Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
| Код |
365991 |
| Дата создания |
08 апреля 2013 |
| Страниц |
85
|
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 19 апреля в 12:00 [мск] Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
|
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
1 КРЕДИТНЫЕ РИСКИ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1 Понятие, сущность и виды кредитного риска
1.2 Факторы банковского кредитного риска
1.3 Нормативно-правовое регулирование кредитных рисков коммерческих банков
2 СОВРЕМЕННЫЕ ПОДХОДЫ К УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В РОССИЙСКИХ БАНКАХ
2.1 Методы оценки кредитного риска коммерческих банков
2.2 Методы управления кредитными рисками банка и источники покрытия убытков на примере ОАО КБ «Эллипс банк»
2.3 Уровень кредитного риска в российской банковской системе
3 ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ НА ПРИМЕРЕ ОАО КБ «ЭЛЛИПС БАНК»
3.1 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля банка
3.2 Динамика показателей кредитного риска банка
3.3 Пути совершенствования системы управления кредитными рисками в ОАО КБ «Эллипс банк»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….85
Введение
Кредитные риски: классификация, анализ и способы управления
Фрагмент работы для ознакомления
- производственный риск,
- платежный риск,
- риски проекта,
- риски обеспечения.
На степень кредитного риска воздействуют следующие факторы:
экономическая и политическая ситуация в стране и регионе;
степень концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике;
кредитоспособность, репутация и типы заемщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношения с поставщиками и другими кредиторами;
банкротство заёмщика;
большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящийся на клиентов, испытывающих финансовые трудности;
концентрация деятельности кредитной организации в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.);
удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, окоторых банк не располагает достаточной информацией;
злоупотребления со стороны заёмщика, мошенничества;
принятие в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесценению ценностей, или неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита;
диверсификация кредитного портфеля;
точность технико-экономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта;
внесение частых изменений в политику кредитной организации по предоставлению кредитов и формированию портфеля выданных кредитов;
вид, формы и размер предоставляемого кредита, и его обеспечение.
Управление кредитным риском происходит на трех уровнях:
- индивидуальный уровень - подразумевает анализ, оценку и разумное снижение рисков по конкретной сделке.
- агрегированный уровень - подразумевает разработку программ и выработку критериев, которым должна соответствовать сделка, что позволяет ограничивать величину принимаемых банком рисков.
- портфельный уровень - подразумевает под собой оценку совокупного кредитного риска, его концентрации, динамики и т. п., а также выработку предложений по установлению лимитов и управленческих решений в целях снижения риска. Для каждого уровня используются различные методы оценки риска и методы управления им.
Методы управления кредитным риском и источники покрытия убытков рассмотрены на примере ОАО КБ «Эллипс банк».
Методы управления кредитным риском делятся на две группы:
1) методы управления кредитным риском на уровне отдельной ссуды;
2) методы управления кредитным риском на уровне кредитного портфеля банка.
К методам управления риском отдельного кредита относятся:
1) анализ кредитоспособности заемщика;
2) анализ и оценка кредита;
3) структурирование ссуды;
4) документирования кредитных операций;
5) контроль по предоставленному кредиту и состоянием залога.
Методы управления риском кредитного портфеля ОАО КБ «Эллипс банк»:
1) диверсификация;
2) концентрация;
3) лимитирование;
4) создание резервов для возмещения потерь по кредитным операциям коммерческих банков;
5) секьюритизация.
Создание резервов на возможные потери по ссудам позволяет образовать банку «запас прочности» на случай неблагоприятных изменений в деятельности заемщика. Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды. Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счёт отчислений, относимых на расходы банка. Таким образом, прибыль банка уменьшается на сумму списанных за счёт резерва невозвращённых кредитов, а прибыль отчётного периода уменьшается на суммы резервов, созданных по ссудам, срок возврата которых в отчётном периоде истёк.
В выпускной квалификационной работе проделан анализ структуры и динамики кредитного портфеля ОАО КБ «Эллипс банк».
Значения обязательных банковских нормативов, отражающих уровень кредитных рисков, в 2011 г. ОАО КБ «Эллипс банк» были следующими:
Список литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1.Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)
2.Гражданский кодекс Российской Федерации (изм. и доп. от 7 февраля, 6 апреля, 18, 19 июля 2011 г.)
3.Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 21.11.2011 № 327-ФЗ)
4.Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. от 11 июля 2011 г. № 200-ФЗ)
5.Федеральный закон Российской Федерации от 13 марта 2006 г. № 38-ФЗ «О рекламе» (в ред. от 21 июля 2011 г. № 252-ФЗ).
6.Федеральный закон Российской Федерации от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (в ред. от 18 июля 2011 г. № 242-ФЗ).
7.Федеральный закон Российской Федерации от7 февраля 1992 г. № 2300-1 (в ред. от 27.06.2011 № 162-ФЗ) «О защите прав потребителей»
8.Указание Банка России от 20.04.2011 № 2613-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков».
