Отчет по практике

Целью прохождения преддипломной практики явилось закрепление в практической деятельности знаний, умений и навыков, полученных в процессе обучения, а также сбор информации для дипломной работы.
Задачи преддипломной практики:
 охарактеризовать деятельность банка;
 охарактеризовать деятельность структурного подразделения банка, в котором проходила практика;
 изучить банковские продукты: вклады, пластиковые карты, международные валютные переводы;
провести анализ вкладных операций и операций с использованием пластиковых карт.
Производственная практика была пройдена мною в отделе Управление собственным капиталом банка
офиса Сбербанка РФ.















1. Организация деятельности банка

1.1 Характеристика ОАО «Сбербанк РФ»

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СН ...

Введение…………………………………………………………………………...3
1. Организация деятельности банка………….......................................................4
1.1 Характеристика ОАО «Сбербанк России»………………………………….4
1.2 Организационная структура……………………………………………..….5 2.Анализ управления собственным капиталом банка «Сбербанк РФ»………..8
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка «Сбербанк РФ»…8
2.2 Анализ формирования и использования собственного капитала банка....19
2.3 Анализ эффективности управления собственным капиталом....................27
Заключение……………………………………………………………………….32
Список использованной литературы…………………………………………...33
Приложение……………………………………………………………………....34

Целью прохождения преддипломной практики явилось закрепление в практической деятельности знаний, умений и навыков, полученных в процессе обучения, а также сбор информации для дипломной работы.
Задачи преддипломной практики:
 охарактеризовать деятельность банка;
 охарактеризовать деятельность структурного подразделения банка, в котором проходила практика;
 изучить банковские продукты: вклады, пластиковые карты, международные валютные переводы;
провести анализ вкладных операций и операций с использованием пластиковых карт.
Производственная практика была пройдена мною в отделе Управление собственным капиталом банка
офиса Сбербанка РФ.















1. Организация деятельности банка

1.1 Характеристика ОАО «Сбербанк РФ»

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СН Г. Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.
Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России), ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц.
В Екатеринбурге сберегательная касса была образована в 1897 году. В 1987 году был создан специализированный Банк трудовых сбережений и кредитования населения - Сбербанк СССР, которой обслуживал также и юридических лиц.
Сбербанк – современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.
Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 19 490 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Республике Казахстан и на Украине.
Основной целью ОАО «Сбербанк РФ» является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность ОАО «Сбербанк РФ» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.
Сбербанк РФ — универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, ОАО «Сбербанк РФ» стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.
Основные направления деятельности ОАО «Сбербанк РФ»:
 кредитование российских предприятий;
 кредитование частных клиентов;
 вложение в государственные ценные бумаги и облигации банка России;
 осуществление операций на комиссионной основе.
Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках.

1.2 Организационная структура

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.
Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.
Органами управления Банка являются:
 общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Проводится один раз в год. Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка;
 наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.
 правление Банка. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.
Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом:
 Сберегательный банк РФ;
 территориальные банки (17);
 отделения;
 филиалы;
 агентства.
Схема организационно-функциональной структуры Уральского банка Сбербанка России



























2. Анализ управления собственным капиталом банка «Сбербанк РФ»
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка «Сбербанк РФ»

