Применение стандартов серии ИСО 9000 на прмере банк "МОСКВЫ"

Вопросы качества продукции и его повышения всегда находились в центре общественного внимания. Изменение акцента в оценке товара для удовлетворения потребностей общества с количественных показателей на качественные, который произошел практически во всех промышленно развитых странах, был вызван объективными предпосылками (причинами).
Проблема качества продукции во всем мире рассматривается как наиболее важная, поскольку она определяет престиж конкретных производителей и страны в целом на мировом рынке, а также научно-технический потенциал и степень развития экономики.
...

Содержание

Введение………………………………………………………………………….4

Глава 1. Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг……..8
1.1 Эмиссия кредитными организациями акций и облигаций………...13
1.2 Понятие и правовое регулирование банковского аудита………….15
1.3 Субъекты и содержания расчетных правоотношений……………..17
1.4 Работа банка при расчетах аккредитивами…………………………19
1.5 Расчеты чеками. Сферы использования чеков……………………..21
1.6 Понятие безналичного оборота и безналичных расчетов…………23
1.7 Формы безналичных расчетов………………………………………24
1.8 Валютный риск……………………………………….………………26
1.9 Банковские гарантии…………………………………...…………….28

Глава 2. Применение стандартов серии ИСО 9000………………..…………..30
2.1 Основные стандарты серии ISO 9000…………………….…………30
2.2 Выбор и применение стандартов серии ИСО 9000:2000….……….41
2.3 Примеры применения стандартов ИСО 9000………………………42
2.4 Перспектива развития ИСО 9000……………………………………44

Глава 3 Общая организационно-экономическая характеристика ОАО. Применение стандартов на примере ОАО «Банк Москвы»..............................45
3.1 Общее положение ОАО "Банк Москвы"……………………………45
3.2 Изменения курса и основные задачи ОАО "Банк Москвы" после
вхождения в группу ВТБ ………………….………………………...47
3.3 Стратегия развития ОАО "Банк Москвы" на 2011-2014гг…...……51
3.4 Основные финансовые показатели ОАО "Банк Москвы"
Анализ баланса Банка Москвы……………………………………….55
3.5 Анализ отчёта о прибыляхи убытках ОАО "Банк Москвы"….……57
3.6 Анализ активов и пассивов ОАО "Банка Москвы"…………………59
3.7 Обеспечение и Анализ качества оказываемых банковских услуг
ОАО «Банка Москвы» в области кредитования физических лиц…60

Заключение………………………………………………………………………75

Список использованных источников…………………………………………..78

Целью исследования является разработка практических рекомендаций в области управления ценными бумагами в кредитных организаций.
Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие основные задачи исследования:
провести оценку важности повышения качества использования ценных бумагдля обеспечения конкурентоспособности предприятия в условиях глобализации;
разработать методические подходы относительно оценки влияния качества использования ценных бумаг на конкурентоспособность кредитных организаций в России;
обосновать необходимость усовершенствования контроля за качеством распределения и использования ценных бумаг и определить основные направления этого усовершенствования;
провести обоснование экономической эффективности бизнес-проекта внедрения мероприятий улучшения работы банка, п редназначенных для продвижения на рынки Европейского сообщества, в соответствии со стандартами ISO(ИСО) 9000..
Информационной базой исследования являются законодательные и нормативные акты Российской Федерации в области внедрения систем менеджмента качества в производственных процессах предприятий, материалы научных исследований отечественных и зарубежных авторов, которые анализируют проблематику обеспечения качества продукции, финансово-хозяйственная отчетность предприятия ЗАО «Банк Москвы» за 2014-2016 гг.
Дипломная работа включает в себя введение, три главы, выводы и предложения, список использованных источников и приложения.

ИСО/ 16949:1999 "Системы качества. Поставщики автомобилей. Специальные требования по применению ИСО 9001:1994"
Специальное отраслевое руководство по применению ИСО 9001:1994
2.2 Выбор и применение стандартов серии ИСО 9000:2000
Семейство международных стандартов и руководящих указаний по менеджменту качества приобрело всемирную известность как основа для разработки систем менеджмента качества.
