Вход

Использование судебно-экономической информации при выявлении незаконного обналичивания денежных средств

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 366346
Дата создания 08 апреля 2013
Страниц 79
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 28 марта в 13:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
4 610руб.
КУПИТЬ

Содержание

Оглавление
Введение
Глава 1.Правовое регулирование операций с наличными денежными средствами в Российской Федерации
§1. Понятие операции с наличными денежными средствами
§2. Виды операций с наличными денежными средствами
§ 3. Нормативная база, регулирующая операции с денежными средствами
Глава 2. Уголовно-правовая квалификация незаконного обналичивания денежных средств
§1. Объективные признаки преступления
§2. Субъективные признаки преступления
Глава 3. Значение судебно-экономической информации при выявлении преступлений
§1. Источники получения судебно-экономической информации
§2. Использование экономических знаний в уголовном процессе
Заключение
Список используемой литературы









Введение

Использование судебно-экономической информации при выявлении незаконного обналичивания денежных средств

Фрагмент работы для ознакомления

Эти организации обычно регистрируются на "номинальных" руководителей с использованием похищенных либо утраченных паспортов либо за вознаграждение и фактически учреждаются не для осуществления предпринимательской деятельности, а для совершения противоправных действий.Указанные обстоятельства определяют актуальность исследования проблем незаконного обналичивания денежных средств и использования судебно-экономической информации для его выявления.Объектом исследования являются общественные отношения, регулирующие деятельность правоохранительных органов, направленную на предупреждение, пресечение и борьбу с незаконным обналичивание денежных средств.Предмет исследования составляет система норм уголовного, административного законодательства, регламентирующих деятельность правоохранительных органов, направленную на предупреждение, пресечение и борьбу с незаконным обналичиванием денежных средств.Целью дипломной работы является научный анализ действующего законодательства, направленного на борьбу с незаконным обналичиванием денежных средств, и разработка предложений, на основе проведенного анализа, по оптимизации организационно-правовых мер противодействия. Задачи исследования: - с учётом действующего законодательства, теоретических достижений, а также потребностей правоприменительной практики, изучить проблемы обналичивания денежных средств и выработать пути их решения;- изучение и анализ действующего законодательства регулирующего операции с денежными средствами. - осуществить анализ субъективных и объективных признаков преступлений, связанных с незаконным обналичиванием денежных средств; - изучить источники получения судебно-экономической информации и использование полученных знаний для противодействия незаконному обналичиванию денежных средств. - подготовить предложения по совершенствованию действующего законодательства, направленного на борьбу с незаконным обналичиванием денежных средств. Нормативную и эмпирическую основу исследования составили Конституция Российской Федерации, федеральные законы, подзаконные акты, законодательство зарубежных стран, международное законодательство, материалы судебной практики, официальные данные уголовной статистики, публикации средств массовой информации, интернет-издания.Теоретическую основу исследования составили выводы и рекомендации отечественных исследователей: Мамаева М.И., Кикоть А.В., Прошунина М.М., Матушкина А.В., Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. и ряда других авторов, указанных в библиографическом списке использованных источников и литературы. Заключение Характеризуя современное состояние проблемы противодействия обналичиванию денежных средств в преступных целях, можно говорить лишь о промежуточном успехе, а именно о значительном повышении комиссионного вознаграждения за обналичивание, что, несомненно, связано с деятельностью Росфинмониторинга, Федеральной налоговой службы и Банка России в ходе противодействия легализации преступных доходов. Вместе с тем наличие постоянного спроса на данные услуги лишь подтверждает вывод о получении организацией существенной экономической выгоды.В этой связи на макроэкономическом уровне это проблема конкуренции легальной и теневой экономик.

