ОТЧЕТ О прохождении преддипломной практики Особенности организации кадровой работы на малом предприятии на примере ООО «Кредис»

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» 5
1.1. Основные сведения о ПАО БАНК «ФК Открытие» 5
1.2. Краткая история создания ПАО Банк «ФК Открытие» 6
1.3. Основные правовые документы, регулирующие деятельность ПАО Банк «ФК Открытие» 8
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» 13
2.1. Характеристика предоставляемых ПАО Банк «ФК Открытие» услуг 13
2.2. Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности ПАО Банк «ФК Открытие» 14
2.3. Сравнительная характеристика банковских продуктов ПАО Банк «ФК Открытие» и ПАО «ВТБ 24» 20
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» 23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 27
Приложение 1 Состав и структура активов ПАО Банк «ФК Открытие»* 29
Приложение 2 Состав и структура ресур ...

Банк «Финансовая корпорация Открытие» — крупнейший частный банк в России и четвертый по размеру активов среди всех российских банковских групп. Работает на финансовом рынке с 1993 года

ВВЕДЕНИЕ

Практика по получению первичных профессиональных умений и навыков направлена на расширение и закрепление теоретических и практических знаний, полученных в процессе освоения дисциплин банковского профиля, приобретение и совершенствование профильных навыков, подготовку к будущей профессиональной деятельности.
Целью практики является приобретение определенных способностей у студентов в части профессиональной деятельности, определенных практических умений и навыков.
Задачами практики в соответствии с профессиональной деятельностью и целью практики являются:
- Изучение основных сведений о банке,
- Рассмотрение истории создания банка,
- Изучение основных правовых документов, регулирующих деятельность банка,
- Изучение предоставляемых банком услуг,
- Анализ основных финансово-экономиче ских показателей,
- Проведение сравнительной характеристики банковских продуктов (на примере условий вкладов физических лиц).
Объектом практики является ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие».
Результаты прохождения практики отражены в отчете, состоящим из трех разделов. В первом разделе дана общая характеристика банка, во втором разделе проводится анализ деятельности банка, в третьем разделе отражены перспективы развития банка.

Кодекс корпоративного управления ПАО Банк «ФК Открытие» от 31.03.2015 года. В документе определяются принципы и органы корпоративного управления, в соответствии с Уставом Банка. Положение «О дивидендной политике ПАО Банк «ФК Открытие» от 07.04.2015 года. Документ устанавливает основные принципы дивидендной политики Банка, порядок принятия решения о выплате (объявлении) дивидендов, порядок расчета размера дивидендов и определения форм, сроков выплаты.Положение «Об Общем собрании акционеров ПАО Банк «ФК Открытие» от 23.09.2014 года (с изменением от 27.06.2017 года). Документ определяет порядок созыва, подготовки, проведения, подведения итогов Общего собрания акционеров Банка.Положение «О Правлении ПАО Банк «ФК Открытие» от 23.09.2014 года (с изменением от 27.06.2017 года). Документ регулирует деятельность Правления Банка, определяет сроки, порядок созыва и проведения заседаний Правления, порядок принятия Правлением решений, порядок формирования и работы рабочих органов Правления, а также иные вопросы, связанные с деятельностью Правления.Положение «О Наблюдательном Совете ПАО Банк «ФК Открытие» от 23.09.2014 года (с изменением от 27.06.2017). Документ определяет сроки, порядок созыва и проведения заседаний Наблюдательного Совета, порядок принятия Наблюдательным Советом решений, порядок формирования комитетов Наблюдательного Совета, а также иные вопросы, связанные с деятельностью Наблюдательного Совета.