В разработке бизнес-плана, стратегии развития Банка «Сбербанк РФ» и его структуры приняла участие консалтинговая компания McKinsey&Co, имеющая более чем полувековой опыт работы на международном рынке консалтинговых услуг.Сегодня Сбербанк РФ занимает первое место среди банков страны по объемам кредитования населения и имеет уникальный опыт по формированию кредитной истории клиентов с использованием системы вероятностной оценки кредитоспособности заемщиков. Клиентами Банка по программам кредитования населения стали уже более 23 миллионов человек, объем предоставленных кредитов превысил 10 млрд. долларов США. Банком выпущено более 19 млн. кредитных пластиковых карт.Сбербанк РФ реализует кредитные программы для населения более чем в ста городах страны.Сбербанк РФ заинтересован в успешном развитии бизнеса своих Клиентов и практикует комплексный подход в предоставлении банковских услуг. Банк предлагает следующие услуги:– открытие и ведение счетов в российских рублях и иностранных валютах;– операции с наличными денежными средствами;– размещение временно свободных денежных средств с помощью различных инструментов (депозит, вексель, неснижаемый остаток);– документарные операции;– международные расчеты;– инкассация коммерческих чеков;– обслуживание внешнеэкономической деятельности;– кредитование;– операции с ценными бумагами;– операции на валютном рынке;– управление счетом по системе «Клиент-Банк» из Вашего офиса;– выплата заработной платы сотрудников организации на пластиковые карточки.Являясь участником системы электронных межбанковских расчетов, мы предоставляем своим Клиентам возможность осуществлять внутрирегиональные и межрегиональные расчеты в российских рублях с контрагентами в течение одного банковского дня. Длительность операционного дня с 9.30 до 16.00.Банк является членом S.W.I.F.T., что позволяет ему осуществлять платежи Клиентов в иностранной валюте текущим днем, при условии, что заявление на перевод предоставлено в Банк в течение операционного дня.Система тарификации услуг Банка построена таким образом, чтобы максимально удовлетворить индивидуальные запросы каждого из своих Клиентов.Опытные менеджеры оказывают оперативную и квалифицированную помощь при решении любых вопросов, связанных с обслуживанием Вашей организации в Банке.Клиентам, развивающим торговый бизнес в России, Сбербанк РФ предлагает воспользоваться специально разработанным комплексом услуг, включающим:1. Комплексное расчетно-кассовое обслуживание:– счета в рублях и иностранной валюте;– перевод и зачисление средств;– работа с наличными средствами.2. Удобная и оперативная инкассация:– прием, пересчет, зачисление, доставка средств в Банк и из Банка по адресу Клиента.3. Применение современных банковских технологий торгового финансирования для снижения риска неплатежа:– документарные аккредитивы в рублях;– гарантии платежа.4. Классическое и овердрафтное кредитование:Предприятиям, имеющим сеть точек розничной торговли в сфере торговли товарами народного потребления, Банк предлагает стать участником первой в России реально действующей программы потребительского кредитования. Партнерство с Банком позволит реально увеличить объем продаж, расширить круг потребителей и повысить конкурентоспособность предприятия. Рассмотрим организационную структуру управления ОАО Сбербанка РФ (рис. 1).Возглавляет Банк Совет директоров, которому подотчетно Правление банка и наблюдательный совет.Управленческая структура банка второго уровня представлена тремя дирекциями (дирекцией розничного бизнеса, информационно-технологической дирекцией, кредитной дирекцией), Казначейством банка и Управлением корпоративного бизнеса.Дирекция розничного бизнеса осуществляет общее руководство Департаментом продукции и продаж и Департаментом розничной сети. Данные подразделения организации организуют работу по розничной торговле товарами и услугами, которые предусмотрены Уставом банка.