Список литературы

Список используемой литературы




1.Нормативно-правовые акты:

1.1.Конституция Российской Федерации (принятая всенародным голосованием 12.12.1993) от 12 декабря 1993г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // Российская газета. 2009. - №7
1.2.Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18 декабря 2001г. № 174-ФЗ (ред. от 01.03.2012) (с изм. и доп., вступающими в силу с 13.03.2012) // Российская газета. 2001. - № 249.
1.3.Уголовный Кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996г. № 63-ФЗ (ред. от 01.03.2012) // Российская газета. 1996. - № 118.
1.4.Гражданский кодекс РФ// Собрание законодательства РФ. 1994. N 32
1.5.Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"// Справочная правовая система "КонсультантПлюс".
1.6.Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Собрание законодательства РФ. 15.07.2002. N 28. Ст. 2790.
1.7.Федеральный закон от 24 ноября 2008 г. N 204-ФЗ "О федеральном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов" // Собрание законодательства Российской Федерации. 2008. N 48. Ст. 5499.
1.8.Приказ Министерства здравоохранения Российской Федерации от 10 декабря 1996 г. N 407.
1.9.Указание ЦБ РФ от 14 ноября 2001 г. N 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке"// Справочная правовая система "КонсультантПлюс".
1.10.Положение Центрального банка РФ от 3 октября 2002 г. "О безналичных расчетах в Российской Федерации" // Вестник Банка России. 2002. N 74.
1.11. Положение Центрального банка РФ от 6 мая 2003 г. "О справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка РФ (Банка России)" // Вестник Банка России. 2003. N 34.
1.12.Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" // Вестник Банка России. 25.10.2006. N 57.
1.13.Письмо Госналогслужбы России от 27.09.1996 N ПВ-6-16/675 "О результатах проверки коммерческих структур, занимающихся обналичиванием денежных средств, и их клиентов по вопросам соблюдения налогового и иного законодательства" // Справочная правовая система "КонсультантПлюс".
1.14.Письмо Департамента налоговой политики Минфина РФ от 12 ноября 1999 г. N 04-03-11 "О налоге на добавленную стоимость"; письмо Минфина РФ от 24 февраля 1998 г. N 23-02-02/73// Справочная правовая система "КонсультантПлюс".



