Правовой режим кредитования малого бизнеса

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса
1.1. Субъекты малого бизнеса
1.2. Особенности кредитования малого бизнеса
1.3. Виды кредитов для малого бизнеса
Глава 2. Предоставление кредитов субъектам малого бизнеса
2.1. Методика оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса, кредитный мониторинг
2.2 Основные формы и этапы предоставления кредита
Глава 3. Проблемы кредитования и перспективы его развития
3.1 Проблемы кредитования: взгляд со стороны предпринимателей
3.2 Проблемы кредитования: взгляд со стороны кредиторов
3.3 Решение проблем кредитования малого бизнеса
3.4 Кредитование малого бизнеса: перспективы
Заключение
Список литературы

Правовой режим кредитования малого бизнеса

Одновременно кредитный инспектор формирует кредитное досье заемщика9. Направление заемщику дополнительных запросов в случае необходимости, обсуждение условий кредитования, выезд на место и т.д.10. Подготовка и направление по мере необходимости дополнительных запросов в отдельные подразделения банка11. Составление заключения о целесообразности и условиях предоставления кредита12. Представление заключения с приложением документов на рассмотрение уполномоченному органу банка для принятия решения о предоставлении кредита13. По решению уполномоченного органа банка:13.1. В случае отрицательного решения — направление мотивированного отказа заемщику и снятие заявки с контроля13.2. В случае положительного решения уполномоченного органа банка — оформление выдачи кредита2.Этап оформления кредитной документации    14. Разработка плана мероприятий по обслуживанию кредитного договора и его утверждение15. Подготовка кредитной документации, включая кредитный договор, договоры обеспечения и прочие необходимые документы, представление заемщиком дополнительных документов, необходимых для оформления договоров. Оперативная связь с клиентом по вопросам оформления кредитной документации16. Согласование договоров с заемщиком17. Подписание кредитных договоров заемщиком и банком18. Проверка наличия всех документов, необходимых для вступления договоров в силу. В случае недостаточности документов и/или других причин, не позволяющих считать договоры оформленными надлежаще, —доработка вопроса с заемщиком3.Этап обслуживания кредита3.1. Этап выдачи кредита 19. Поступление заявки заемщика на использование кредита20. Проверка целевого использования кредита: соответствие заявки на использование кредитному договору, наличие всей необходимой документации в обоснование использования, наличие платежных поручений на сумму использования кредита (в случае определения в кредитном договоре конкретных целей использования кредита), соответствующих целевому назначению21. При условии отсутствия замечаний по использованию кредита —подготовка распоряжения об использовании кредита22. Осуществление проводок для использования кредита и платежей заемщика за счет кредитных средств3.2.Этап мониторинга финансового положения заемщика23. Подготовка и направление заемщику письма-запроса о представлении необходимых для анализа информации и документов24. Анализ бухгалтерской отчетности и финансового положения заемщика, платежной дисциплины, хода выполнения заключенных хозяйственных договоров, целевого использования кредитов, других параметров, расчет лимита кредитных рисков на клиента [группу связанных клиентов)24.1. При негативных результатах анализа и/или поступлении отрицательной информации о деятельности заемщика — направление данной информации в соответствующее подразделение и дальнейшие действия в соответствии со сложившейся в банке практикой3.3.Этап мониторинга обеспечения кредита25. Запрос от заемщика необходимой информации о наличии и состоянии залога, контроль залога с выездом на место, проверка документов по залогу, анализ финансового положения поручителя/залогодателя, переоценка залога и прочие мероприятия, предусмотренные в плане мероприятий по обслуживанию кредитного договора25.1. При негативных результатах контроля обеспечения — направление информации в соответствующее подразделение и дальнейшие действия в соответствии с указаниями руководства и сложившейся практикой3.4. Этап контроля уплаты процентов и комиссий 26. Расчет процентов [комиссий), подлежащих уплате заемщиком, и согласование их сумм с кредитным инспектором. Подготовка и направление письма-напоминания заемщику27. Контроль уплаты процентов (комиссий) в сроки, установленные в кредитном договоре. При неуплате процентов (комиссий) и невозможности их списания в безакцептном порядке со счета заемщика в банке — действия в соответствии с принятой в банке практикой3.5. Этап контроля за погашением основного долга28. Подготовка и направление письма-напоминания заемщику29. Контроль погашения основного долга в сроки, установленные в кредитном договоре. При непогашении основного долга и невозможности его списания в безакцептном порядке со счета заемщика — действия в соответствии с принятой в банке практикой4. Этап текущего и последующего контроля30. Формирование