Информационно-технологическая дирекция организует работу Департамента информационных технологий (организация разработки и внедрения банковских программ в головном офисе, а также в представительствах и филиалах), Департамента банковских технологий (работа с банкоматами и электронными системами переводов), Операционного Департамента (работа по организации автоматизации банковских операций в г. Москве), Операционного-технологического Департамента (внедрение и техническое сопровождение банковских технологий в филиалах Банка), Департамента эквайринга (деятельность кредитной организации по осуществлению расчетов с предприятиями торговли / услуг по операциям с использованием банковских карт).Кредитная дирекция руководит работой Департамента взыскания (взыскание долгов по кредитам с физических и юридических лиц), Департамента риск-менеджмента (принятие решений по выдаче кредитов клиентам 1 и 2 групп риска), Департамента клиентского обслуживания (организация клиентского обслуживания), Департамента операций на финансовых рынках (операции на фондовом и валютном рынках), Департамента регионального развития (организация и контроль работы филиалов Банка в РФ).Казначейство банка руководит финансовой деятельностью предприятия, работает с денежной наличностью, а также отчитывается по финансовой деятельности предприятия в соответствующих государственных органах.Управление корпоративного бизнеса ведет работу с крупными корпоративными клиентами по предоставлению очередных и внеочередных ссуд, осуществляет проверку финансовой отчетности организации, а также ведет работу по планированию платежей по кредитам.Основой надежности любой кредитной организации являются финансовые показатели ее деятельности, отражаемые в ежегодно публикуемой отчетности Банка.Рассмотрим основные показатели финансово-экономической деятельности ОАО «Сбербанк РФ» за период с 2007–2009 год (таблица 1).Исходя из таблицы 1, можно сделать вывод, что в 2008 году, по сравнению с 2007 годом, в 2 раза выросли доходы банка, в том числе аналогичные процентные доходы – в 2,94 раза, а чистые доходы от операций с иностранной валютой, тыс. руб. – в 2,55 раза. Также значительно возросли работающие активы банка – в 3,8 раза.Рентабельность собственного капитала возросла на 6,02%, а процентная маржа – на 6,14%.В 2009 году по сравнению с 2008 годом также происходит рост доходов банка на 47,23%, в том числе чистые процентные и аналогичные доходы выросли на 30,03%, чистые доходы от операций с ценными бумагами – в 12,29 раз, а чистые доходы от операций с иностранной валютой – в 9,12 раз.Хотя в 2009 году и наблюдается значительный рост расходов по привлеченным средствам кредитных организаций – в 3,8 раза, однако прибыль до налогообложения возрастает в 2,6 раза, а чистая прибыль – в 5,1 раз.Рост рентабельности собственного капитала в 2009 году составил 8,34%, а рост процентной маржи – 2,50%.Таблица 1. Основные показатели финансово-экономической деятельности ОАО «Сбербанк РФ» за период с 2007–2009 годПоказателиНа конец годаОтклонение (+,–)Темп роста, %2007200820092008 от 20072009 от 20082008 от 20072009 от 20081. Доходы, всего, тыс. руб.3608471377444190261096041799383571889351622773в 2 раза147,232.В т.ч. чистые процентные и аналогичные доходы, тыс. руб.212120597623901911811316235411781314187414324в 2,94 раза130,033. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, тыс. руб.38818715136095716738656-37457758153776993,50в 12,29 раз4. Чистые доходы от операций с иностранной валютой, тыс. руб.67132131212772665120735414513-5615653180,6553,695. Чистые доходы от операций с иностранной валютой, тыс. руб.67132131715726915657978810444056139422519в 2,55 разав 9,12 раз6. Комиссионные доходы, тыс. руб.9648139989871163104895047-66102361502388493,14116,717. Расходы, всего, тыс. руб.2016835002446337993157465384295029971112739121,29129,068.В т.ч. по привлеченным средствам кредитных организаций, тыс. руб.89581141414648054642006518836640495526157,91В 3,8 раза9. По привлеченным средствам некредитных организаций, тыс. руб.1847367212166388062477041183190208531065312117,26114,3310. Выпущенным долговым обязательствам, тыс. руб.5627556974482190764444117265-668377173,1693,1411. Комиссионные расходы, тыс. руб.2361109410369243239701742583220278173,80105,3612. Прибыль до налогообложения, тыс. руб.16486947315114205756152654-137274169498940334,05в 2,6 раза13. Чистая прибыль, тыс. руб.11668472321694495109939802-949902288824530718,59в 5,1 раза14. Активы, всего, тыс. руб.4937814349494482205767190194477007708774765342100,14135,8715.