Социально-экономическое содержание и назначение страхового фонда

Оглавление

Введение
1. Теоретические основы формирования страхового фонда
1.1. Понятие страхования
1.2. Причины формирования страхового фонда
1.3. Методы формирования страхового фонда
2. Анализ функционирования современного рынка страховых услуг на примере компании СОАО «ВСК»
2.1. Общая характеристика СОАО «ВСК»
2.2. Анализ страхового фонда СОАО «ВСК»
2.3. Результаты проведенного анализа
3. Направления совершенствования деятельности СОАО «ВСК»
Заключение
Список использованных источников

Социально-экономическое содержание и назначение страхового фонда

Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.Так, Резервный фонд Правительства Российской Федерации создается для финансирования непредвиденных расходов и мероприятий федерального значения, не предусмотренных в федеральном бюджете на соответствующий финансовый год. Размер резервного фонда определяется федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год. Средства резервного фонда Правительства Российской Федерации расходуются на финансирование: •    государственной поддержки общественных организаций и объединений;•   проведения юбилейных мероприятий общегосударственного значения;•    изготовления государственных наград, юбилейных медалей;•   проведения встреч, симпозиумов, выставок и семинаров на высшем уровне по проблемам общегосударственного значения;•    выплаты разовых премий и оказания разовой материальной помощи гражданам за заслуги перед государством;•   издания сборников нормативных актов и законодательства Российской Федерации;•    проведения ремонтных и восстановительных работпо заявкам органов государственной власти Российской Федерации;•   других мероприятий, проводимых по решениям Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации.В России создаются также:•    Централизованный резервный фонд социальной поддержки работников ликвидируемых угольных шахт и разрезов;•    Централизованный резервный фонд реструктуризации угольной промышленности;•     резервный фонд Президента;•    резервный фонд Правительства Российской Федерации по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий;•     резервные фонды министерств и ведомств;•     Государственный мобилизационный резерв и др.Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. В этом случае риск остается на удержании самого страхователя. При самостраховании создаются децентрализованные страховые фонды в натуральной и денежной форме. Они предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности отдельной организации или физического лица. Основной источник формирования децентрализованных страховых фондов — доходы этого предприятия или физического лица. Порядок использования средств страхового фонда в условиях самострахования предусматривается в уставе хозяйствующего субъекта.3. Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования. Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников, которые выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем отдельно. Он имеет только денежную форму. При этом убыток одного страхователя распределяется между всеми участниками создания страхового фонда, что приводит к большой маневренности страхового фонда и ускорению оборачиваемости страховых резервов.2. Анализ функционирования современного рынка страховых услуг на примере компании СОАО «ВСК»2.1. Общая характеристика СОАО «ВСК»Страховой Дом ВСК (СОАО «ВСК») осуществляет страховую деятельность с 11 февраля 1992 года и в настоящее время уверенно входит в пятерку лидеров страхового рынка России.ВСК является крупнейшей общероссийской универсальной страховой компанией, реализует более 100 видов современных страховых услуг, обеспечивает страховую защиту свыше 130 000 предприятий и организаций, 4,5 миллиона российских граждан.ВСК имеет самую разветвленную региональную сеть среди российских страховых компаний, работающих в рамках единого юридического лица, — более 840 филиалов и отделений в основных административных и промышленных центрах нашей страны. Наличие большого числа представительств дает ВСК возможность предоставлять современный страховой сервис и производить выплаты своим клиентам по всей территории России, независимо от места заключения договора страхования.