и ведение кредитного досье заемщика31. Проведение мероприятий в рамках плана мероприятий по обслуживанию кредитного договора и контроль за их выполнением. При наличии замечаний — их устранение кредитным инспектором32. Расчет резервов на возможные потери по кредитуЭтап 1. Рассмотрение заявки и принятие решения о целесообразности кредитования. Предложение о выдаче кредита может исходить как от клиента, так и от банка. В российских условиях чаще клиент ищет банк, который может выдать ссуду. Для западной практики типична ситуация, когда банк ищет клиента, предлагая ему свой продукт, в том числе кредиты на разных условиях. В этом этапе заемщику подбирается конкретный проект. Банк проявляет особую тщательность и осторожность в оценке кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. В России в коммерческих банках задачи этого этапа обычно возлагаются на кредитный отдел (управление) или на специализированные аналитические подразделения, которые проводят всесторонний анализ кредитуемого проекта. Крупные кредиты, как правило, рассматриваются на кредитном комитете банка. К заседанию этого комитета прорабатываются все экономические и юридические аспекты, принимается окончательное решение, определяются конкретные условия кредитования.Этап 2. Оформление кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).Этап 3. Использование кредита и контроль за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На этом этапе банк не прекращает работу по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента (могут проводиться встречи, переговоры с клиентом, уточняться условия и сроки кредитования).Этап4. Этап текущего и последующего контроля. Банк формирует и ведет кредитное досье на каждого клиента. А также рассчитывает резервы на возможные потери.Таким образом, организация процесса кредитования проходит несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики кредита, способы его выдачи и погашения. Важным аспектом кредитной сделки банка с клиентом является Кредитный договор, так как он выступает в роли юридической основой. Кредитный договор - это важнейший документ, определяющий права и обязанности участников кредитной сделки. Согласно ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, в противном случае он будет признан недействительным. Он подписывается лицами, уполномоченными на заключение таких договоров, что должно быть подтверждено доверенностью. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет за собой его недействительность.В любом случае в кредитном договоре должны быть четко определены даты получения и возврата кредита. Кроме того, в кредитном договоре часто предусматривается целевое использование кредита, так как, выдавая кредит, банк оценивает риск своих вложений в зависимости от характера объекта кредитования. Заключение кредитного договора дает основание для выдачи кредита, который выдается с письменного распоряжения работника банка (президента, его заместителя, начальника кредитного управления и т.д.).Особенностью использования кредитных договоров в России является их по большей части однотипный характер, небольшой перечень условий, недостаточно высокий правовой уровень. Кредитные договоры в основном невелики и составляют 2—3 страницы, наиболее существенные условия представлены в сокращенном виде. В содержании кредитных договоров, заключаемых российскими банками, в большинстве случаев отсутствует механизм контроля банка за заемщиком. Основной причиной слабости кредитных договоров является низкий уровень аналитической работы в банке в период рассмотрения кредитной заявки, недейственность правовой формы кредитного договора; даже при обращении в суд нелегко исполнить договор, так как невозможно разыскать заемщика, отсутствуют реальные источники погашения основного долга и процентов.В последнее время вместе с расширением практики кредитования предприятий улучшается законодательная база, повышается интерес банков к кредитованию, в том числе и благодаря увеличению процента возвращаемых ссуд, повышается доступность кредитов для предприятий и предпринимателей, сокращается стоимость использования кредита. Главные особенности кредитных договоров, заключаемых банками разных стран с клиентами,— высокий уровень правовой культуры, подробные условия кредитной сделки, предусмотренной в договоре, типизация форм кредитных договоров применительно к разновидностям кредитных инструментов.В Японии существует практика контактов юрисконсультов банков с конторами адвокатов для решения наиболее сложных юридических вопросов и получения информации о случаях споров по кредитным договорам, обсуждаемым в судах.Кредитные договоры банков с клиентами в некоторых странах имеют до 20 страниц, что свидетельствует об обширности условий, содержащихся в них. В США в одном из банков кредитные договоры в развернутой форме составляются применительно к долгосрочным кредитам и кредитам на текущие нужды, выдаваемым в порядке кредитной линии.В Германии для банков одной системы (частных, сберегательных и т.