Вход

Валютное регулирование как элемент финансового регулирования

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Контрольная работа*
Код 371596
Дата создания 08 января 2018
Страниц 7
Мы сможем обработать ваш заказ 20 октября в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
990руб.
КУПИТЬ

Описание

Контрольная работа по финансовому праву на тему: "Валютное регулирование как элемент финансового регулирования ...

Содержание

1) В юридическую консультацию обратился директор брокерской компании с просьбой дать консультацию по вопросу, вправе ли брокерская компания-резидент, не имеющая валютной лицензии, заключать договора купли-продажи ценных бумаг российских эмитентов, предусматривающие расчеты в валюте, действуя от лица компании-нерезидента на основании договора поручения. Дайте письменную консультацию по заданному вопросу. Ответ обоснуйте нормами действующего законодательства.
2)ЗАО «Мера» решило открыть валютный счет для расчета с иностранными поставщиками. Дайте понятие валютных операций. Назовите виды валютных счетов. Какого вида валютный счет будет открыт? Назовите правила работы с видом валютного счета, который будет открыт ЗАО «Мера»?
3)Гражданин РФ, житель г. Москвы Пчелкин В. А. обратился в юридическую компанию с просьбой дать ему консультацию по следующим вопросам: 1) имеет ли право гражданин РФ открыть счет за границей в иностранном банке, если да, то на какую сумму и какие документы должны быть им предоставлены? 2) какие виды операций и в каком объеме иностранной валюты может осуществить гражданин РФ в иностранном банке? 3) должен ли он об этом уведомлять налоговые органы; если да, то в какой стране? Дайте письменную консультацию от имени юридической компани

Введение

1.Задача
2.Задача
3.Задача

Фрагмент работы для ознакомления

Под валютными операциями, связанными с движением капитала, понимаются:прямые инвестиции, то есть вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг; переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к имуществу, а также иных прав на недвижимость;предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности);предоставление и получение финансовых кредитов на срок более дней;все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.В данном случае будет открыт вид счета, связанный с совершение текущих валютных операций.Валютный счет можно открыть в том банке, где вы уже имеете рублевый расчетный счет, или же в каком-то другом. Как всегда все начинается с составления пакета документов. Примерный список документов для открытия валютного счета:заявление на открытие валютного счета;договор банковского счета в иностранной валюте;учредительные документы, если у вас организация;свидетельство о гос.регистрации;свидетельство о постановке на учет;выписка из гос.реестра (ЕГРИП / ЕГРЮЛ);карточка с образцами подписей и оттиском печати;паспорта и документы подтверждающие полномочия должностных лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати.Если открывают валютный счет в том же банке, где имеете обычный расчетный счет, то список документов может значительно сократиться. Обычно в таком случае требуется только заявление на открытие банковского счета и заключение договора.К любому валютному счету всегда открывается еще транзитный. Это внутренний счет банка, он нужен для того, чтобы банк проконтролировал поступление денег из-за рубежа. Изначально деньги от иностранных контрагентов всегда будут поступать на транзитный счет. Только после того, как банк проведет валютный контроль и получит от вас необходимые документы, можно перевести деньги на текущий валютный счет или сразу продать валюту. Если оплачивать расходы в иностранной валюте, платежи будут идти с валютного счета сразу контрагенту, минуя транзитный.По операциям в иностранной валюте банк обязан провести валютный контроль. Взаимодействие с банком будет строиться следующим образом: когда поступают деньги на транзитный счет, получают уведомление об этом. Обычно в течение 15 рабочих дней с момента получения денег на транзитный счет в банк нужно предоставить подтверждающие документы по сделке: справку о валютных операциях, контракт или паспорт сделки (оформляется, если сумма по контракту превысила 50 тыс. долл. США), вместе с паспортом сделки предоставляются документы на ввоз и вывоз товара, акты, счета и т.п., справку о подтверждающих документах. Банк и налоговая имеют право запросить у вас документы по валютным операциям для проведения валютного контроля и проверки. Документы, которые нужно держать в порядке перечислены в законе, вот примерный список: документ, удостоверяющий личность;свидетельство о регистрации ИП или ООО;свидетельство о постановке на учет в налоговой;контракт и дополнения к нему;паспорт сделки;таможенные декларации;банковские выписки;банковские документы, подтверждающие совершение валютных операций;уведомление об открытии счета (вклада) в банке за пределами РФ.3)Гражданин РФ, житель г. Москвы Пчелкин В. А. обратился в юридическую компанию с просьбой дать ему консультацию по следующим вопросам: 1) имеет ли право гражданин РФ открыть счет за границей в иностранном банке, если да, то на какую сумму и какие документы должны быть им предоставлены? 2) какие виды операций и в каком объеме иностранной валюты может осуществить гражданин РФ в иностранном банке? 3) должен ли он об этом уведомлять налоговые органы; если да, то в какой стране? Дайте письменную консультацию от имени юридической компанииОтвет:В соответствии с Инструкцией Банка России от 29 августа 2001 года № 100-И "О счетах физических лиц-резидентов в банках за пределами Российской Федерации" физические лица-резиденты РФ имеют право открывать счета в иностранных банках и их филиалах, расположенных исключительно на территории иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и/или Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания капиталов (ФАТФ). Такое ограничение связано с тем, что Россия заявила о своем активном участии в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.Инструкция предусматривает открытие счетов резидентами РФ в основном в свободно конвертируемой валюте. Счета в валюте, не являющейся свободно конвертируемой, открываются для узко ограниченного перечня расчетов. При этом резиденту разрешается иметь сразу несколько счетов в различных банках за пределами РФ, как в одной, так и в нескольких разрешенных странах.Процедура открытия счета за пределами РФ состоит из двух этапов:непосредственно открытие счета в иностранном банке;уведомление налоговых органов об открытии данного счета.Резидент обязан в течение месяца со дня открытия счета за пределами РФ предоставить в налоговый орган по месту жительства уведомление по специальной форме в двух экземплярах. Налоговый орган проверяет правильность заполнения указанного уведомления, проставляет на нем отметку о получении, после чего в пятидневный срок со дня получения один экземпляр возвращается резиденту. Только при наличии уведомления с отметкой налогового органа резидент может считать процедуру открытия счета полностью соблюденной, а свои обязанности в соответствии с валютным законодательством выполненными.

Список литературы

информационно-телекоммуникационная сеть интернет
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2021