ВСК занимает уникальную нишу и на сегодняшний день является не только старейшей, но и полностью независимой российской страховой компанией федерального уровня. В настоящий момент мы предоставляем частным, корпоративным, институциональным и международным клиентам полный спектр инструментов высокоэффективной страховой защиты. Благодаря активной региональной экспансии Компания присутствует во всех регионах России, под защитой которой более 4,5 млн клиентов, и эта цифра постоянно растет.В 2011 году Компания ВСК продемонстрировала уверенный рост сбора премий по всем видам страхования, что позволило нам прочно занять 5 место на страховом рынке по итогам года. Сбор страховых премий превысил 25,85 млрд рублей. Прирост составил 29,4% по сравнению с 2010 годом, при этом доля Компании на рынке увеличилась до 4,5%.В 2011 году Компания продолжила активное развитие региональной сети. Были открыты: 1 филиал, 31 отделение, 253 дополнительных офиса и более 250 точек урегулирования претензий. Теперь точки обслуживания клиентов ВСК можно найти в каждом российском городе.Поэтому неудивительно, что основная доля сборов СОАО «ВСК» — это сборы именно на региональных рынках. В 2011 году в структуре портфеля они составили 56,6%, на Московский регион пришлось 36,2%, на Санкт-Петербург и область — 7,2%. Данные по рынку в целом несколько иные. Здесь доля Московского региона — 50,2%, Санкт-Петербурга и Ленинградской области — 7,7%, а остальных регионов — 42,1%.В 2011 году СОАО «ВСК» честно выполнило все свои обязательства перед клиентами, укрепив доверие граждан и организаций к страховому рынку. Компания внесла большой вклад в восстановление сельхозпредприятий, пострадавших от аномальной засухи. В течение прошлого года Компания возместила аграриям более 510 млн рублей убытков, в I квартале 2012 года — еще 472 млн рублей.В течение прошлого года Компанией был реализован ряд проектов, которые позволили вывести на новый уровень развитие клиентского сервиса. С октября в городах с населением более миллиона человек запущена сервисная программа «ОСАГО на отлично», в рамках которой страховая выплата производится в течение 5 дней. На практике, например в Москве, возмещение можно получить в течение 4 дней. Сейчас программа действует на всей территории России.В прошедшем году Компания приступила к реализации приоритетных проектов, среди которых «ВСК — агентская компания», «Кредитное страхование в банках», «Создание учебного центра». По итогам 2011 года СОАО «ВСК» показало прирост сборов, значительно превышающий общий по рынку — Компания продемонстрировала рост премий, почти в 3,5 раза превышающий рыночный, и увеличила свою долю до 4,5%, прочно заняв 5 место по объему сборов в РФ.2.2. Анализ страхового фонда СОАО «ВСК»1700 миллионов рублей уставного капитала, сформированные страховые резервы, налаженная система перестрахования рисков в крупнейших мировых перестраховочных компаниях, сбалансированность страхового портфеля обеспечивают высокую надежность операций ВСК.Таблица 1 – Общий лимит ответственностиПоказательСуммаПерестрахование имущества юридических лиц 3 520 000 000 руб. Перестрахование строительно-монтажных рисков $ 125 000 000 Перестрахование авиационных рисков (каско) $ 17 350 000 Перестрахование ответственности эксплуатанта воздушных судов до $ 650 000 000 Перестрахование водных судов (каско) $ 15 000 000 Перестрахование грузов (карго) $ 125 000 000 Перестрахование гражданской и профессиональной ответственности $ 8 912 251 Перестрахование имущества физических лиц $ 10 000 000 Перестрахование от несчастных случаев $ 10 000 000 Наибольший прирост сборов ВСК был отмечен по таким видам страхования как ДМС (63,3%), страхование грузов (48,1%), страхование от несчастных случаев (37,3%), КАСКО (40,3%) и ОСАГО (36,5%). В 2011 году Страховой Дом ВСК смог удержать лидирующие позиции в сфере банковского страхования, страхования профессиональной ответственности туроператоров. По таким видам как страхование от несчастного случая, ОСАГО, КАСКО, страхование имущества, ОГЛС, страхование водного транспорта и страхование ответственности-3238589534Рис. 1. Сравнение прироста сборов ВСК и общего рынка в 2011 г., %Компания вошла в TОП-5 страховых компаний РФ. Страховой портфель ВСК остается одним из самых сбалансированных на рынке, при этом отвечает общей структуре сборов по РФ как в разрезе отдельных видов, так и в разрезе обязательного и добровольного сегментов страхования.-184785103505Рис. 2. Прирост сборов ВСК и рынкаТаблица 2 – Динамика сборов и долей рынка ВСКВид страхованияРынокВСКСборы, тыс. руб.ПриростСборы, тыс. руб.