д.) установлены общие кредитные условия. Наряду с законами они составляют правовую основу кредитных операций.Общие кредитные условия доводятся до сведения клиентов банка. В кредитных договорах записывается пункт, подтверждающий согласие с ними заемщика. Их полный текст приводится на обороте бланка кредитного договора. Кредитные договоры в Германии представлены типографскими формами в виде макета таблиц, ряд позиций заполняется сокращенно (виды сокращенных наименований обозначены в приложении). В соответствии с кредитным договором проверяется способность заемщика погасить ссуду и проценты по ней. На этом этапе проводится также анализ обеспечения кредита.Границы анализа и изучения кредитоспособности зависят от размера и срока ссуды, результатов прошлой деятельности предприятия, его взаимоотношений с банком в прошлом. Источниками информации при изучении кредитоспособности клиента являются собеседование с заявителем на ссуду, собственная база данных, внешние источники, инспекция на месте, анализ финансовых отчетов.На основе собеседования с заявителем банк выясняет причины обращения за ссудой, определяет, отвечает ли заявка на кредит требованиям банка, вытекающим из его ссудной политики. На основе беседы банк может получить информацию о честности и возможностях подателя заявки, о том, потребуется ли обеспечение кредита, об истории и росте предприятия, конкурентных позициях, планах на будущее и т. д.В некоторых случаях банк может запросить у заявителя дополнительную информацию, оформленную документально, для принятия решения о выдаче ссуды. Банк может почерпнуть необходимую информацию о кредитоспособности клиента из картотеки на всех вкладчиков и заемщиков, если такая картотека ведется в банке, а также использовать информацию, накапливаемую учреждением банка в паспортах хозорганов, группируемую с помощью вычислительной техники, получаемую из официальных источников.Информация о кредитоспособности клиента может при желании банка быть проверена по каналам внешних источников информации. В отечественной практике организации кредитования такого высокоорганизованного и качественного источника внешней информации о кредитоспособности предприятия пока нет. Однако при заинтересованности банка в подтверждении достоверности отдельных моментов кредитоспособности заемщика банк может получить внешнюю информацию от других банков, куда ранее обращался заемщик, а также от его поставщиков, покупателей, налоговой инспекции.Глава 3. Проблемы кредитования и перспективы его развития3.1 Проблемы кредитования: взгляд со стороны предпринимателейМалый бизнес и банки выступают на рынке кредитования малого бизнеса в качестве деловых партнеров. В зависимости от того, насколько они будут понимать проблемы и потребности друг друга, настолько и зависят результаты их сотрудничества. Естественно, что банки и представители малого бизнеса имеют различные точки зрения на кредитование малого бизнеса. Однако их объединяет единая цель - найти решения наболевших вопросов для благополучного развития банковского кредитования в России. Рассмотрим, какие проблемы кредитования существуют с точки зрения владельцев бизнеса, предпринимателей, почему не все предприниматели пользуются услугами кредитования малого бизнеса:Высокие процентные ставки. Многие предприниматели считают, что процентные ставки по кредитам для бизнеса излишне завышенными, потому и не пользуются кредитными продуктами. По их убеждению, кредит – слишком дорогой и сложный источник пополнения оборотных активов. Действительно, процентные ставки для малого бизнеса чуть повыше, чем для представителей среднего или крупного бизнеса, однако это связано с тем, что малый бизнес считается зоной повышенного риска. Справедливости ради отметим, что в настоящее время в результате конкуренции наблюдается постепенное снижение банковских ставок.Предоставление залога. Многие бизнесмены не пользуются кредитными продуктами из-за отсутствия ликвидного залога. Программы беззалогового кредитования предусматривают недостаточные для развития бизнеса суммы – 300-600 тыс.руб. Предпринимателей отпугивает система оценки бизнеса для использования в качестве залогового обеспечения. До последнего времени недостаточно были развиты механизмы оценки ликвидности залога. На сегодняшний день банки отдают предпочтение в качестве залога: недвижимости, новому автотранспорту, оборудованию покупаемое на кредитные средства. Поручительство. Еще одной причиной недостаточной популярности кредитования малого бизнеса предприниматели называют обязательное в ряде программ предоставление поручителей. Однако найти поручителя предпринимателю не всегда удается – не каждый готов рискнуть своим собственным бизнесом. Возможно, Фонды содействия кредитованию малого бизнеса помогут в этом вопросе, выступая в качестве поручителей малого бизнеса. Сроки рассмотрения кредитной заявки и документов заемщика.