Стратегическое планирование коммерчесского банка

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
1. СТРАТЕГИЧЕСКОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОМ
1.1. Сущность, структура, принципы стратегического планирования
1.2. Методология стратегического планирования
1.3. Стратегический план коммерческого банка
2. СТРАТЕГИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ ОАО БАНК ВТБ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ И ЕГО ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПРЕДПОСЫЛКИ
2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО Банк ВТБ
2.2. Стратегия развития Группы ВТБ на 2010–2013 годы: цели, задачи, основные направления преобразований. Деятельность ОАО Банк ВТБ на финансовом рынке в современных условиях
2.3. Экономические предпосылки развития банка в рамках «Стратегии развития Группы ВТБ на 2010–2013 годы»
3. СЦЕНАРИИ РЕАЛИЗАЦИИ СТРАТЕГИИ В ЗАВИСИМОСТИ ОТ РАЗЛИЧНЫХ ФАКТОРОВ РЫНКА
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………………………….86

Стратегическое планирование коммерчесского банка

3. На основании всестороннего анализа предоставленных поставщиком документов специалисты Промсвязьбанка принимают решение о возможности факторингового обслуживания поставок в адрес конкретных дебиторов. Решение принимается в течение 10 рабочих дней с момента предоставления поставщиком полного пакета документов. 
4. В случае положительного решения банком устанавливается лимит финансирования – максимальная сумма выплат, в пределах которой Промсвязьбанк будет осуществлять финансирование  поставщика под  уступку денежных требований. 
5. Если поставщик согласен с предложенными ему условиями обслуживания, то начинается процедура оформления и подписания генерального договора об общих условиях факторингового обслуживания поставок между поставщиком и Промсвязьбанком.  
6. В случае отрицательногорешения о возможности факторингового обслуживания поставок по требованию клиента банк возвращает пакет предоставленных ему документов.   
7. Параллельно заключению договора поставщик в письменной форме информирует своих покупателей о внедрении новой системы расчетов за товары и предоставляет в Промсвязьбанк подписанное дебитором уведомление об уступке денежных требований к нему. 
8. Дальнейшее сотрудничество по факторинговому обслуживанию поставок осуществляется по стандартным схемам в зависимости от выбранного вида факторинга.  
Банк осуществляет все виды факторинговых операций, поэтому рассмотрим порядок проведения каждой операции.
Наиболее востребованной у российских компаний формой факторинга является факторинг с правом регресса, в рамках которого поставщик, отгрузив товар и предоставив в банк отгрузочные документы, незамедлительно получает финансирование в размере до 95% от суммы поставки. Оставшуюся сумму за вычетом комиссионного вознаграждения банк перечисляет на счет поставщика после того, как дебитор расплатится за товар.
Популярность факторинга с правом регресса у российских компаний объясняется относительно низкой стоимостью в сравнении с другими видами факторинга, поскольку риск полной или частичной неоплаты поставок дебитором поставщик принимает на себя (рис.2.2)31.
  
Рисунок 2.2- Схема проведения факторига с правом регресса в Промсвязьбанке.
1.      Поставщик  осуществляет отгрузку товара покупателю (покупателям) в соответствии с договором купли-продажи и на условиях отсрочки платежа.  
2.      Затем уступает Промсвязьбанку право денежного требования платежа от дебитора и предоставляет в банк отгрузочные документы (оригиналы накладных, счетов-фактур, в некоторых случаях доверенность на получение товара), подтверждающие факт поставки товара. Документы должны быть оформлены в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.    
3.      Промсвязьбанк предоставляет поставщику финансирование под уступку денежного требования в размере до 95% от суммы поставки. 
4.      При наступлении срока оплаты покупатель оплачивает товар, перечисляя на специальный факторинговый счет Промсвязьбанка 100% стоимости приобретенных товаров. Возможна оплата несколькими платежами. 