ПриростДоля рынкастрахование от НС 48 576 798 32,8%3 122 645 54,5%6,4%ДМС97 000 283 12,9%1 795 986 -27,5%1,9%КАСКО164 527 696 18,2%10 480 218 13,0%6,4%ОСАГО103 297 575 12,7%5 502 713 50,8%5,3%от-ть владельцев автотранспортных средств (ДСАГО, Зеленая карта)6 392 831 30,4%340 345 47,5%5,3%имущество ФЛ и ЮЛ120 356 026 17,7%5 054 724 20,9%4,2%воздушный транспорт (им-во и от-ть)7 626 358 -1,9%402 839 81,9%5,3%водный транспорт (им-во и от-ть)5 331 433 -0,2% 667 254 0,4%12,5%страхование грузов22 051 961 19,5% 425 518 14,9%1,9%с/х страхование16 222 765 66,1% 192 144 -34,2%1,2%страхование ОПО 2 439 630 3,9%125 464 18,9%5,1%ГО за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные виды ответственности14 321 885 -6,7%754 874 -13,5%5,3%предпр. и фин. риски12 036 505 51,1%48 993 201,6%0,4%остальные виды (без учета СЖ)*8 781 709 12,0%763 099 -1,3%8,7%По итогам 2011 года Компания продемонстрировала стабильность ключевых финансовых показателей деятельности:подписано страховых премий на 25,85 млрд рублей, в том числе по добровольным видам страхования и ОСАГО начислено 25,1 млрд рублей (в 2009 году — 19,1 млрд рублей);осуществлено страховых выплат на сумму 13,8 млрд рублей;убыточность портфеля (net loss ratio), как основной показатель, характеризующий качество страхового портфеля и перестраховочной защиты, а также обоснованность применяемых тарифов, составила 61%;получена прибыль до налогообложения (profit before taxation) в размере 575 млн рублей;получена чистая прибыль (profit after tax) в размере 403 млн рублей;рентабельность на вложенный капитал (return on equity) составила 7,6%;прирост денежных средств от основной деятельности (cash-flow growth) — 10,2%. Таблица 3 – Показатели ВСК в 2010-2011 году1 кв.1 пол.9 мес.годСборы премий, тыс. руб.2010 5 658 330 11 600 475 18 461 794 25 147 463 2011 6 545 175 13 884 019 21 761 859 29 676 816 Прирост15,7%19,7%17,9%18,0%Доля рынка, %20103,89%4,06%4,38%4,51%20113,85%4,14%4,39%4,47%Изменение доли рынка-0,03%0,08%0,01%-0,03%Выплаты, тыс. руб.2010 2 052 546 5 008 523 8 449 047 12 947 974 2011 3 367 646 8 245 383 12 657 643 17 104 966 Прирост выплат, %64,1%64,6%49,8%32,1%Уровень выплат201036,3%43,2%45,8%51,5%201151,5%59,4%58,2%57,6%Собственный капитал Компании по итогам 2011 года превышает 5,3 млрд рублей и составляет в структуре пассивов баланса 21,6%.Структурно по итогам 2011 года капитал распределен следующим образом:уставный капитал — 1 700 млн рублей (31,8% собственного капитала);добавочный капитал — 1 035 млн рублей (19,3%);резервный капитал — 210 млн рублей (3,9%);нераспределенная прибыль — 2 402 млн рублей (45%).Капитал Компании значительно превышает требования Федеральной службы страхового надзора по обеспечению маржи платежеспособности и позволяет принимать на страхование крупные риски, работать с ключевыми государственными и частными компаниями, участвовать в крупных тендерах. Величина капитала соответствует возрастающему объему и характеру деятельности Компании ВСК, подтверждает ее статус ведущей федеральной компании.Фактический размер маржи платежеспособности превышает нормативный на 2,09 млрд рублей, что составляет 165% при норме 130%.-4191089535Рис. 3. Динамика сбора премий в 2010-2011 гг.Сформированная структура и объемы страховых резервов адекватно отражают страховые обязательства Компании. Объем страховых резервов составляет 17,73 млрд рублей с долей в структуре пассивов баланса 71,7%.Структурно по итогам 2011 года страховые резервы выглядят следующим образом:резерв незаработанной премии — 8,43 млрд рублей (47,5% суммы страховых резервов);резервы убытков — 8,34 млрд рублей (47%);стабилизационный резерв — 0,96 млрд рублей (5,5%).ВСК является рентабельной компанией по всем направлениям. Достижение такого результата стало возможным благодаря регулярному мониторингу тарифов, качества портфеля и сбалансированной перестраховочной защиты.2.3. Результаты проведенного анализаВ 2011 году Компания полностью выполнила свои обязательства перед застрахованными. Этому в немалой мере способствовало тесное взаимодействие Управления обязательного государственного личного страхования с филиалами ВСК и реализация Регламента работы по обязательному государственному личному страхованию сотрудников территориальных органов МВД России.