9.Указание Банка России от 20.04.2011: Разъяснения Департамента банковского регулирования и надзора по запросам о применении требований Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» в редакции Указания Банка России от 20.04.2011 № 2613-У»
10.Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2009 N 2355-У)
11.Положение ЦБ РФ № 283-П от 20.03.2006 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (ред. от 03.11.2009)
12.Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с Указанием от 3 июня 2010 г. № 2459-У)
13.Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 года №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изм. на 27 июля 2001 года)
14.Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 322 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека»
15.Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 16.01.2004 г. «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 08.11.2010)
16.Письмо ЦБ РФ № 26-Т от 23.03.2007 г. «Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)»
17.Письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках»
18.Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т «О некоторых вопросах оценки качества ссуд»
19.Письмо Центрального банка Российской Федерации от 7 сентября 2005 г. № 04-25-1/3762 «О проверках кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов» //Вестник Банка России. 2005. № 48
20.Агафонов К., Влавсов О., Щебалин С. Жизнь в займы: Кредитование физических лиц становиться магистральным направлением развития банковского бизнеса. Рынок – в ожидании бума // Эксперт-Урал. 2009. №42
21.Аксененко Р. Банковский кредит – вещь доступная/ Аксененко Р.// Банковское дело.-2010.- №22
22.Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О. А. Богданкевич, Т.В. Немаева. Минск: Высшая Школа, 2009
23.Анализ кредитного портфеля. http://www.investliga.ru/stati/dengi-i-kredity/analiz-kreditnogo-portfelya.html
24.Ананьев Д. Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. 2009. № 3
25.Бадалова Л.А. Управление риском потребительского кредитования в кредитных организациях // Банковские услуги. 2010. № 6
26.Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.-СПб.: Питер, 2007
27.Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцова [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экой, иаук, проф. О.И. Лаврушина. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2009
28.Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономией., 2006
29.Банковское дело: 100 экзаменационных ответов /Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010
30.Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск-оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. 2011. №9.
31.Бонцевич Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация // Банковский вестник. 2011. №4.
32.Братко А.Г. Банковский кредит и концепция кредитных бюро/А.Г.Братко// Бизнес и банки.-2010.- № 219
33.Буркова А.Ю. Процентная ставка по кредиту // Бизнес и банки. 2010. № 28.
34.Велиева, И. С. Управление рисками в российских банках / И.С. Велиева // Эксперт. — 2011. — № 6.
35.Волков, С. Н. Теоретико-вероятностные подходы к оценке кредитного риска / С. Н. Волков // 2011.
36.Волохов О. Что ли в кредит? // Карьера. 2011. № 1
37.Горелая, Н. В. Оценка кредитоспособности заемщика в системе регулирования кредитных рисков Н. В. Горелая // Управление рисками. — 2011. — № 6
38.Гришина, О. В. Практика риск-менеджмента в российских банках: риски есть, системы нет / О. В. Гришина, П. А. Самиев // Управление финансовыми рисками. — 2011. — № 2.
39.Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля банка // Банковские технологии. 2011. №12.
40.Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Некоторые вопросы оценки кредитного портфеля банка // Деньги и кредит. 2011. №1.
41.Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалт. учет, анализ и аудит»/Е. П. Жар¬ковская. - 4-е изд., испр. и доп. — М.: Омега-Л, 2006
42.Жариков, В.В. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009
43.Кабушкин С.Н. Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка // Бухгалтерский учет и анализ. 2011. №4.
44.Кабушкин, С. Н. Управление банковским и кредитным риском: Учебное пособие / С. Н. Кабушкин. — М.: Новое издание, 2011.
45.Ковалев, П. П. Концептуальные вопросы управления кредитны-ми рисками/ П. П. Ковалев // Управление финансовыми рисками. — 2011.
46.Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009
47.Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010
48.Крылова. Л. В.Управление финансовыми рисками. Учебное пособие, 2005, с. 6
49.Кредитный портфель банка. http://www.realtypress.ru/article/article _801.htmlВиды кредитных портфелей банка
50.Кредитный портфель банка. Цель управления кредитным портфелем http://www.banki-delo.ru/2010/09/кредитный-портфель-банка-цель-управл/
51.Кредитный портфель банка: что это? /http://www.zanimaem.ru/ spravochnik-zaemshika/kreditopedia/kreditnyy-portfel-banka.php
52.Методы управления кредитным риском. http://bankiram.info/article/5/73/
53.Мищенко, А. В. Методология управления кредитным риском и оптимальное формирование кредитного портфеля / А. В. Мищенко, А. С. Чижова // Высшая школа экономики — 2011.
54.Обеспечение устойчивости кредитной деятельности коммерческого банка на основе снижения кредитных рисков. Финансы и кредит | (29) УЭкС, 5/2011
55.Оптимизационный подход к управлению кредитным портфелем в условиях кризиса http://www.mdco.ru/content/881
56.Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М. : ДИС, 1997
57.Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки - №3. - 2011.
58.Понятие кредитного портфеля банка. Значение управления кредитным портфелем банка. /http://www.banki-delo.ru/
59.Проверка кредитной истории. http://avkfin.ru/kreditnaya_istoriya
60.Пустовалова, Т. А. Управление кредитным риском кредитного портфеля коммерческого банка: анализ моделей и практика их применения: научный доклад / Т.А. Пустовалова; С-Петербургский гос. университет. — СПб., 2011.
61.Сабиров М. Содержание управления кредитным портфелем коммерческого банка // Аудитор. 2011. №7-8.
62.Сайт ОАО КБ «Эллипс банк» http://www.ellipsbank.ru/finreports.php
63.Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент //Банковские услуги.- 2010.-№ 5.
64.Сухов А.В. Анализ Базельских принципов и методологии управления кредитными рисками в международной практике.Транспортное дело России №3 (2010)
65.Усачев С. Кредитоспособность заемщика – основа для управления кредитным риском // Аналитический банковский журнал. 2010. № 5. С. 38
66.Ученые записки Таврического национального университета имени В.И. Вернадского. Серия «Экономика и управление». Том 24 (63). 2011 г. № 1.
67.ЦБ РФ (банк россии ) обзор финансо вой стабильности 2011 год, с. 18-19
68.Челноков В. А. Банки и банковские операции. М.: Высшая школа, 2009
69.Годовые отчеты за 2009-2011 гг. ОАО КБ «Эллипс банк»
70.Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2010 году
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00496