Виды возвратности и способы обеспечения кредита (на примере ОАО "Банк Открытие")

Введение
1 Теоретические основы банковского кредитования в РФ
1.1 Сущность и система банковского кредитования
1.2 Кредитный риск и факторы, вызывающие потери банка при кредитовании
1.3 Виды обеспечения кредита
2 Возвратность и обеспечение кредита в коммерческих банках РФ
2.1 Методы и способы обеспечения возвратности кредита
2.2 Работа с «проблемными» кредитами как способ обеспечения их возвратности
2.3 Внутреннее резервирование на возможные потери по ссудам в обеспечении возвратности кредитов
3. Анализ мер, принимаемых ОАО Банк «Открытие», по защите банка от невозврата ссуд
3.1 Характеристика объекта исследования ОАО Банк «Открытие»
3.2 Анализ обеспечения и возвратности кредитов в ОАО Банк «Открытие»
3.3 Дополнительные методы обеспечения возвратности кредита в банке
Заключение
Список используемой литературы
Приложение………………………………………………………………………90

Виды возвратности и способы обеспечения кредита (на примере ОАО "Банк Открытие")

целевая направленность;
дифференцированность.
Факторами, оказываю­щими прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита, являются степень риска отдельных видов ссуд, качество кредитного портфеля банка в целом, ценовая политика банка и уровень риск-менеджмента.
Возврат банковских ссуд означает своевременное и полное погашение заемщиками выданных им ссуд и соответствующих сумм процентов за пользование заемными средствами. Обеспечение возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организационных, экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.
Основными видами обеспечения кредита являются поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.
Комплекс методов управления кредитным риском для обеспечения возвратности банковского кредита включает:
1) анализ и оценку кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта;
2) оценку обеспечения исполнения кредитных обязательств;
3) формирование резервов на возможные потери по ссудам;
4) способы работы с «проблемными» кредитами, включая кредитный мониторинг;
5) способы реализации дополнительных мер по возвратности кредита.
Источники возврата ссуд делятся на первичные и вторичные (дополнительные). Первичным источником является доход заемщика, т.е. для юридических лиц - это выручка в наличной или безналичной форме, а для физических лиц - это заработная плата или другие поступления. Дополнительными источниками считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем, гарантом или страховой организацией.
Средства, избираемые для защиты интересов банка, подразделяют на:
- традиционные способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотренные законодательством. Из них используются чаще всего неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия.
- различные договоры страхования, которые, не являясь напрямую способами обеспечения исполнения обязательств, создают гарантии удовлетворения интересов банка в случае невозврата кредита.
- нестандартные способы обеспечения исполнения кредитных обязательств - прекращение обязательств путем отступного или новации.
Под «проблемными» понимаются кредиты, по которым после выдачи в срок и в полном объеме не выполняются обязательства со стороны заемщика или же стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась.
Наиболее широко распространены следующие подходы по работе с «проблемными» кредитами:
1) в процессе контроля за соблюдением условий исполнения обязательств заемщиками, «тревожные» сигналы систематизируются по двум группам:
- имеющие признаки организованного (нефинансового) характера,
- экономического (финансового) характера.
2) разрабатывают план мероприятий, который будет способствовать улучшению качества предоставленного кредита,
3) принимают (выбирают) способы разрешения конфликта между банком и клиентом по конкретному кредиту.
В случае признания кредита «проблемным» разрабатывается план действий банка, направленный на возврат кредита, который включает в себя ряд мероприятий:
1. Мероприятия по организационной, финансовой и иной помощи банка проблемному заемщику, способствующие преодолению кризиса и выполнению обязательств заемщика перед банком, в том числе:
- разработка программы изменения структуры задолженности (пересмотр графика платежей по возврату ссудной задолженности и выплате процентов, изменение форм кредитования и т.д.);
- работа с руководством заемщика по выявлению проблем и поиску их решений;
- назначение управляющих, консультантов и кураторов для работы с предприятием от имени банка;
- расширение кредита, выдача дополнительных ссуд, перевод долга с «просроченного» на текущий;
- увеличение собственного капитала компании за счет владельцев или других сторон;
- получение дополнительной документации и гарантий и др.
2. Мероприятия, непосредственной целью которых является возврат кредита в кратчайшие возможные сроки:
- реализация обеспечения;
- продажа долга заемщика третьей стороне;
- обращение к Гарантам и Поручителям;
- принятие мер правового характера;
- оформление документов о банкротстве и др.
Можно выделить четыре основных способа разрешения конфликта «Заемщик - Банк» с помощью этой группы мероприятий:
1) возможно пересмотреть условия действующего кредитного договора, например, изменить процентную ставку и сроки платежей. В пользу пересмотра условий соглашения свидетельствует относительно положительная рентабельность предприятия заемщика, а также то, что он является постоянным клиентом банка.
2) расширение кредита, т.е. выдача дополнительных средств. При этом статус долга изменяется с «просроченного» на «текущий». Тем самым банк признает, что трудности заемщика временны, а дальнейшее сотрудничество - выгодно.
3) прерывание действующего кредитного договора - это продажа части активов заемщика для погашения долга. Решение о продаже части активов принимается клиентом добровольно, поскольку он отвечает перед банком только залогом.
4) ликвидация залога - при его реализации взаимоотношения между банком и клиентом, как правило, полностью прерываются.
В выпускной квалификационной работе анализ мер по защите банка от невозврата ссуд рассмотрен на примере ОАО Банк «Открытие». В 3-ей главе проведен анализ кредитного портфеля банка по материалам ОАО Банк «Открытие».
Основным элементом активных операций ОАО Банк «Открытие»является кредитование, преимущественно субъектов малого и среднего бизнеса. По состоянию на 31.12.2011г. объем кредитного портфеля ОАО Банк «Открытие» (с учетом лизинговых операций) составил 6 991 млн. руб., увеличившись за отчетный год на 31,96%. (31.12.2010 г. - 5 298 млн. руб., 31.12.2009 г. – 4 220 млн. руб.). Прирост 2009 г. к 2011 г. составил 65,7%.
Основную долю кредитного портфеля занимают кредиты юридическим лицам, более 95%., их доля за период (2009-2011 гг.) увеличилась на 1,1%. Увеличение доли кредитования физических лиц и индивидуальных предпринимателей вызвано снижением уровня риска в данных сегментах в связи со стабилизацией экономической ситуации в регионе.