Прошедший год подтвердил правильность решения о создании в филиалах Компании специальных консультационных пунктов. В них ответственные менеджеры филиалов через работников Управления обязательного государственного личного страхования предоставляют застрахованным информацию о ходе рассмотрения страховых документов. Там же застрахованные могут получить консультации по вопросам оформления необходимых страховых материалов. Применение системы корпоративной связи и автоматизированной системы обязательного страхования повышает оперативность этой работы и улучшает ее качество. Документы от застрахованных принимаются непосредственно в филиалах на местах, а далее передаются в электронном виде в головной офис для рассмотрения, принятия решения и перечисления страховых сумм на лицевые счета и пластиковые карты заявителей в отделения и дополнительные офисы ОАО «Сбербанк России».Страхователями ВСК в 2011 году были: Федеральная служба безопасности РФ, Служба внешней разведки РФ, Служба специальных объектов Главного управления специальных программ Президента РФ, Высший Арбитражный Суд РФ, Верховный Суд РФ, Генеральная прокуратура РФ, Федеральная налоговая служба.В 2011 году Управление обязательного государственного личного страхования продолжило выполнять обязательства по ранее заключенным контрактам (договорам) с Министерством обороны РФ, Федеральным агентством специального строительства, Федеральной службой охраны РФ.Приоритетным направлением повышения конкурентоспособности ВСК является создание для клиентов Компании условий, обеспечивающих своевременное и качественное урегулирование страховых событий независимо от их географии и удаленности от клиента офиса Компании. Высокий уровень сервиса достигается благодаря привлечению надежных партнеров — аварийных комиссаров. Они обеспечивают оказание услуг по приему у клиента документов и осмотру имущества в удобное для клиента время и в выбранном клиентом месте, в том числе и на месте дорожно-транспортного происшествия. За истекший период до 50% клиентов Компании воспользовались услугой аварийных комиссаров.Серьезным испытанием для системы урегулирования претензий ВСК в 2011 году стала летняя засуха. Обращения в связи с недоборами урожая поступили от более чем 130 крупных и средних сельскохозяйственных предприятий. Были обследованы пострадавшие посевы, расположенные на территории 28 субъектов Российской Федерации. Общая сумма страховых выплат по случаям недобора урожая в связи с засухой 2011 года составила около 500 млн рублей.В 2011 году по добровольным видам страхования СОАО «ВСК» урегулировало 251 тыс. страховых случаев, что составляет 120% от уровня предыдущего года. Всего выплачено более 10 млрд рублей страхового возмещения. Заявления на выплату страхового возмещения от клиентов Компании принимались в 575 точках урегулирования претензий, что в полтора раза больше показателя 2010 года.В отчетном периоде продолжилось совершенствование технологий урегулирования претензий. Произведено внедрение программы «ОСАГО на отлично», что позволило сократить срок выплат страхового возмещения по ОСАГО до 5 рабочих дней. Модернизация технологий урегулирования претензий по КАСКО позволила сократить средний срок рассмотрения документов и принятия решения о страховой выплате до 10-15 дней. Указанные сроки урегулирования являются одними из наименьших на страховом рынке России.Развивается партнерская сеть ВСК. Среди партнеров и контрагентов Компании — более 30 представительств производителей транспортных средств в РФ, 1 300 станций технического обслуживания, большинство из которых являются официальными дилерами, 250 независимых экспертных организаций, 120 международных и российских сюрвейеров.Ежегодно уровень надежности и качество обслуживания клиентов ВСК подтверждаются оценкой страховых компаний Российской Федерации (74 компании, более половины членов РСА), доверяющих ВСК урегулирование претензий по ОСАГО в рамках договора представительства. В отчетном периоде усовершенствована технология работы с нашими партнерами, что позволило сократить сроки документооборота и взаиморасчетов и предоставить клиентам наших партнеров сервис высочайшего уровня.Активно продолжает развиваться система урегулирования претензий на территории Российской Федерации в рамках международного Бюро «Зеленая карта». По итогам 2011 года Страховой Дом ВСК оказал услуги 87 зарубежным компаниям, среди которых компании, входящие в крупнейшие мировые страховые группы, такие как Allianz, ERGO, Zurich.3. Направления совершенствования деятельности СОАО «ВСК»Развитие страхового рынка, способного удовлетворить все потребности растущей и усложняющейся экономики России, возможно только при выполнении двух ключевых принципов, заложенных в концепции:страхование активов по их реальной стоимости; установление единой экономической стоимости жизни для возмещения вреда жизни и здоровью по всем видам страхования.