В случае если срок отсрочки платежа уже закончился, а платеж от дебитора еще не поступил или поступил не в полном объеме, условиями факторингового обслуживания в Промсвязьбанке предусмотрен период ожидания, в течение которого мы ожидаем оплату товаров со стороны дебитора. Данная услуга предоставляется без дополнительной оплаты или ухудшения условий обслуживания для клиента.
По истечении периода ожидания Промсвязьбанк в соответствии с условиями договора уведомляет поставщика в письменном виде о наступлении факта регресса. Затем в течение трех  банковских дней предоставляет клиенту возможность перечислить Промсвязьбанку разницу между суммой уступленного денежного требования и суммой фактически полученных в оплату данного денежного требования платежей, исполнив тем самым обязательства за дебитора.  
В период действия отсрочки платежа Промсвязьбанк осуществляет контроль своевременности оплаты поставок покупателями, предоставляет поставщику отчеты о состоянии расчетов.
ОАО Промсвязьбанк представляет следующие условия обслуживания:
размер финансирования - до 95% от суммы уступленного денежного требования (поставки). Выплата финансирования осуществляется «день в день», если необходимые для финансирования документы были предоставлены клиентом до 12:00 по московскому времени. В случае предоставления документов позже 12:00 финансирование осуществляется не позднее дня, следующего за днем предоставления документов;
на факторинговое обслуживание принимаются поставки, отсрочка платежа по которым не превышает 120 календарных дней (не принимаются поставки, срок оплаты по которым истек или совпадает с датой уступки);
не ограничивается количество дебиторов, размер поставок;
предусмотрен период ожидания после истечения отсрочки платежа, в течение которого банк готов ожидать платеж дебитора и не использовать свое право регресса к поставщику; 
гибкая система тарифов;
специальное предложение для поставщиков товаров в крупные торговые сети и магазины;
административное управление дебиторской задолженностью и оперативное информационно-аналитическое обслуживание.
Факторинг без регресса к поставщику – финансовая услуга, в рамках которой Промсвязьбанк предоставляет  поставщику финансирование в размере до 100% от суммы уступленного денежного требования и принимает на себя риск неисполнения или ненадлежащего исполнения дебитором своих обязательств по оплате товара.
Порядок факторингового обслуживания поставок внутри России при факторинге без регресса (рис.2.3)32
Рисунок 2.3.-Схема проведения факторинга без регресса в Просвязьбанке
1.      Поставщик осуществляет отгрузку товара покупателю (покупателям) в соответствии с договором купли-продажи и на условиях отсрочки платежа.  
2.      Поставщик уступает Промсвязьбанку право денежного требования платежа от дебитора и предоставляет в банк отгрузочные документы (оригиналы накладных, счетов-фактур, в некоторых случаях доверенность на получение товара), подтверждающие факт поставки товара. Документы должны быть оформлены в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.   
3.      Промсвязьбанк предоставляет поставщику финансирование под уступку денежного требования в размере до 100% от суммы поставки. 
4.      Поставщик не позднее дня зачисления на его расчетный счет суммы финансирования перечисляет на счет Промсвязьбанка вознаграждение за услуги по факторинговому обслуживанию поставок. 
5.      При наступлении срока оплаты покупатель оплачивает товар, перечисляя на специальный факторинговый счет Промсвязьбанка 100% стоимости приобретенных товаров. Возможна оплата несколькими платежами. 
При факторинге без регресса риск полной или частичной неоплаты дебитором уступленного Промсвязьбанку денежного требования банк принимает на себя. Другими словами, при факторинге без регресса поставщик, уступив Промсвязьбанку денежное требование, получает финансирование и больше не несет ответственности перед банком за неисполнение дебитором своих обязательств по уступленному денежному требованию.
Банк предоставляет следующие условия обслуживания данной операции:
размер финансирования - до 100% от суммы уступленного денежного требования (поставки). Выплата финансирования осуществляется «день в день», если необходимые для финансирования документы были предоставлены клиентом до 12:00 по московскому времени. В случае предоставления документов позже 12:00 финансирование осуществляется не позднее дня, следующего за днем предоставления документов;
на факторинговое обслуживание принимаются поставки, отсрочка платежа по которым не превышает 120 календарных дней (не принимаются поставки, срок оплаты по которым истек или совпадает с датой уступки);
гибкая система тарифов;
административное управление дебиторской задолженностью и оперативное информационно-аналитическое обслуживание.
