд руб.
Темп роста 2015г./2014 г., %
Процентные доходы, всего
1339,0
1094,0
+ 22,4
Процентные расходы, всего
526,3
399,1
+ 31,9
Абсолютная процентная маржа
812,7
694,9
+ 17,0
Из табл. 3 видно, что темпы роста расходов опережают рост доходов, при этом наблюдается положительная динамика показателя абсолютной процентной маржи. Для выявления причины подобной динамики необходимо рассмотреть факторы, действующие на формирование процентной маржи.
Основополагающим фактором, влияющим на формирование процентной маржи коммерческого банка, является объем кредитных вложений и других активных операций, приносящих процентный доход. Вместе с тем, влияние объема кредитных вложений, приносящих процентный доход, сопровождается кредитным риском, а, следовательно, необходимостью создания и пополнения резерва на возможные потери по ссудам (табл. 4).
Таблица 4 – Структура процентных доходов коммерческого банка
Темп роста, %
2014 г.
2015 г.
Млрд руб.
Уд вес, %
Млрд руб.
Уд вес, %
Процентные доходы, всего,
+22,4
1339,0
100
1094,0
100
В том числе:
От размещения средств в кредитных организациях
+93,8
18,6
1,4
9,6
0,9
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями
+22,6
1,204,9
90,0
982,4
89,8
Оказание услуг по финансовой аренде (лизинг)
От вложений в ценные бумаги
+ 13,2
115,5
8,6
102,0
9,3
Из табл. 4 следует, что удельный вес объема кредитных вложений в совокупности в 2014 г. составил 90,7%, в 2015 г. динамика положительная – 91,4%, при этом доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимися кредитными организациями в 2014 г. составили 89,8%, в 2015 г. – 90,0%, с темпом роста 22,6%, а от размещения средств в кредитных организациях в 2014 г. – 0,9%, а в 2015 г. – 1,4%, с темпом роста 93,8%. Доля доходов от вложений в ценные бумаги в 2014 г. составила 9,3%, а в 2015 г. – 8,6%. Таким образом, наблюдается уменьшение доли, несмотря на положительную динамику прироста показателя на 13,2%; это значит, что преобладающая доля и динамика процентной маржи формируется за счет осуществления традиционных банковских операций, что может оцениваться положительно.
Таблица 5 – Динамика доходности активов ПАО Сбербанк
Наименование показателя
2015 г., млрд руб.
2014 г., млрд руб.
Отклонение от нормы,
10–18%
2015 г.
2014 г.
Процентные доходы, всего
1339,0
1094,0


Активы, всего
16275,1
13581,8


Уровень процентного дохода на рубль активов, %
8,2
8,1
-1,8
-1,9
Отношение процентного дохода к величине стержневого капитала показывает количество рублей процентного дохода, привлекаемых средств на рубль стержневого капитала. Оптимальное значение показателя равно 1,2–1,7.
Таблица 6 – Динамика величины процентного дохода на рубль стержневого капитала ПАО Сбербанк
Наименование показателя
2015 г., млрд руб.
2014 г., млрд руб.
Отклонение от нормы, 1,2–1,7 ед.
2015 г.
2014 г.
Процентный доход
1339,0
1094,0


Собственные средства, всего
1935,2
1651,5


Величина процентного дохода на рубль стержневого капитала
0,7
0,7
0,5
0,5
Проведенный анализ позволяет сделать вывод, что динамика расходов, понесенных банком, осуществляется в условиях так называемого «золотого правила» банковской деятельности, когда объем и сроки выданных банком кредитов определяются величиной и структурой привлеченных средств.
Как видно из табл. 7, расходы по привлеченным ресурсам в 2014 г. составили 70,2 млрд руб., а доходы от размещения в кредитных организациях в 2015 г. – 9,6 млрд руб.
Таблица 7 – Формирование процентных расходов коммерческого банка
Темп роста, %
2015 г.
2014 г.
млрд руб.
%
млрд руб.
%
Процентные расходы, всего,
+31,9
526,3
100
399,1
100
В том числе:
По привлеченным средствам кредитных организаций
+21,2
85,1
16,2
70,2
17,6
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями
+30,6
415,7
78,9
319,0
79,8
По выпущенным долговым обязательствам
+ 161,2
25,6
4,9
9,8
2,6
При этом расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями, в 2014 г. составили 319,0 млрд руб., а доходы – 982,4 млрд руб.
В 2014 г. доходы от размещений средств в некредитных организациях по совокупности превысили как расходы по ним, так и расходы, понесенные от размещения средств в кредитных организациях, на 593,2 млрд руб. Это позволяет сделать вывод от том, что средства, привлеченные на совершение кредитных операций, приоритетно размещены среди физических и юридических лиц. И это очень важно, поскольку само существование банковской системы базируется на работе с физическими и юридическими лицами, и чем больше клиентов – «не банков» задействовано, тем выше качество и шире спектр оказываемых услуг, доля межбанковского кредитования должна быть меньше. «Борьба за клиента» на ранке банковских услуг и служит двигателем самой банковской системы, поступательное развитие которой порождает новые критерии конкурентоспособности.
В этой связи, необходимо отметить неразвитость на российском банковском рынке операций по финансовой аренде (лизинг). Так, процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам в 2014 г. составляют 2,6%, в 2015 г. – 4,9% от общего числа произведенных банком расходов. Это довольно незначительная доля в масштабах банка, несмотря на наблюдаемый темп роста в 161,2%.
Для определения факторов, влияющих на эффективность процентной политики, используются показатели в расчете на один рубль активов, доходов и капитала.
Таблица 8 – Показатель эффективности управления спрэдом ПАО Сбербанк

