Деятельность коммерческих банков как агентов валютного контроля.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1. Понятие, цели, методы и принципы валютного контроля
1.2. Место валютного контроля в коммерческом банке и его роль в валютной политике Российской Федерации
1.3.Нормативно-правовое регулирование валютного контроля в коммерческом банке
ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1. Роль и место коммерческого банка в механизме валютного контроля
2.2. Анализ рисков коммерческого банка при осуществлении валютного контроля
2.3. Финансовая оценка организации и ведения валютного контроля в коммерческом банке
2.4.Проблемы валютного контроля в коммерческом банке
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ КАК АГЕНТОВ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ
3.1. Сравнительный анализ организации проведения валютных операций в банках
3.2. Рекомендации по оптимизации затрат банка при осуществлении валютного контроля
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Деятельность коммерческих банков как агентов валютного контроля.

- выявить риски банковского валютного кон­троля, систематизировать факторы их влияния на организацию валютного контроля;
- определить роль и место коммерческого банка в системе валютного контроля, обозначить круг валютных операций, осуществляемых коммерческим банком;
- предложить рекомендации для реализации усовершенствованных механизмов осуществления коммерческими банками валютного контроля.
Теоретической основой дипломной работы являются работы отечественных и зарубежных экономистов, посвященные проблемам регулирования государством валютных отношений.
Информационно-правовую базу дипломного исследования составили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, статистические материалы российских и зарубежных информационно-статистических агентств, включая материалы МВФ, Мирового Банка, Банка России, Госкомстата РФ, коммерческих банков региона.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенный анализ сущности системы валютного контроля и ее функционирования позволил нам дать следующее определение валютного контроля, которое не отрицает другие определения, но дополняет и уточ­няет их.
Валютный контроль - это деятельность государства, осуществляемая посредством форм и методов контроля через совокупность органов и агентов, направленная на обеспечение выполнения норм валютного законодательства хозяйствующими субъектами при осуществлении ими валютных операций.
Рассмотренный материал позволил выявить следующие проблемы организации валютного контроля в РФ:
механизм валютного контроля требует усовершенствования и дора­ботки для повышения эффективности его функционирования. В первую очередь, это касается деятельности уполномоченных банков, несущих наи­большую нагрузку по выполнению функций агентов валютного контроля;
на протяжении всего периода функционирования механизма валют­ного контроля, его слабым местом являются уполномоченные банки и организация их связей с другими контролирующими субъектами;
совершенствования требуют связи между государственными орга­нами, осуществляющими контроль, действия которых дублируются, а ино­гда и взаимоисключают друг друга;
не существует единой информационной базы, которой бы могли пользоваться все структурные элементы механизма валютного контроля для учета и мониторинга, в соответствии со своей компетенцией, валютных операций резидентов, а также выявления нарушителей законодательства.
Проведенный анализ всех составляющих механизма валютного кон­троля позволил заключить, что валютный контроль на современном этапе развития валютных отношений в РФ - это, в основном, механизм административных мер, перекрывающий поток нелегального вывоза капитала из страны, в первую очередь, через сеть уполномоченных банков.
Проблема оценки рисков банков, связанных с осуществлением функ­ций валютного контроля является новой для отечественной экономической науки. На основе анализа сущности валютного контроля, форм валютного контроля, подходов к определению банковских рисков определены риски банковского валютного контроля, как вероятность финансовых потерь, связанных с ненадлежащим исполнением валютного законодательства, как банком, так и его клиентами.
Классификация и анализ рисков банковского валютного контроля позволил сделать следующие выводы:
1. Достоверную оценку рисков можно проводить только при накоплении статистических данных, необходимых для определения вероятностной характеристики каждого риска.
2. Специфика валютных рисков зависит от размеров банка и объемов валютных операций, совершаемых клиентами банка.
3. Для событий, вероятность которых значима, необходимо разработать комплекс мер по снижению вероятности наступления таких рисковых ситуаций.