Положения о Комитетах Наблюдательного Совета по аудиту; по кадрам и вознаграждениям; по рискам; по стратегии от 23.05.2016 года.Положение «О ревизионной комиссии ПАО Банк «ФК Открытие» от 27.06.2017. Определяет статус, права и обязанности, функции ревизионной комиссии, порядок избрания и досрочного прекращения полномочий ее членов, регламент ее работы и взаимодействия с органами управления Банка.Политика обработки персональных данных в ПАО Банк «ФК Открытие» от 24.02.2012. Определяет систему взглядов на обеспечение безопасности персональных данных в Банке и представляет собой систематизированное изложение целей и задач защиты, основных принципов и способов обеспечения требуемого уровня безопасности информации, организационных и технологических аспектов обеспечения безопасности персональных данных в информационных системах персональных данныхУ каждого внутреннего структурного подразделения существует соответствующее дополнительное Положение о внутреннем структурном подразделении Банка. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ»2.1. Характеристика предоставляемых ПАО Банк «ФК Открытие» услугБанк «ФК Открытие» — универсальный коммерческий банк с устойчивой диверсифицированной структурой бизнеса и качественным управлением капиталом. Услуги, предоставляемые банком, поделены на 5 направлений:Услуги частным клиентам.Услуги малому бизнесу.Услуги корпоративным клиентам.Услуги финансовым институтам.Private Banking.Так, финансовым институтам банк предлагает инвестиционные услуги, услуги депозитария, брокерское обслуживание и прочее [15].Корпоративным клиентам банк предлагает финансирование бизнеса (в виде кредитов с единовременной выдачей, кредитных линий с лимитом выдачи, возобновляемых кредитных линий и мультивалютные кредитные линии с лимитом выдачи или с лимитом задолженности), осуществление любых расчетов, обслуживание и структурирование внешнеторговых контрактов (хеджирование валютных рисков, международное финансирование, международные гарантии, международные аккредитивы, проведение платежей в иностранной валюте, учет и контроль валютных операций, таможенная карта, валютный контроль), повышение эффективности ведения бизнеса в целом [13]. Для малого бизнеса банк предлагает открытие расчетного счета, регистрацию бизнеса (в виде сервиса бесплатной подготовки документов для регистрации ИП и ООО), ведение интернет-бухгалтерии (с помощью сервиса «Моя бухгалтерия»), а также организацию эквайринга на торговых точках [14].Для клиентов Private Banking предлагаются специальные премиальные услуги VIP-сегмента [12].Частным клиентам банк предлагает [16]:Банковские карты. Для новых клиентов банк предлагает исключительно дебетовые карты. Для открытия кредитной карты, необходимо являться зарплатным клиентом. Банковские вклады. Более подробно вклады, предоставляемые банком, рассмотрены далее.Потребительские кредиты. Предоставляются исключительно клиентам, имеющим счет или банковскую карту Банка для начислений заработной платы в рамках зарплатного договора. Минимальная ставка по кредиту – 14,9 % годовых, максимальная – 27 % годовых.Потребительский кредит в виде ипотеки. Предоставляются всем клиентам Банка, отвечающим требованиям к заемщикам. Минимальная ставка 11,3 % годовых. Коллекционные и инвестиционные монеты. Инвестиционные услуги. Представлены услугами, в области управления капиталом, страхования и брокерского обслуживания.Расчетно-кассовое обслуживание. Прием платежей и переводов.Банк имеет мобильное приложение и интернет-банк (Интернет-банк «Открытие» для частных лиц, Системы «Линк» и «Бизнес Линк» для юридических лиц и «ПКБ-онлайн» для клиентов филиала «Петрокоммерц»). 2.2. Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности ПАО Банк «ФК Открытие»Анализ основных финансово-экономических показателей Банка основывается на материалах публикуемой отчетности: бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.