Предпринимателей не устраивает долгий срок рассмотрения кредитной заявки и представленных заемщиков документов. Потребность кредитования наступает неожиданно, как это часто бывает, деньги заемщикам нужны уже «вчера», а банк может принимать решение в течение недели. Как вариант, банки советует заблаговременно готовить себя к кредитованию, заранее консультироваться с представителями банка по поводу всех возможных вопросов.Отсутствие индивидуального подхода к клиенту. В настоящий момент схемы и стандарты кредитования малого бизнеса едины для всех заемщиков. Однако все большее количество предпринимателей требует к себе индивидуального подхода в вопросах условий предоставления кредитов для бизнеса. Это касается и приемлемых процентных ставок, сроков кредитования и т.д. Также немаловажные требования заемщиков касаются удобства сервиса, отсутствия бюрократии в банке и т.д. Таким образом, представители малого бизнеса хотят, чтобы банк индивидуально подходил к анализу и оценке бизнеса клиента по его желанию. Банки естественно идут навстречу своим клиентам, и предлагают им упрощенные и льготные системы кредитования при наличии положительной кредитной истории.Излишний перечень документов. Предпринимателей не устраивает количество документов и процедура их сбора. Представители малого бизнеса отдают предпочтение тем банкам, которые требует минимального количества документов и ограниченной финансовой отчетности заемщика. Надо отметить, что перечень документов для кредитования малого бизнеса используется для углубленного анализа рентабельности бизнеса и оценки платежеспособности клиента. Неразвита система оценки бизнеса. По мнению бизнесменов, банки не имеют четкой и отработанной системы выдачи кредитов вследствие отсутствия объективного анализа бизнеса. Многие кредиторы имеют различное представление о том, что такой малый бизнес. В результате предприниматели вынуждены долго ходить от банка к банку, прежде чем найдут подходящую для себя программу кредитования бизнеса. Максимальные суммы кредитов и сроки. Банки всегда стремятся минимизировать свои риски, поэтому предпочтительно развивают те продукты, которые предусматривают краткосрочные периоды кредитования малого бизнеса (1-3 года). Однако часть предпринимателей считает, что предлагаемые банками сроки не соответствуют срокам окупаемости проектов. Также бизнесмены зачастую нуждаются в больших суммах кредитов, чем предусматривают банковские программы. Бюрократические процедуры. Наконец, предпринимателей, по их же собственным словам, останавливает сложность кредитных схем банков, наличие тяжелых бюрократических процедур. Многие бизнесмены уверены, что получить приемлемый кредит для бизнеса могут лишь «избранные» или с помощью хороших связей с руководством банка. Однако это неверное утверждение, банки напрямую заинтересованы в долгосрочном партнерстве и сотрудничестве с каждым клиентом.3.2 Проблемы кредитования: взгляд со стороны кредиторовГлавной проблемой кредитования малого бизнеса банкиры называют непрозрачность российского малого среднего бизнеса, с точки зрения официальной отчетности. К примеру, предприниматель хочет получить кредит на сумму три миллиона рублей, который он будет выплачивать в течение трех-семи лет (так называемое инвестиционное кредитование). Но в соответствии с официальной отчетностью он зарабатывает два миллиона рублей в год. У банкиров в таком случае возникает логичный вопрос: из каких источников клиент собирается выплачивать кредит. Раскрывать банкам реальные схемы поступления доходов предприниматели часто не хотят. По этой причине банки запрашивают максимум бумаг, часто требуя показать "реальную" бухгалтерию, что не реально для малого бизнеса в связи неадекватности налогового законодательства к нему.Количество предприятий с чистой бухгалтерией с каждым годом увеличивается. Но для координального улучшения дел в этом вопросе, необходимо усовершенствовать налоговое законодательство в пользу предпринимателей. Ведь только так они смогут предоставлять кредиторам «чистую отчетность». Второй проблемой является отсутствие надежных залогов, так как большинство представителей МБ не является владельцем ликвидного имущества (недвижимость, акции, векселя и т.д.), которые можно рассматривать в качестве обеспечения. У малого бизнеса, кроме товара в обороте, ничего нет, но даже товары в обороте не могут решить проблему залога, поскольку такой залог банки берут не всегда. А те, что берут (например, Сбербанк) устанавливают высокий дисконт в 50-6О%. Если же говорить о ссудах на более длительные сроки или на большие суммы (например, 10-15 млн рублей на пять лет), то российские банки за редчайшим исключением применяют залоговое кредитование. Причем во многих случаях оценочная стоимость залога должна вдвое превышать сумму кредита. Но у малого бизнеса зачастую нет имущества, которое можно оформить в залог. Да и сам малый бизнес слабо развит.Здесь малому бизнесу может помочь государственная поддержка, то есть предоставление гарантий со стороны государства. Некоторые банки при поддержке государственных структур выдают кредиты без залога.Третий немаловажный фактор – недоверие к малому и среднему бизнесу, испытываемое банками.