В т.ч. работающие, тыс. руб.175432890674380965784298086498948075109917121в 3,8 раза116,2916. Собственный капитал, тыс. руб.49378143496795052787755170251864720789601174713,76114,1217. Рентабельность активов, %54,1758,1961,234,023,04107,42105,2218.В т.ч. работающих, %45,8963,5672,1317,678,57138,50113,4819. Рентабельность собственного капитала, %37,5439,8043,122,263,32106,02108,3420. Процентная маржа, %45,8948,7149,932,821,22106,141102,50421. Спред, %23,6727,8728,694,20,82117,74102,94Рассмотрим основные нормативные показатели деятельности ОАО «Сбербанк за период 2007–2009 годов (таблица 2).Таблица 2. Основные нормативные показатели деятельности ОАО «Сбербанк РФ» за период 2007–2009 годовНормативНормативное значениеГодыОтклонение (+,–)2007200820092008 от 20072009 от 2008Норматив достаточности капитала банка (Н1)1015,120,221,55,11,3Норматив мгновенной ликвидности (Н2)1545,153,582,58,429Норматив текущей ликвидности (Н3)505470,5114,416,543,9Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)120101,971,473,8-30,52,4Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)2518,215,616,1-2,60,5Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)800108,864,647,2-44,2-17,4Норматив максимального размера кредитов банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9)500,00,00,000Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)31,71,10,9-0,6-0,2Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)250,00,20,00,2-0,2Таким образом, можно сказать, что показатели Н1-Н3 говорят о достаточно устойчивом финансовом состоянии банка. Однако стальные нормативные показатели низки. Так, показатель Н4 снижается на конец периода на 30,5 процентных пункта, показатель Н6 – на 2,6, а показатель Н7 – на 44,2 процентных пункта. Сравнивая данные показатели с предыдущим 2008 годом, можно увидеть, что в 2008 году они имели положительное значение. Значит, в течение последнего анализируемого года положение банка несколько ухудшилось, и необходимо принять меры по его стабилизации: необходимо пересмотреть финансовую политику, так как тенденция снижения сохраняется на протяжении всего анализируемого периода.Проведем анализ финансовых результатов деятельности банка.Таблица 3. Финансовые результаты деятельности ОАО «Сбербанк РФ» за 2012–2014 годыПоказателиГодыОтклонение201220132014(+,–)%Абсолютная процентная маржа, тыс. руб.365133924133159909414597345561094600632в 4 разаОтносительная процентная маржа, % на активы7,3919,8120,5613,17В 2,8 разКомиссионная маржа, тыс. руб.11668472310993980221694495-9499022818,59Прибыль банка, тыс. руб.4937814349671901944770969952932159180944143,72Рентабельность собственного капитала, %17,5114,182,56-14,9514,62Общая рентабельность банка, %21,088,1112,22-8,8657,96Рассмотрим рассчитанные показатели. На конец 2014 года наблюдается рост абсолютной процентной маржи, она выросла в 4 раза, что говорит о прибыльности банковских операций в данном периоде. Относительная процентная маржа также возросла в 2,8 раз, что говорит об увеличении активов банка. Комиссионная маржа составила на конец периода всего 18,59%, соответственно, комиссионные операции банка за период с 2010 по 2014годы значительно снизились.Прибыль банка увеличилась на конец периода на 43,721%, а общая рентабельность банка составила 57,96%. Таким образом, можно сказать, что на фоне увеличения прибыли и абсолютной процентной маржи наблюдается снижение некоторых показателей банка.2.2 Анализ формирования и использования собственного капитала банкаРассмотрим особенности формирования и использования собственного капитала банка.