2.Учебная и научная литература

2.1.Авдийский В.И., Крупин Е.В. Об особенностях противодействия отмыванию и обналичиванию в условиях финансового кризиса // Официальные материалы для бухгалтера. Комментарии и консультации. 2009. N 10.
2.2.Актуальные вопросы налогового, гражданского и корпоративного права // Налоги и финансовое право. 2004. N 7.
2.3.Алексеева. М.: Изд-во "Экзамен", 2004.
2.4.Анализ нормативного обеспечения безналичных расчетов (Комментарий законодательства и схемы): Учебное пособие / Отв. ред. В.П. Буянов, Д.Г.
2.5.Атанесян Г.А. Формы применения специальных бухгалтерских познаний в советском уголовном процессе: Дис. ... к.ю.н. М., 1977.
2.6.Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Отв. ред. Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. Монография. М.: Амалфея, 2003.
2.7.Белкин Р.С. Криминалистическая энциклопедия. М., 2000
2.8.Березина М.П. Безналичные расчеты в России. М.: Юридическая литература, 2004.
2.9.Битулева А.А. Противодействие легализации - наше общее дело // Управление в кредитной организации. 2008. N 5.
2.10.Бородкина Т.Н. Реализация процессуального статуса специалиста на стадии предварительного расследования. М., 2009.
2.11.Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. Книга 5: В 2 т. Т. 2. М.: Статут, 2006. Ссылка дается по тексту статьи, приведенному в СПС "КонсультантПлюс".
2.12.Василец В.П. Денежное обращение в России как объект правового регулирования: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 2002.
2.13.Ведомости ВС СССР. 1998. N 22. Ст. 355.
2.14.Ветров Н.И. Уголовное право. Особенная часть: Учебник для вузов.
2.15.Вестник Банка России. 30.03.2005. N 17.
2.16.Винер Н. Кибернетика или управление и связь в животном и машине. Перевод с англ. / Предисловие Г.Н. Пивоварова. М., 1968.
2.17.Волобуев А. Фиктивное предпринимательство как способ сокрытия тяжких экономических преступлений // Российская юстиция. 2001. N 6.
2.18.Габидулин М. Проблемы антиинфляционного регулирования в России // Бухгалтерия и банки. 2008. N 1. Ссылка дается по тексту статьи, приведенному в СПС "Гарант".
2.19.Голубятников С.П., Кравченко Ю.М., Меджевский А.А. Основы судебной бухгалтерии. Н. Новгород, 1994.
2.20. Гражданское право: Учебник. Т. I / Под ред. Е.А. Суханова. М.: Волтерс Клувер, 2004.
2.21.Данилова Л.С. Формы применения специальных бухгалтерских знаний в уголовном процессе России //"Налоги" (газета), 2009, N 10
2.22. Дубоносов Е.С. Судебная бухгалтерия: Учебно-практич. пособие. М.: Книжный мир, 2005.
2.23.Дьячков А.М. Применение специальных бухгалтерских познаний в расследовании хищений: Учеб. пособие. М.: Спарк, 2000;
2.24.Евстигнеева О.В. Использование специальных познаний в доказывании на предварительном следствии в российском уголовном процессе: Автореф. дис. ... к.ю.н. Саратов, 1998.
2.25.Закатов А.А., Оропай Ю.Н. Использование научно-технических средств и специальных познаний в расследовании преступлений. Киев, 1980.
2.26.Зуев Е.И. Сущность специальных познаний // Труды ВНИИОП МООП СССР. М., 1968. N 13. .иза. Вып. I. М.: ВШ МООП СССР, 1966.
2.27.Зуйков Г.Г. Общие вопросы использования специальных познаний в процессе предварительного расследования // Криминалистическая эксперт
2.28.Карпович О.Г. Предупреждение финансового мошенничества. Актуальные проблемы //"Российская юстиция", 2010, N 9
2.29.Кикоть А.В. Противодействие незаконному обналичиванию и выводу денежных средств за рубеж //"Законность", 2010, N 10
2.30.Киселев И.А. Грязные деньги: уголовная ответственность за отмывание преступных доходов и ее применение в борьбе с преступностью и коррупцией. М., 2009.
2.31.Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. М.: Статут, 2005.
2.32.Коробов Ю.И. Банковское дело. М.: Юристъ, 2003.
2.33.Косой А.М. Принципы безналичных расчетов // Сб. научных трудов. М., 2004.
2.34.Курс экономической теории. Общие основы экономической теории, микроэкономика, макроэкономика, переходная экономика: Учебное пособие / Под ред. А.С. Сидорович. М., 1997
2.35.Курс уголовного права. В пяти томах. Т. 1. М., 2002.
2.36.Лопашенко Н.А. Основы уголовно-правового воздействия: уголовное право, уголовный закон, уголовно-правовая политика. СПб.: Юридический центр Пресс, 2004.
2.37.Мамаев М.И. О квалификации незаконного "обналичивания" денежных средств //"Журнал российского права", 2006, N 1
2.38. Мархгейм М.В., Гавришов Д.В. Проблемы развития юридического содержания права граждан на информацию // История государства и права. 2008. N 10.