Настоящая брошюра разработана Техническим комитетом ИСО/ТК 176 "Менеджмент и обеспечение качества", ответственным за разработку и содержание серии ИСО 9000 в актуальном состоянии. Брошюра актуализирована с учетом пересмотра ряда ключевых стандартов семейства 9000, опубликованных 15 декабря 2000 г. Международной организацией по стандартизации (ИСО). Эти пересмотренные стандарты идентифицируются цифрой "2000" в своем обозначении.
Цель настоящей брошюры — показать общую перспективу развития стандартов серии 9000 и остановиться на особенностях пересмотренных версий. Брошюра представляет обзор стандартов и показывает, каким образом они вместе образуют основу постоянного улучшения и делового совершенства. В частности, можно увидеть, как ориентироваться среди разных документов серии и каким образом использовать их с максимальной выгодой для себя.
Три стандарта серии ИСО 9001, ИСО 9002 и ИСО 9003 объединены в новый стандарт ИСО 9001:2000. Настоящая брошюра дает общую информацию о том, как использовать пересмотренный стандарт вместе с другими документами серии, чтобы соответствовать специфическим требованиям.
Стандарт ИСО 9001:2000 устанавливает требования к системе менеджмента качества любой организации, желающей продемонстрировать свою способность стабильно давать продукцию, отвечающую требованиям потребителя и соответствующим регуляторным требованиям и способствующую повышению степени удовлетворенности потребителя. Стандарт ИСО 9001:2000 имеет удобную для пользователя структуру и использует термины, легко понимаемые во всех отраслях экономики. Стандарт применяется в целях сертификации/регистрации и заключения контрактов организациями, ищущими признания своей системы менеджмента качества.
Наибольший эффект достигается при использовании всей серии стандартов в комплексе. Предполагается, что, начав с ИСО 9000:2000, Вы освоите ИСО 9001:2000 для достижения первого уровня деятельности. Затем могут быть применены практические рекомендации, описанные в ИСО 9004:2000, для того, чтобы существенно повысить эффективность системы менеджмента качества для достижения собственных целей деятельности. Стандарты ИСО 9001:2000 и ИСО 9004:2000 разработаны как согласованная пара стандартов в целях облегчения их применения. Используя стандарты таким образом, можно увязывать их с другими системами менеджмента (напр., экологической), со многими специальными отраслевыми требованиями (напр., ISO/TS/16949 в автомобильной промышленности) и облегчать себе путь признания национальными программами премий качества.
2.3 Примеры применения стандартов ИСО 9000
Стандарт ИСО 9001:2000 применяется в том случае, когда желают разработать систему менеджмента, обеспечивающую соответствие продукции установленным или конкретным требованиям. В настоящее время это единственный стандарт в семействе ИСО 9000, на соответствие требованиям которого можно проводить сертификацию системы качества сторонней организацией. Стандарт дает определение слова "продукция" как термина, относящегося к услугам, перерабатываемым материалам, техническим и программным средствам, предназначенным для потребителей или требуемым ими.
В стандарте содержится 5 разделов, определяющих виды деятельности, которые необходимо учитывать при внедрении системы на предприятии. Вы можете описывать действия, которые Вы применяете для поставки Вашей продукции, и можете исключить те части раздела о жизненном цикле, которые не применимы в Ваших операциях. Требования в остальных четырех разделах: Система менеджмента качества, Ответственность руководства, Менеджмент ресурсов и Измерение, анализ и улучшение — применимы ко всем организациям, и Вы покажете, как Вы используете их для Вашей организации в своем руководстве по качеству или другой документации.
В совокупности 5 разделов стандарта ИСО 9001:2000 определяют, что нужно последовательно делать, чтобы получать продукцию, отвечающую требованиям потребителей, законов и регуляторных органов. Кроме того, Вы добьетесь повышения удовлетворенности потребителей, улучшая свою систему менеджмента качества.