В рамках административного управления дебиторской задолженностью клиенты получают своевременные отчеты:
о состоянии уступленных денежных требований,
о размере предоставленного финансирования и вознаграждении,
о статистике платежей дебиторов.
В числе прочих дополнительных услуг клиенты бесплатно получают:
возможность установления клиентского модуля, с помощью которого впоследствии можно будет оперативно получать информацию о факторинговом обслуживании поставок,
возможность установления системы штрих-кодирования отгрузочных документов, которая может быть адаптирована к бухгалтерским программам. Использование данной системы позволяет банку снизить трудозатраты специалистов на обработку передаваемых отгрузочных документов,  а клиенту – существенно сократить расходы на комиссию по административному управлению дебиторской задолженностью.
В предыдущем абзаце уже указывалось, что ОАО Промстройбанк является лидером и международного факторинга. Рассмотрим, какие виды факторинга оказывает банк. Экспортный факторинг позволяет поставщикам совершать расчеты на условиях отсрочки платежа без существенного отвлечения оборотных средств. Получая финансирование от Промсвязьбанка, продавец может предоставлять своим клиентам отсрочку до 120 календарных дней, а ведь именно отсрочка платежа, как правило, является преобладающим условием оплаты при расчетах на товарных рынках экономически развитых стран.
С 2003 года Промсвязьбанк является членом крупнейшей в мире международной факторинговой ассоциации Factors Chain International (FCI), в которую на сегодняшний день входят 252 компании и банка из 67 стран мира. Участие в ассоциации позволяет Промсвязьбанку осуществлять операции экспортного и импортного факторинга в соответствии с высокими международными стандартами.
Являясь лидером международного факторинга в России, Промсвязьбанк предлагает несколько вариантов обслуживания экспортных поставок: экспортный факторинг с регрессом и экспортный факторинг без регресса.
В состав экспортного финансирования входят следующие услуги:
финансирование в размере до 95% от суммы уступленного денежного требования,  которое осуществляется незамедлительно после предоставления поставщиком следующих документов, подтверждающих факт отгрузки товара:
оригинал счета-фактуры (инвойса);        
оригинал накладной  (коносамента) или заверенная продавцом  копия; 
заверенная продавцом копия государственной таможенной декларации (ГТД);
административное управление дебиторской задолженностью предполагает учет состояния уступленных денежных требований, контроль за соблюдением дебиторами сроков оплаты;
информационно-аналитическая поддержка экспортера предусматривает мониторинг кредитоспособности дебиторов, получение информации о кредитоспособности существующего или потенциального иностранного покупателя и т.д.
Экпортный факторинг с регрессом предусматривает ответственность поставщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение зарубежным дебитором требования, являющегося предметом уступки. Таким образом, если дебитор не оплатил товар или оплатил не в полном объеме, поставщик обязан возместить Промсвязьбанку разницу между суммой уступленного денежного требования и суммой фактически полученных платежей со стороны дебитора. 
ОАО Промсвязьбанк предлагает следующие условия факторингового обслуживания экспортных поставок при факторинге с регрессом:
размер финансирования – до 95% от суммы уступленного денежного требования, с возможностью оперативного увеличения лимита финансирования по мере роста продаж;
на факторинговое обслуживание принимаются поставки с отсрочкой платежа, не превышающей 120 календарных дней;
предусмотрен период ожидания после истечения отсрочки платежа, в течение которого банк готов ожидать платеж дебитора и не использовать свое право регресса к поставщику;
количество дебиторов и размер поставок не ограничивается;
мы готовы рассматривать возможность предоставления факторингового обслуживания поставок в адрес дебиторов из стран дальнего зарубежья и СНГ;
поставщик обязан в письменном виде сообщить покупателю о начале использования механизма факторинга и предоставить в ОАО Промсвязьбанк уведомление, подписанное дебитором;
административное управление дебиторской задолженностью;
информационно-аналитическое обеспечение.