Список литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской дея-тельности» (ред. от 03.07.2016, с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016)
2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Рос-сийской Федерации (Банке России)» (ред. от 03.07.2016, с изм. и доп., вступ. в силу с 21.12.2016).
3. Анохина Е.И., Любовцева Е.Г. Динамика изменений процентных ставок депозитов в условиях укрепления курса рубля//Современные проблемы науки и образования. 2015. № 1-1. С. 781.
4. Банковское дело: учеб. / Г.Г. Коробова [и др.]; под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономистъ, 2016.
5. Банковское дело: учеб. / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. 8-е изд., стереотип. М.: Кнорус, 2015.
6. Бахромов Д. Процентная ставка коммерческих банков // Вестник Таджикского национального университета. Серия социально-экономических и общественных наук. 2015. № 2-9 (190). С. 192-195.
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческо¬го банка: учеб. / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт: Высш. обра¬зование, 2014.
8. Богдашев И.В., Геворкян С.М., Спирина С.Г. Оценка влияния глобальных экономических процессов на основные тренды мировой банковской сферы // Экономика и предпринимательство. 2014. № 11-3. С. 100-104.
9. Горбенко М.М. Депозитная политика современных коммерческих бан-ков // Проблемы экономики и менеджмента. 2015. № 5 (21). С. 85-90.
10. Городничева М.А., Курилова А.А. Теоретические основы управления процентным риском коммерческого банка // Вестник НГИЭИ. 2015. № 7 (50). С. 11-15.
11. Гусева М.С., Резник И.А. Модернизация деятельности банка России и процентная политика коммерческих банков //Новое слово в науке и практике: гипотезы и апробация результатов исследований. 2015. № 15. С. 191-195.
12. Деньги, кредит, банки: учеб. / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. СПб: Питер, 2014.
13. Дзгоева М.Х. Теоретические аспекты организации процентной политики коммерческого банка //Вестник Северо-Осетинского государственного университета имени Коста Левановича Хетагурова. 2015. № 1. С. 223-230.
14. Дзгоева М.Х. Формирование процентной маржи коммерческого банка // Вестник Московского университета МВД России. 2014. № 12. С. 246-251.
15. Ильина Е.В., Илюшин В.Е. Влияние Центрального банка на депозитную политику коммерческих банков//Ученые записки Тамбовского отделения РоСМУ. 2015. № 4. С. 133-138.
16. Леонов М.В. Научно-практические рекомендации по повышению эффективности регулирования процентной ставки по вкладам населения // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Экономика. 2015. № 3. С. 61-66.
17. Литвинов Е.О. Тенденции развития процентных ставок по розничным кредитам в России //Деньги и кредит. 2014. № 2. С. 40-43.
18. Мальцева Е.С., Будовская В.Е. Влияние процентной политики Банка России на деятельность коммерческих банков // Инновационная наука. 2015. Т. 1. № 6 (6). С. 114-117.
19. Мамий Е.А., Бочарова А.И. Управление процентной ставкой в коммерческих банках // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2015. № 27 (261). С. 42-53.
20. Матковская Я. С. Новый взгляд на природу финансовых рынков: преамбула инновационного подхода // Финансы и кредит. 2014. № 10. С. 2-10.
21. Оношко О.Ю., Кумукова И.Д. Политика коммерческих банков Россий-ской Федерации в области привлечения средств: анализ вкладов физических лиц // Известия Иркутской государственной экономической академии. 2015. № 3. С. 19-24.
22. Оруджова М.Н. Адаптация политики процентных ставок российских коммерческих банков в условиях кризиса // Science Time. 2015. № 11 (23). С. 404-408.
23. Перевышин Ю., Перевышина Е. Эффект переноса процентных ставок в России в 2010-2014 годах // Экономическая политика. 2015. Т. 10. № 5. С. 38-52.
24. Процентная политика банков в условиях финансово-экономического кризиса (2008– начало 2010 г.): моногр. / Бобрович В.В. [и др.]; под науч. ред. Ю.М. Ясинского. М., 2014.
25. Свиридов О.Ю. Банковское дело. Серия «Экономика и управление» / О.Ю. Сви¬ридов. Ростов н/Д: МарТ, 2014.
26. Смулов А.М., Абдюкова Э.И. Комплексная методика построения сбалансированной процентной политики коммерческого банка в сфере кредитных отношений // Финансы и кредит. 2014. № 48 (624). С. 2-13.
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00514
© Рефератбанк, 2002 - 2024