Стандарт ИСО 9004:2000 используется для того, чтобы распространить выгоду от применения стандарта ИСО 9001:2000 на все заинтересованные или затрагиваемые Вашим бизнесом стороны. К заинтересованным сторонам относятся Ваши сотрудники, владельцы, поставщики и общество в целом.
Стандарты ИСО 9001:2000 и ИСО 9004:2000 гармонизированы по своей структуре и терминологии, чтобы облегчить плавный переход от одного стандарта к другому. Оба стандарта используют процессный подход. Процессы определяются как состоящие из одного или более взаимосвязанных видов деятельности, требующих ресурсы и управления для достижения заданного результата.. Выход одного процесса может непосредственно образовывать вход в следующий процесс, а конечная продукция зачастую быть результатом сети или системы процессов. Восемь Принципов Менеджмента Качества, установленных в ИСО 9001:2000 и ИСО 9004:2000, создают основу для улучшения деятельности, описанного в стандарте ИСО 9004:2000.
Специфика Вашего бизнеса и Ваших потребностей определит, каким образом Вам применять эти стандарты для достижения Ваших целей.
2.4 Перспектива развития ИСО 9000
В целях сохранения эффективности семейства стандартов ИСО 9000 стандарты периодически пересматриваются с учетом новых разработок в области менеджмента качества и информации, поступающей от пользователей в порядке обратной связи. Технический комитет ИСО/ТК 176, состоящий из экспертов различных организаций мира, ведут мониторинг применения стандартов, чтобы определить возможности их улучшения для удовлетворения требований и ожиданий пользователей при следующих пересмотрах, которые проводятся примерно 1 раз в 5 лет.
Технический комитет ИСО/ТК 176 будет продолжать работу по интеграции обеспечения и менеджмента качества, отраслевых инициатив и различных премий качества в семейство ИСО 9000.
Обязательство ИСО по поддержанию стандартов ИСО 9000 в актуальном состоянии посредством анализа, улучшения и модернизации стандартов — это гарантия того, что Ваше вложение в ИСО 9000 сегодня будет и дальше обеспечивать эффективное решение вопросов менеджмента, рассчитанное на перспективу.
3Общая организационно-экономическая характеристика ОАО "Банк Москвы" 3.1 Общее положение ОАО "Банк Москвы"
Банк Москвы - один из крупнейших коммерческих банков России, оказывающий банковские услуги как юридическим, так и физическим лицам. Полное наименование - Акционерный коммерческий банк "Банк Москвы" (открытое акционерное общество). С момента основания Банк Москвы развивается как универсальный банк. Среди приоритетных направлений - розничный, корпоративный, инвестиционный и международный бизнес, кредитование малых и средних предприятий, торговое финансирование, PrivateBanking и управление активами.
По состоянию 01.01.2015 (по МСФО) активы Банка Москвы составили 1382,1 млрд. рублей и за год увеличились на 14,3% (173,0 млрд. руб.).
Банк Москвы входит в топ-5 крупнейших российских кредитных организаций по размеру активов и капитала, а также по объему привлеченных средств населения.
Основан в 1995 году как акционерный коммерческий "Московский муниципальный банк - Банк Москвы".
В апреле 2010 года мэром Москвы Юрием Лужковым было подписано распоряжение о поддержке банка средствами из городского бюджета. Согласно данному распоряжению, из столичного бюджета на 2010 год должно было быть выделено 7,5 млрд рублей на покупку дополнительной эмиссии акций банка
В феврале 2011 года принадлежавший правительству Москвы пакет в 46,48 % был полностью продан банку ВТБ, также ВТБ приобрёл 25 % плюс 1 акция Столичной страховой группы, владеющей 17,32 % акций Банка Москвы. Общая сумма сделки составила 103 млрд руб. На покупку доли города претендовал также Альфа-банк, но выбор сделан был в пользу ВТБ (по словам представителя московской мэрии, в связи с более высокой предложенной ценой, а также наличием полного комплекта документации, включая разрешение на покупку от ФАС РФ). Позднее ВТБ выкупил долю CreditSuisse (2,77 %) и неназываемого миноритарного акционера (около 1,7 %), доведя свой пакет до контрольного (около 51 %).