Экспортный факторинг с правом регресса предполагает применение однофакторной схемы факторингового обслуживания поставок, которая выглядит следующим образом (рис.2.4)33:
Рисунок 2.4- Схема экспортного факторинга с регрессом (однофакторна модель).
1. Поставщик отгружает товар своему зарубежному покупателю (покупателям) в соответствии с контрактом купли-продажи и на условиях отсрочки платежа. 
2. Поставщик уступает Промсвязьбанку право денежного требования платежа от дебитора и предоставляет в банк следующие документы, подтверждающие факт отгрузки товара:
 оригинал счета-фактуры (инвойса);        
 оригинал накладной (коносамента) или заверенная продавцом копия;   
 заверенная продавцом копия государственной таможенной декларации (ГТД);
3. ОАО Промсвязьбанк незамедлительно после получения документов предоставляет поставщику финансирование в размере до 95 % от суммы уступленного денежного требования (поставки).
4. При наступлении срока оплаты покупатель оплачивает товар, перечисляя на определенный счет клиента в Промсвязьбанке (в зависимости от условий сделки) 100% стоимости приобретенных товаров. Возможна оплата несколькими платежами.
5. Банк, удержав выплаченное ранее поставщику финансирование, а также причитающиеся ему комиссии, переводит остаток денежных средств на счет поставщика.
Если срок отсрочки платежа уже закончился, а платеж от дебитора еще не поступил или поступил не в полном объеме, условиями факторингового обслуживания в Промсвязьбанке предусмотрен период ожидания, в течение которого мы ожидаем оплату товаров со стороны дебитора. Данная услуга предоставляется без дополнительной оплаты или ухудшения условий обслуживания для клиента.
По истечении периода ожидания ОАО Промсвязьбанк, в соответствии с условиями договора, уведомляет поставщика в письменном виде о наступлении факта регресса. Затем в течение трех банковских дней предоставляет клиенту возможность перечислить Промсвязьбанку разницу между суммой уступленного денежного требования и суммой фактически полученных в оплату данного денежного требования платежей, исполнив тем самым обязательства за дебитора.
При оказании услуг экспортного факторинга без права регресса Промсвязьбанк осуществляет финансирование экспортера под уступку денежного требования и гарантирует клиенту возврат валютной выручки от иностранного дебитора.
Факторинговое обслуживание экспортных поставок без регресса Промсвязьбанк осуществляет совместно с импорт-факторами – факторинговыми компаниями и банками, являющимися членами FCI и находящимися в стране дебитора. Участие в процессе фактора в стране импортера обеспечивает доступ к объективной информации о платежеспособности покупателя товара, о его положении на внутреннем и международном рынках, а также позволяет оперативно согласовать правовые особенности сделки с учетом различий законодательных баз.
В случае обращения экспортера с заявкой на факторинговое обслуживание по двухфакторной модели Промсвязьбанк проводит анализ финансово-хозяйственной и производственной деятельности поставщика, всех возможных рисков. Если выносится положительное заключение, выбирается импорт-фактор, в адрес которого делается запрос о предоставлении гарантии возврата валютной выручки. В случае согласия импорт-фактора между Промсвязьбанком и экспортером заключается генеральный договор об общих условиях факторингового обслуживания экспортных поставок, при этом дебитору направляется информационное письмо – уведомление. 
Промсвязьбанк предлагает следующие условия факторингового обслуживания экспортных поставок при факторинге без регресса:
размер финансирования – до 90% от суммы уступленного денежного требования (поставки), но в пределах предоставленной импорт-фактором гарантии;
страхование кредитного и ликвидного рисков;
на факторинговое обслуживание принимаются поставки с отсрочкой платежа, не превышающей 90 календарных дней;
административное управление дебиторской задолженностью;
информационно-аналитическое обеспечение.