Анализ в рамках данного отчета проводится по следующим показателям:анализ динамики и структуры активов банка;анализ динамики и структуры ресурсов банка;расчет рентабельности активов и собственного капитала банка;анализ динамики чистой прибыли;анализ депозитного портфеля;анализ кредитного портфеля;анализ ликвидности.Деловая активность банка возрастает за счет роста активов, с 2014 года они выросли в 3 раза (см. приложение 1).Наибольшую долю в активах в течении трех лет составляет статья «Чистая ссудная задолженность». За 3 года она выросла в 3,6 раза. Рост чистой ссудной задолженности оказывает наибольшее влияние на рост активов банка. В структуре активов чистая ссудная задолженность в 2014 и 2015 годах занимала порядка 68 %, а в 2016 – 78 %, что говорит о том, что кредитование является основной деятельностью банка на протяжении трех лет, а также о грамотной проводимой кредитной политике.К обслуживающим направлениям вложений относятся вложения в финансовые активы и ценные бумаги. В 2014 году данные вложения совокупно составляют 24 % от всех активов, в 2015 – 29 %, а в 2016 – 15,5 %. В 2016 году значительно снизились вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.В целом, в 2015 и 2016 годах по всем статьям активов наблюдается как рост, так и снижение, а за три года – рост по всем показателям.Деловая активность банка увеличивается с 2014 года как за счет прироста собственных средств, так и обязательств (см. приложение 2). Темпы прироста ресурсов увеличиваются за счет увеличения темпов прироста обязательств (табл. 1).Таблица 1Соотношение собственного капитала и обязательств*Показатели201420152016Сумма,тыс. руб.Уд. вес, %Сумма,тыс. руб.Уд. вес, %Сумма,тыс. руб.Уд. вес, %Обязательства848 895 62590,782 599 574 29795,712 839 836 13195,75Собственный капитал86 200 2209,22116 648 0474,29126 034 2794,25Всего пассивов935 095 8451002 716 222 3441002 965 870 410100*Составлено автором по данным: [4], [5]Сравнивая темпы прироста обязательств и собственных средств видно, что темпы прироста обязательств значительно превышают темпы прироста собственных средств. Это говорит о том, что каждый привлеченный рубль все меньше обеспечен капиталом.В разрезе источников собственных средств наибольший удельный вес имеют статьи «Эмиссионный доход» и «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет». Рост статьи «Эмиссионный доход» на 52,59 % в 2015 году был связан с дополнительной эмиссией обыкновенных именных акций. В 2016 году показатель неизменен, но его доля в ресурсах сокращается. Уставный капитал в 2016 году был увеличен на 8,53 % за счет размещения дополнительного выпуска обыкновенных именных акций, размещенных в процессе конвертации в них обыкновенных именных акций ОАО Банк «Петрокоммерц», в процессе реорганизации. Резкое снижение по показателю «Неиспользованная прибыль (непокрытый убыток) за отчетный период» в 2016 году связано с тем, что доля привлеченных средств клиентов в иностранной валюте от общей величины привлеченных средств составляет 42 % и, как следствие, банк получил значительные убытки банка по курсовым разницам. В разрезе «Обязательств» наибольший удельный вес за 2014 год приходится на статью «Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями». Но за последующие 2 года, не смотря на рост, их доля в ресурсах заметно сокращается, так в 2014 году данная статья занимала 48,29 % от всех ресурсов, в 2015 году – 25,53 % и в 2016 – 35,75 %. С 2015 года наблюдается резкий рост по статьям «Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального Банка Российской Федерации» (за три года статья выросла в 17 раз) и «Средства кредитных организаций» (за три года статья выросла в 2,5 раза). Если в 2014 году данные статьи совокупно составляли порядка 25 % от всех ресурсов, в 2015 году – 37 %, то в 2016 году – 56 %, что говорит о сильной зависимости Банка от средств межбанковского рынка. Рентабельность активов в динамике значительно сокращается (табл. 2). На снижение рентабельности в 2015 году оказал влияние значительный рост активов, а в 2016 году на снижение рентабельности оказало влияние значительно снижение прибыли. Таблица 2Рентабельность активов*Показатели201420152016Прибыль после налогообложения6 331 360 10 602 8962 303 428Активы848 895 625 2 599 574 297 2 965 870 410 Рентабельность активов (%)0,750,410,08*Составлено автором по данным: [4], [5]Рентабельность капитала банка увеличивается в 2015 году, но резко снижается в 2016 году (табл. 3). В 2015 году на рост рентабельности оказали влияние как рост прибыли, так и собственного капитала, а в 2016 году на снижение показателя оказало влияние значительное сокращение прибыли. Таблица 3Рентабельность собственного капитала*Показатель201420152016Прибыль после налогообложения6 331 36010 602 8962 303 428Собственный капитал86 200 220116 648 047126 034 279Рентабельность собственного капитала7,349,091,83*Составлено автором по данным: [4], [5]Анализируя чистую прибыль банка, можно сделать вывод, что динамика прибыли нестабильная, так в 2015 году прибыль возрастает на 67,47 %, а в 2016 снижается на 78,26 %. Такая динамика говорит об ухудшении финансового состояния Банка (табл. 4). Таблица 4Динамика чистой прибыли*Показатели201420152016Сумма, тыс. руб.Сумма, тыс. руб.Темпы прироста, %Сумма, тыс. руб.Темпы прироста, %Чистая прибыль6 331 36010 602 89667,472 303 428-78,26*Составлено автором по данным: [4], [5]Анализируя структуру кредитного портфеля, можно сделать вывод, что динамика нестабильная, так в 2015 году прибыль составляет 806 309 млн.руб, а в 2016 году снижается и уже составляет 783 254 млн.руб. (Приложение 3) Основной целью депозитной политики ПАО Банк «ФК Открытие» является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.В ходе проведения депозитных операций подразделения банка руководствуются законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ, Уставом Банка, внутренними документами, регламентирующими технический порядок и условия проведения конкретных видов банковских операций.Проанализируем состав и структуру депозитного портфеля ПАО Банк «ФК Открытие» за 2013 - 2016 гг. (Таблица 5).Таблица 5 - «Состав и структура депозитного портфеля ПАО Банк «Возрождение», млн. руб.».Показатель2013 г.2014 г.Отклонение ± к 2013 году2015 г.Отклонение ± к 2014 году2016 г.Отклонение ± к 2015 годуДепозиты корпоративных клиентов3658328996-75878 400-205968295-105Депозиты частных клиентов8051786464+594787582+111898942+11360Депозиты государственных и муниципальных учреждений-1821+1821--1821--Субординированные депозиты60514024-20273563-4613730+167Итого:123151121305-184699545-21760110967+11422По данным таблицы 5 можно сделать вывод, что за 2012 - 2015 гг. произошло повышение только вкладов населения. За изучаемый период они увеличились за 2013 год на 5 947 млн. руб. или на 7,39 % и составили 86 464 млн. руб., в 2014 году увеличились на 1 118 млн. руб. или на 1,29 % и составили 87 582 млн. руб., а в 2015 году увеличились на 11 360 млн. руб. или на 12,97 % и составили 98 942 млн. руб. Рассмотрим анализ ликвидности банка по нормативам ликвидности.Таблица 6 - Динамика нормативов ликвидности ПАО Банк «ФК Открытие», %НормативН2Н3Н401.01.2016274,50113,0579,2101.02.201698,79113,6071,6301.03.201694,50103,4067,8501.04.201679,9294,5664,2201.05.201689,91103,3463,4401.06.2016111,6199,7358,8601.07.201688,50106,1059,0701.08.2016115,95107,8859,1901.09.201677,66123,8951,2301.10.201686,69115,8851,9901.11.201687,38129,1243,19Нормативное значение≥ 15≥ 50≤ 120За анализируемые периоды нормативы ликвидности банка превышают рекомендованные Банком России минимальные значения. Значит, банк способен обеспечивать своевременное и полное исполнение своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками.Норматив мгновенной ликвидности в течение всех рассматриваемых периодов находится в диапазоне 77-274 %. Норматив текущей ликвидности – в диапазоне 94-129 %, норматив долгосрочной ликвидности – в диапазоне 43-79 %.В целом, банк имеет хорошее финансово-экономическое состояние, однако, банк подвержен сильному воздействию макроэкономических факторов. 2.3. Сравнительная характеристика банковских продуктов ПАО Банк «ФК Открытие» и ПАО «ВТБ 24» В период практики была проведена сравнительная характеристика условий вкладов Банка «ФК Открытие» и «ВТБ 24».ПАО «ВТБ 24» — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Банк входим в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса [9]. «ВТБ 24» предлагает своим клиентам-физическим лицам открыть 3 вида вкладов [2]:«Комфортный», с возможностью пополнения и частичного снятия,«Накопительный», с возможностью пополнения,«Выгодный».Виды, процентные ставки и условия открываемых вкладов в «Открытии» будут отличаться в зависимости от того, в каком филиале открывается вклад. Так, в офисах банка «Открытие» клиентам-физическим лицам предлагается открыть 4 вида вкладов; в офисах филиала «Петрокоммерц» - 8 вкладов; в офисах Банка «ФК Открытие» - 6 вкладов. Так как в финансовой группе «Открытие» именно Банк «Открытие» был более ориентирован на работу с физическими лицами, дальнейшее сравнение проводилось с вкладами, открываемыми в офисах банка «Открытие» [3]. Итак, банк предлагает 4 вида вклада:«Основной доход»,«Активное пополнение», с возможностью пополнения,«Легкая конвертация», с возможностью пополнения, «Свободное управление», с возможностью пополнения и частичного снятия.Дальнейшее сравнение вкладов банков было проведено на основе вкладов с одинаковыми возможностями: пополнения и частичного снятия.Вклад «Комфортный» Банка ВТБ 24 и вклад «Свободное управление» Банка Открытие можно открыть в трех валютах: рублях, долларах США, евро.Далее сравним условия по данным рублевым вкладам.Срок по вкладу «Комфортный» клиент определяет самостоятельно с точностью до дня – от 6 месяцев до 5 лет [1]. Срок по вкладу «Свободное управление» фиксированный – 91, 181, 367 и 730 дней [11]. Таким образом, ВТБ 24 предлагает клиентам возможность кратко-, средне-, и долгосрочных вложений, тогда как Открытие – только кратко- и среднесрочные вложения.Минимальная сумма открытия по вкладу «Комфортный» – 100 000 рублей, максимальная – 30 000 000 рублей. Минимальная сумма открытия по вкладу «Свободное управление» - 50 000 рублей, сумма вклада не ограничена. При этом, минимальная сумма дополнительного взноса по вкладу «Комфортный» составляет 30 000 рублей, а минимальная сумма частичного снятия – 15 000 рублей, но не более неснижаемого остатка. По вкладу «Свободное управление» минимальная сумма дополнительного взноса в отделении банка составляет 3 000 рублей, а в случае пополнения вклада через Интернет-банк – без ограничения по сумме, сумма частичного снятия также не ограничена, но не более неснижаемого остатка. Банк «Открытие» предлагает более лояльные условия по вкладу, что является его преимуществом.Процентные ставки в обоих банках зависят от суммы вклада, срока и способа начисления процентов. По вкладу «Комфортный» процентная ставка составляет от 0,01 % (при открытии вклада более чем на 1 102 дня) до 5,6 %. По вкладу «Свободное управление» процентная ставка составляет от 6,12 % до 7,75 %. При этом, у обоих банков предусмотрено повышение процентной ставки при открытии вклада через Интернет-банк: + 0,15 % по вкладу «Комфортный» и + 0,2 % по вкладу «Свободное управление». Также по обоим вкладам клиент самостоятельно выбирает способ начисления процентов – с капитализацией или без. Таким образом, вклад Банка Открытие для клиента более предпочтителен с точки зрения доходности.