В начале апреля 2011 года 20,32 % акций банка, принадлежавшие Андрею Бородину и Льву Алалуеву, были проданы структурам Виталия Юсуфова, сына бывшего министра энергетики России Игоря Юсуфова (при этом, по данным газеты "Ведомости", кредит в сумме $1,1 млрд на покупку акций выдал Юсуфову сам Банк Москвы). Сам Бородин, которому к этому времени были заочно предъявлены обвинения о превышении должностных полномочий, заявил, что эту сделку осуществил с "выкрученными руками", а смену руководства в банке назвал рейдерским захватом. К концу сентября 2011 года ВТБ сконцентрировал в своих руках более 80 % акций Банка Москвы, выкупив пакеты Виталия Юсуфова (около 20 %) и Сулеймана Керимова (3,88 %), а также часть пакета Столичной страховой группы
В настоящее время Банк Москвы обслуживает более 100 тыс. корпоративных и более 9 млн частных клиентов. Среди клиентов - юридических лиц - крупнейшие отраслевые предприятия, предприятия среднего и малого бизнеса.
Банк представлен практически во всех экономически значимых регионах страны и насчитывает 309 обособленных подразделений, включая дополнительные офисы и операционные кассы. По состоянию на 1 декабря 2014 года в регионах России работало 155 подразделений банка, имелось более 100 тыс. корпоративных и более 9 млн частных клиентов. В Москве и Московской области действует 130 офисов банка. Кроме того, услуги населению оказываются в 474 почтово-банковских отделениях столичного региона.
В сеть Банка Москвы также входят 4 дочерних банка, находящихся за пределами России: БМ Банк (Украина), Банк Москва-Минск (Беларусь), Эстонский кредитный банк (Эстония) и Банк Москвы- (Белград) (Сербия).
В Банке Москвы действует собственный процессинговый центр, обслуживающий карточные программы банка. Банк выпустил более 18 млн пластиковых карт. Процессинговый центр сертифицирован VisaInternational и MasterCard и располагает широкой сетью банкоматов (1,9 тыс. штук). При этом объединенная сеть банкоматов банков Группы ВТБ - Банка Москвы, ВТБ 24 и ТрансКредитБанка - превышает 10 тыс. устройств (в сети отменена комиссия за снятие собственных денежных средств).
3.2 Изменения курса и основные задачи ОАО "Банк Москвы" после вхождения в группу ВТБ (Дальнейшее развитиеОАО "Банк Москвы" после вхождения в группу ВТБ)
Важнейшими задачами в период нескольких месяцев после закрытия сделки по приобретению Банка были:
 полностью определить и зафиксировать масштаб злоупотреблений бывшего руководства Банка, а также не допустить дальнейших действий, направленных на выведение активов и залогов из-под контроля Банка;
 организовать компанию в средствах массовой информации по постоянному и подробному информированию общественности о деятельности Банка;
 провести индивидуальную разъяснительную работу с крупными клиентами;
 соблюсти условия обращающихся публичных займов Банка, включая, в том числе, подготовку к выпуску отчетности Банка по МСФО за 2010 год;
 провести переговоры с Центральным Банком РФ и Агентством по Страхованию Вкладов для обеспечения предоставления Банку государственной поддержки.
Масштаб этих задач был тем более впечатляющим с учетом размера и роли Банка в российской финансовой системе.
Параллельно с вышеуказанными неотложными задачами началась работа по определению стратегии дальнейшего развития Банка. Задача эта была тем более актуальной, что стратегии развития у Банка фактически не было с начала кризиса 2008 года, и в годы после кризиса его развитие было недостаточно активным.