Порядок факторингового обслуживания экспортных поставок при факторинге без регресса (рис.2.5)34
Рисунок 2.5. –Схема проведения экспортного факторинга без регресса (двухфакторная модель).
1. Поставщик  отгружает товар своему зарубежному покупателю (покупателям) в соответствии с контрактом купли-продажи и на условиях отсрочки платежа. 
2. Поставщик уступает Промсвязьбанку право денежного требования платежа от дебитора и предоставляет в банк следующие документы, подтверждающие факт отгрузки товара:
оригинал счета-фактуры (инвойса);        
оригинал накладной  (коносамента) или заверенная продавцом  копия; 
заверенная продавцом копия государственной таможенной декларации (ГТД);
3.    Промсвязьбанк незамедлительно после получения документов предоставляет поставщику финансирование в размере до 90% от суммы уступленного денежного требования (поставки).
4.    При наступлении срока оплаты покупатель осуществляет оплату в адрес поставщика.
По импортному факторингу ОАО Промсвязьбанк также по итогам в 2011 году заслуженно занимает лидирующие позиции (см. табл.2.1). В рамках импортного факторинга Промсвязьбанк по запросу экспорт-фактора предоставляет гарантию возврата валютной выручки от российских покупателей и тем самым дает возможность импортерам получить товарный кредит (отсрочку платежа). Импортный факторинг позволяет зарубежным экспортерам обрести уверенность в отношениях с российскими партнерами, а российским компаниям улучшить условия приобретения импортных товаров за счет получения отсрочки платежа. Импортный факторинг осуществляется по схеме двухфакторной модели международного факторинга (рис.2.6)35.

Рисунок 2.6- Схема проведения импортного факторинга
1. Экспортер  осуществляет отгрузку товара своему зарубежному покупателю (покупателям) в соответствии с контрактом купли-продажи и на условиях отсрочки платежа. 
2. Экспортер уступает экспорт-фактору право денежного требования платежа от дебитора и передает необходимые отгрузочные документы.
3. Экспорт-фактор осуществляет финансирование экспортера в размере до 90% от суммы уступленного денежного требования (поставки).
4. По окончанию срока отсрочки оплата 100% суммы поставленной продукции в соответствии с платежной инструкцией Промсвязьбанка.
Таким образом, банк является лидером российского рынка факторинга, осуществляя операции с использованием высоких международных стандартов.
Рассмотрим, услуги, которые оказывает самостоятельная компания, которая была создана на базе структурного подразделения банк. Речь идет о компании «Лайф», которая позиционирует себя, как первая и единственная факторинговая компания России, специализирующая на экспресс-факторинге для малого и среднего бизнеса. Факторинговая компания «Лайф» сегодня - лидер федеральной программы ВЭБ по поддержке МСБ, №1 факторинговой индустрии РФ по темпам роста бизнеса;
Миссия факторинговой компании «Лайф» - к 2015 году стать лучшей факторинговой компанией общенационального масштаба - №1 по активам в России в сегменте МСБ с широкой федеральной сетью присутствия и годовым оборотом свыше 5 млрд.долл., обеспечивая высочайший уровень сервиса и уникальные возможности роста бизнеса для отечественных компаний МСБ, работающих с отсрочкой платежа;
    С 1999 по 2006 гг. факторинг развивался в ОАО АКБ «Пробизнесбанк» как одно из продуктовых направлений Департамента корпоративного бизнеса. Продукты «Факторинг» и «Кредит под уступку дебиторской задолженности» продавались исключительно клиентам Департамента корпоративного бизнеса ОАО АКБ «Пробизнесбанк» в Москве. Самостоятельная финансовая модель и прямые продажи отсутствовали. Управление факторинга Департамента корпоративного бизнеса ОАО АКБ «Пробизнесбанк» представляло собой продуктовое подразделение, поддерживающее процесс факторингового обслуживания клиентов.