методы определения кредитоспособности предприятия-заемщика на примере ООО "….."

Содержание

Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы кредитоспособности ООО «Алтек» как заемщика АКБ "Промстройбанка"
1.1. Краткая характеристика банковской системы, институтов денежно-кредитной политики
1.2. Посреднические функции коммерческих банков.
1.3. Операции коммерческих банков
1.4. Проблемы диагностики кредитоспособности заемщика
1.5. Методика определения класса кредитоспособности заемщика
1.6. Принципы взаимоотношений коммерческого банка с клиентом
Глава 2. Оценка кредитоспособности ООО «Алтек» как заемщика филиала АКБ «Промстройбанка»
2.1. Характеристика объекта исследования……………..
2.1.1. Характеристика филиала АКБ «Промстройбанка»……………………… 53
2.2. Анализ деловой активности клиента банка – ООО «Алтек»
2.3. Анализ использования основных фондов………………………………........70
Глава 3. Предложения по повышению кредитоспособности, ООО «Алтек» как заемщика АКБ «Промстройбанк»
3.1. Анализ затрат и финансовых результатов деятельности ООО «Алтек»
3.2. Процедура предоставления и оформления кредита ООО «Алтек»
Заключение
Список литературы……………………………………………………………………..8

методы определения кредитоспособности предприятия-заемщика на примере ООО "….."

К числу путей оценки кредитоспособности клиента банка относятся:
сбор информации о клиенте;
оценка делового риска;
оценка менеджмента;
оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы;
оценка финансовых коэффициентов;
анализ денежного потока;
наблюдение за работой клиента путем выхода на место.
Несмотря на единство критериев, и способов оценки, существует спе­цифика в анализе кредитоспособности юридических лиц, крупных, средних и мелких клиентов. Эта специфика заключается в комбинации применяемых способов оценки, а также в их содержании.
Методика оценки целесообразности предоставления банковского кредита разработана для определения банками платежеспособности предприятий, наделяемых заемными средствами, оценки допустимых размеров кредитов и сроков их погашения. Данная методика принята почти во всех коммерческих банках России, занимающихся кредитованием предприятий и организаций, и используется:
для принятия решений по кредитным заявкам по линии Управления кредитования наряду с проработкой собственно сделки и возможностей возврата кредита;
для текущей оценки качества и структуры имеющегося кредитного портфеля банка, в том числе, для решения вопросов о целесообразности принятия мер кредитного воздействия к заемщику и создания необходимых резервов под сомнительную задолженность (ряд параметров должен быть скорректирован с учетом специфики инвестиционного финансирования).
Финансовое состояние заемщика является наиболее весомой характеристикой кредитоспособности. При определении платежеспособности заемщика определяется его способностью генерировать денежные потоки, достаточные для нормального  функционирования фирмы и для погашения всех текущих обязательств на период пользования кредитом.
Основная цель анализа документов на получение кредита - определить способность и готовность заемщика вернуть испрашиваемую ссуду в установленный срок и в полном объеме.
Предприятие ООО «Алтек» является клиентом акционерно-коммерческого Промстройбанка. ООО «Алтек» создано и осуществляет свою деятельность в соответствии с действующим законодательством и Учредительным договором от 15 июня 1998 года.
Основные технико-экономические показатели наглядно показывают, что предприятие ежегодно наращивает выпуск продукции, о чем свидетельствует ежегодное стабильное увеличение выручки от продажи продукции, увеличение основных и оборотных средств, а также увеличение общей численности работающих на предприятии и среднемесячной заработной платы работающих.
Анализируя деятельность предприятия можно сделать следующие выводы.
ООО "Алтек" в 2004 – 2005 годах имел устойчивое финансовое положение, высококвалифицированный персонал и налаженную сеть поставщиков и потребителей, что значительно снижает коммерческие риски, способные привести к банкротству предприятия и невозврату долгов по кредитам. Увеличение выручки от продажи товаров, а также сумма полученной прибыли привели к увеличению рентабельности, что способствовало устойчивости развития предприятия, не был потерян рынок сбыта, не снизилось качество продукции, за счет полученных займов и кредитов предприятие увеличило производственную базу и производственную мощность.
Каждый день организация совершает финансово-хозяйственные операции, которые связаны с движением материальных ресурсов, денежных средств или принятием на себя определенных обязательств.
В связи с тем, что у предприятия имеются непогашенные кредиты и по материалам анализа коэффициентов кредитоспособности исследуемое предприятие можно отнести к заемщикам второго класса, требующим взвешенного подхода при выдаче кредита. Но у предприятия имеется положительная кредитная история, и поэтому вопрос кредитования решен положительно.
За расчетный период маневренность собственных оборотных средств снизилась на 0,09, но в то же время увеличилась сумма собственного капитала на 0,98 %. Расчетный коэффициент достаточно высок, что обеспечивает предприятию гибкость в использовании собственных средств.
За отчетный период у предприятия наметилась тенденция к снижению коэффициента текущей ликвидности, но все остается выше нормативного показателя 2. Превышение оборотных активов над краткосрочными финансовыми обязательствами обеспечивает резервный запас для компенсации убытков, которые может понести предприятия при ликвидации всех оборотных активов, кроме наличности.
За расчетный период коэффициент абсолютной ликвидности увеличился, следовательно, у предприятия возрастает гарантия погашения долгов. Однако и при его небольшом значении предприятие всегда может быть платежеспособным, если сумеет сбалансировать и синхронизировать приток и отток денежных средств по объему и срокам.
У предприятия высокая доля оборотных средств в активах, а также высок коэффициент собственных средств в их общей сумме. Следовательно, у предприятия имеются все необходимые резервы для нормального функционирования.
Композиционный анализ прибыли за отчетный период показал, что чистая прибыль по сравнению с прошлым годом увеличилась. Это произошло за счет влияния следующих факторов:
1.Увеличения доходов и поступлений на 290 тыс.руб.
2.Увеличения выручки от реализации на 311 тыс.руб.
3.Уменьшения прочих расходов на 57 тыс.руб.
4.Увеличения доходов по операциям финансового характера на 33 тыс.руб.