Таблица 4. Динамика источников собственного капитала ОАО «Сбербанк РФ» за 2012–2014 годыПоказателиГодыОтклонение (+,–)Темп роста, %2012201320142013 от 20122014 от 20132012 от 20132014 от 2013Средства клиентов387273273848028314865396947880930098748594116394124,01112,37Прочие заемные средства183703088143388747202287659-403143415889891278,05141,07Прочие обязательства2195716655038947599947773308117814955830в 2,5 раза109,0Итого обязательств42717198786248742183594350242219770095937856356146,2895,11Уставный капитал677608446776084467760844--100100Фонды и прибыль кредитной организации25222939247390436948465276422167497710748395187,88102,26Переоценка основных средств835427381783896818264377342962342541В 9,78 раз100,05Итого собственных средств49378143497755170258482531104167539787273608515,70109,37Рассмотрим динамику источников собственного капитала банка.На конец 2014 года средства клиентов возросли на 24,10%, а на конец 2013 года – на 12,37%, соответственно доверие населения к банку растет.Прочие заемные средства на конец 2014 года снизились на 21,95%, а на конец 2013 выросли на 41,07%. Соответственно, банку потребовались дополнительные средства в обороте.Прочие обязательства на конец 2013 года возросли в 2,5 раз, однако на конец 2014 года наблюдается их снижение: здесь рост составил всего 9,0%.В целом, обязательства банка на конец 2014 года возросли на 46,28%, однако, на конец 2013 года они сократились на 4,88% и составили 95,11%. Это говорит о том, что банк на конец 2014 года рассчитался по своим наиболее срочным обязательствам.Уставный капитал банка на протяжении всего периода оставался без изменений.Фонды и прибыль кредитной организации на конец 2013 года возросли на 87,88%, однако на конец 2014 года рост по данной статье составил 2,26%. Это, как нам кажется, также связано с погашением банков своих наиболее срочных обязательств.По переоценке основных средств наблюдался рост на конец 2008 года в 9,78 раз, а на конец 2014года – всего на 0,5%. Соответственно можно сказать, что в 2013году банк произвел достаточно большую замену оборудования и модернизацию технических средств.В целом собственные средства банка выросли на конец периода на 9,37%. Это говорит о том, что финансовая политика банка, не смотря на финансовый кризис, достаточно стабильная.Рассмотрим показатели структуры собственных средств (таблица 5). Так, на начало периода, в 2013 году, в структуре источников собственных средств наибольший удельные вес занимали средства клиентов – 90,65%. В 2014 году данный показатель снизился и составил 76,86%, а на конец периода данный показатель возрос и составил 90,80%. Соответственно, несмотря на кризисный период, клиенты доверяют банку.Таблица 5. Структура источников собственного капитала ОАО «Сбербанк РФ» за 2012–2014годыСтатьи пассивовГодыТемп роста, %2012201320142014 к 2013тыс. руб.%тыс. руб.%тыс. руб.%Средства клиентов387273273890,65480283148676,86539694788090,80139,35Прочие заемные средства1837030884,301433887472,292022876593,40110,11Прочие обязательства219571660,51550389470,88599947771,00273,23Итого обязательств427171987810062487421831005943502422100139,13Уставный капитал677608441,37677608447,98677608448,73100Фонды и прибыль2522293925,1047390436955,8648465276462,49192,14Переоценка основных средств83542730,16817838969,648182643710,55В 9,79 разаИтого собственных средств4937814349100775517025100848253110100109,38Наименьший удельный вес на начало 2012 года приходился на переоценку основных средств – 0,16%, в 2013 году данный показатель значительно возрос и составил 9,64%, а на конец периода, в 2014 году, этот показатель составил 10,55%, то есть его рост в целом произошел в 9,79 раза. Также значительно изменился на конец периода показатель «Фонды и прибыль кредитной организации»: на начало периода, в 2012 году, в структуре собственных средств его значение было равно 5,10%, в 2013 году он возрастает до 55,86%, а на конец периода он составил 62,49% в общей структуре собственных средств.2.3 Анализ эффективности управления собственным капиталом ОАО «Сбербанк РФ»Рассмотрим показатели достаточности капитала ОАО «Сбербанк РФ» (таблица 6).Таблица 6. Показатели достаточности капитала ОАО «Сбербанк РФ»ПоказателиГодыОтклонение 2014от 2012201220132014(+,–)Темп роста, %Собственные средства банка, тыс. руб.