2.39.Матушкин А.В., Прошунин М.М. Сделка и финансовая операция как объекты финансового мониторинга //"Финансовое право", 2010, N 6
2.40.Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. М.: МЦФЭР, 2007.
2.41.Миньковский Г.М., Магомедов А.А., Ревин В.П. Уголовное право России. Общая и Особенная части: Учебник / Под общ. ред. В.П. Ревина.
2.42.Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-розыскные мероприятия и международное сотрудничество. СПб., 2002.
2.43.Никольский А. Ободрали "Тополь-М". Задержан замгендиректора крупного военного завода // Ведомости. 2009. 9 сентября. А02.
2.44.Общая теория государства и права: Академический курс: В 2 томах / Под ред. М.Н. Марченко. Т. 1. Общая теория государства и права. М.: Издательство "Зерцало", 1998.
2.45.Овсейко С.В. Юридическая природа электронных денег // Юрист. 2007. N 9. Ссылка дается по тексту статьи, приведенному в СПС "КонсультантПлюс".
2.46.Орлов Ю.К. Судебная экспертиза как средство доказывания в уголовном судопроизводстве. М., 2005.
2.47.Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2009 год и период 2010 и 2011 годов // Вестник Банка России. 14.11.2008. N 66.
2.48. Преступление и наказание в бухгалтерском и налоговом учете. Книга 1. М.: Информцентр XXI века, 2001.
2.49.Прошунин М.М. // Мониторинг обналичивания денежных средств в преступных целях: финансово-правовые вопросы //"Финансовое право", 2009, N 12
2.50. Рарог А.И. Квалификация преступлений по субъективным признакам. СПб., 2003.
2.51.Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, уголовном, административном и уголовном процессе. М.: Норма, 2005.
2.52.Россинская Е.Р., Галяшина Е.И."Настольная книга судьи: судебная экспертиза" //"Проспект", 2011
2.53.Ручкина Г.Ф. Проблемные кредитные организации в банковской сфере Российской Федерации (финансово-правовой аспект) // Банковское право. 2008. N 4.
2.54.Саркисян Р.А. Сущность и формы применения специальных знаний в уголовном судопроизводстве //"Общество и право", 2009, N 4
2.55. Смородинова А.Г. Формы участия специалиста в следственных действиях: Учеб. пособие. Саратов: СЮИ МВД России, 2003.
2.56.Сорокотягин И.Н. Использование специальных познаний в проверочной и организационной деятельности следователя: Учеб. пособие. Свердловск, 1989.
2.57. Статистика // Вестник Банка России. 2009. N 13.
2.58. Тедеев А.А. Электронные банковские услуги и интернет-банкинг: правовое регулирование и налогообложение. М., 2002. С. 73.
2.59.Теория государства и права: Учебник. М.: Издательство "Юрайт-М", 2001
2.60.Толкаченко А.А. Судебная бухгалтерия: Учебно-практич. пособие. М., 1999.
2.61.Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: опыт, проблемы, перспективы. М., 2005
2.62.Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ, 2002.
2.63. Хуторных Е. Обналичили на 50 млн. руб. // Ведомости. 2009. 15 октября. N 195 (2465).
2.64.Чаплинский В.А. Об одном подходе к определению и классификации судебной информации // Информационные отношения и право: Сб. науч. тр. Вып. 1 / Под ред. В.В. Ершова, Д.А. Ловцова. М.: Российская академия правосудия, 2006.
2.65. Чураков М.С. К вопросу о понятии и содержании системы безналичных расчетов //"Банковское право", 2007, N 2
2.66.Шишко И.В. Экономические правонарушения: Вопросы юридической оценки и ответственности. СПб.: Юридический центр Пресс, 2004. С. 172.
2.67.Эйсман А.А. Заключение эксперта (структура и научное обоснование). М., 1967.
2.68. Эйсман А.А. Критерии и формы использования специальных познаний при криминалистическом исследовании в целях получения судебных доказательств // Вопросы криминалистики. Вып. 6 - 7. М., 1962.
2.69. Экономика: Учебник / Под ред. А.С. Булатова. М., 2002.
2.70. Якимов О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы / Под науч. ред. докт. юрид. наук, проф. Н.А. Лопашенко. СПб.: Юридический центр "Пресс", 2005.
2.71.Ofer G., Vinokur A. The Soviet Household Under the Old Regime: Economic Conditions and Behavior in the 1970's. Cambridge University Press, 1992.
2.72. Suspicion of Money Laundering. In the Crossfire of International Due Diligence Obligations. By professional - for professionals. Vienna-Graz, 2006.

3.Материалы судебной практики:
3.1.Определение Конституционного Суда от 25 июля 2001 г. N 138-О
3.2.Определение Конституционного Суда от 14 мая 2002 г. N 108-О

Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00465
© Рефератбанк, 2002 - 2024