Соединение с ВТБ с момента приобретения Банка Москвы группой ВТБ прошло уже более двух лет, и сейчас можно с уверенностью сказать, что было принято единственное правильное решение. Во-первых, спасен от банкротства системообразующий банк и сохранена стабильность финансового сектора страны, во-вторых, сейчас Банк Москвы активно развивается, предлагая клиентам современный набор продуктов и услуг и обеспечивая сотрудникам и их семьям достойный уровень жизни. Ключевой компетенцией Банка Москвы в группе ВТБ стало обслуживание предприятий среднего и малого бизнеса, которое является одним из наиболее доходных направлений корпоративного бизнеса. Что касается розничного бизнеса, то Банк Москвы не только существенно увеличил клиентскую базу Группы, но и обеспечил распространение лучших практик и технологий ВТБ24, занимающего лидирующие позиции на розничном рынке. Банк Москвы нашел свою нишу в Группе, в том числе благодаря исторически сложившимся взаимоотношениям с Правительствами Москвы и Московской области, которые отразились на специализации Банка в обслуживании государственного заказа не только на территории Москвы и Московской области, но и в ключевых регионах присутствия Банка. В 2015 году Банку Москвы предстоит и дальше способствовать росту прибыли и клиентской базы группы ВТБ.
Все срочные задачи успешно разрешены и дальнейшему устойчивому развитию Банка ничего уже не угрожает. Стратегия Банка определена и уже активно реализовывается по всем направлениям. Активно идет работа по возврату проблемной задолженности и реализации непрофильных активов.
Финансовые результаты Банка за 2011 год достаточно позитивные, однако они могли бы быть и лучше, если бы не очень сложный период как до, так и после приобретения, когда шла работа по сохранению доли рынка. Существенный эффект на них оказывает и формирование резервов под просроченную и проблемную задолженность, сформированную в 2010 году и ранее, а также особенности их расчетов в отчетности по российским и международным правилам. Если говорить о целях на период до 2015 года, то они предусматривают рост работающих кредитов как минимум на 30 процентов в год и достижение отдачи на капитал более 15% годовых. Эти цели вполне реализуемы при условии сохранения устойчивого роста экономики в России и с учетом очевидного недоиспользованного потенциала Банка Москвы. Важно отметить, что, особенно с учетом необходимости возврата средств государственной поддержки, Банк Москвы продолжит придерживаться достаточно консервативной кредитной политики.
За 2014 год показатели деятельности корпоративного и розничного направлений бизнеса существенно выросли как благодаря эффективному управлению и слаженной работе всего коллектива, так и за счет успешного выполнения Стратегии развития Банка, активное претворение в жизнь которой принесло беспрецедентные результаты.
Большие успехи достигнуты в развитии розничного бизнеса. Текущие планы по данному направлению также выполняются с опережением целевых показателей. Розничный бизнес развивается в сотрудничестве с ВТБ24 - на текущий момент за пущен ряд совместных проектов по ипотечному кредитованию и страховым продуктам. Поскольку ключевыми бизнес направлениями Банка Москвы являются развитие бизнеса с предприятиями среднего и малого бизнеса, а также обслуживание физических лиц, то и работа в сети выстроена соответствующим образом.
В 2014 году были заключены соглашения о сотрудничестве, в том числе предполагающие финансирование объектов транспортной, дорожной и коммунальной инфраструктуры не только в Москве и Московской области, но и в ключевых регионах присутствия Банка. Банк Москвы обладаем рядом преимуществ для развития бизнеса с муниципальными предприятиями, благодаря чему в 2014 году произошел значительный рост объемов бизнеса в данном сегменте.
В 2014 г., в соответствии с утвержденной в ноябре 2011 года стратегией развития Банка, был осуществлен ряд важных мероприятий:
сформирована новая организационная структура;
внедрена новая система мотивации и оплаты труда;
разработаны и введены новые модели управления бизнесом и продажами;
запущены новые востребованные клиентами продукты, которые ранее отсутствовали в продуктовой линейке банка;
проанализировано состояние филиальной сети Банка.
Это позволило не только выполнить бизнес-план на 2014 г., но и превзойти его показатели по некоторым направлениям. Помимо реализации стратегии, в 2014 году, в рамках утвержденного Плана финансового оздоровления (ПФО), Банк проводил планомерную работу по улучшению качества активов, формированию надлежащих резервов на возможные потери по проблемным активам, восстановлению устойчивого финансового положения и соблюдению Банком всех установленных Банком России требований, предъявляемых к финансовой устойчивости кредитных организаций. Банк ежемесячно производит анализ выполнения ПФО и отчитывается перед ГК "АСВ" в части предусмотренных планом мероприятий.
В 2014 году Банк Москвы был сфокусирован на обслуживании клиентов реального сектора экономики, активно участвующих в муниципальных программах, городском коммунальном хозяйстве, потребительском рынке, исполнении государственных заказов. В дополнение к стандартным продуктам Банком были разработаны и в кратчайшие сроки внедрены новые виды финансирования клиентов, учитывающие специфику потребностей каждого из сегментов рынка. Эта стратегия позволила добиться высоких финансовых показателей. Темпы роста активов Банка существенно превысили среднерыночные и составили 16%. Кредитный портфель Банка вырос на 45%, в основном за счет корпоративного бизнеса. Клиентам, участникам исполнения госзаказа были предоставлены банковские гарантии на сумму более 120 млрд рублей, а общий объем выданных гарантий превысил 147 млрд рублей. Общий объем кредитов, выданных предприятиям реального сектора экономики, превысил один триллион рублей. Более 75% кредитов предоставлено компаниям, расположенным в Москве и Московской области, и стоит задача значительно увеличить долю регионального бизнеса. Ориентация стратегии развития бизнеса Банка на приоритетные задачи и инвестиционные программы правительств Москвы и Московской области предопределила создание Банком прозрачной и эффективной системы взаимодействия, востребованной участниками рынка.
3.3 Стратегия развития ОАО "Банк Москвы" на 2011-2016гг.
Бизнес в целом:
 № 6 в России по активам (1 176 млрд. руб.)
 Более 8 тыс. сотрудников
 Региональная сеть: в Москве и МО 140 отделений и 474 представительства в отделениях
 Почты России; в остальных 35 регионах присутствия БМ - 240 точек продаж. При этом в
 Москве и МО сконцентрировано более 70% бизнеса БМ
 Высокая узнаваемость бренда в Московском регионе
 Банк активно сотрудничает с городом и Правительством Москвы: более 30% рыночных
 корпоративных кредитов направлены на финансирование государственных программ
 Банк обладает развитыми технологиями в части обслуживания клиентов среднего и
 малого бизнеса
 Дочерние банки:
 За рубежом: Банк Москва-Минск (Беларусь), БМ Банк (Украина), Банк Москвы -
 Белград (Сербия)
 В России: Банк Мосводоканал (Москва), Бежица-Банк (Брянск)
Развитие розничного бизнеса
Модель бизнеса
Сохранение и развитие тесного взаимодействия с городом, участие в крупных стратегических проектах и социальных программах
Построение бизнеса на базе стандартов и подходов ВТБ24 с учетом целевого сегмента БМ в части:
организации продаж;
продуктивности и управления сетью;
ценовых условий;
системы риск-менеджмента
Сохранение и развитие имеющихся успешных технологий и продуктов (система электронной коммерции, оплата услуг ЖКХ через ЕИРЦ и пр.)
Региональное присутствие
Фокус на обслуживании клиентов в Московском регионе: цель до 3-4% рынка кредитов
Бизнес вне МиМО: обслуживание розничных клиентов в регионах развития корпоративного бизнеса БМ (целевое значение - 10 регионов присутствия БМ к концу 2016 г.)
Цель на 2016 г.
Повышение эффективности сети до уровня ВТБ24 (более, чем в 6 раз)
Достижение доли розничного рынка РФ:
по кредитам наличными и кредитным картам 2,5-3,0 %
по привлеченным средствам ~1,5 %
3.4 Основные финансовые показатели ОАО "Банк Москвы"
Анализ баланса Банка Москвы