Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
| Код |
364478 |
| Дата создания |
08 апреля 2013 |
| Страниц |
115
|
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 19 апреля в 16:00 [мск] Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
|
Содержание
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы анализа кредитоспособности юридических лиц
1.1 Понятие кредитоспособности, этапы ее оценки
1.2 Методы анализа кредитоспособности корпоративных клиентов
1.3 Нормативно-правовая база кредитования юридических лиц
Глава 2 Анализ кредитоспособности заемщика в Сбербанке России
2.1 Общая характеристика ОАО Сбербанк России
2.2 Методика определения кредитоспособности Заемщика в Сбербанке России
2.3 Анализ кредитоспособности заемщика на примере предприятия ООО «СитиСтрой»
Глава 3 Пути совершенствования методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО Сбербанк России
3.1 Информационные технологии, используемые при анализе кредитоспособности
3.2 Связь с бюро кредитных историй
3.3 Совершенствование методики оценки кредитоспособности
Заключение
Список литературы
Введение
Анализ кредитоспособности корпоративных клиентов банка
Фрагмент работы для ознакомления
В рамках данной работы была рассмотрена деятельность крупнейшего банка России – Сбербанка и оценена применяемая им методика оценки кредитоспособности корпоративных клиентов.
Анализ деятельности Сбербанка показал, что его работа на рынке является эффективной, банк на протяжении последних лет стабильно получает прибыль от своей деятельности, а расчеты финансовых показателей банка показали, что 2011 год стал для банка годом сверхприбыли. Это связано с тем, что рыночные условия в прошедшем году были более благоприятны, чем в 2010 и 2009 годах, как для российского финансового сектора в целом, так и для Сбербанка в частности.
Экономика России продолжала восстанавливаться после острой фазы кризиса. Оживился потребительский спрос, а к концу года возросли и инвестиции в основной капитал. Сильнопострадавшие от кризиса отрасли, прежде всего обрабатывающая промышленность, демонстрировали высокие темпы роста. На этой основе кризис плохих долгов стал входить в завершающую стадию. Одновременно вырос спрос на кредитные ресурсы (включая облигации) со стороны бизнеса и физических лиц. В результате в целом за год активы банковской системы увеличились почти на 15%.
Стабилизация экономической ситуации положительно отразилась на качестве кредитного портфеля банка. Доля просроченной задолженности по кредитам предприятиям, начала снижаться и к концу года опустилась до 5,1%. Снижение темпов роста просроченной задолженности отразилось на динамике резервов по кредитам, рост которых приостановился. За год резервы выросли всего на 4,6% против двукратного роста в 2010 году, а отношение резервов к кредитам снизилось с 9,2 до 8,6%. Сокращение резервов стало основным фактором роста прибыли Сбербанка.
Чистая прибыль Группы Сбербанка России по данным бухгалтерской отчетности в 2011 году выросла до 181,6 млрд. руб., что более чем в 7 раз превышает чистую прибыль 2010 года (24,4млрдруб.). Прибыль до налогообложения составила 230,2 млрд. руб. и 29,9 млрд. руб. соответственно.
Основная статья баланса — кредиты клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля — выросла на 12,9%. Рост обусловлен восстановлением во втором полугодии 2011 года спроса, как на коммерческие, так и на розничные кредиты. В то же время доля кредитов клиентам в структуре активов банка сократилась до 63,6% к концу 2011 года по сравнению с 68,5% на конец 2010 года. Основной причиной снижения доли кредитов клиентам в активах банка послужил опережающий рост вложений банка в ценные бумаги.
В рамках всесторонней оценки деятельности Сбербанка была проанализирована применяемая им методика оценки кредитоспособности корпоративных клиентов на примере строительного предприятия ООО «СитиСтрой».
В результате проведенного исследования стало ясно, что среди клиентов банка принято выделять три крупные группы заемщиков:
Физические лица – клиенты розничного бизнеса;
Индивидуальные предприниматели или юридические лица малого и среднего бизнеса;
Юридические лица - крупные предприятия – клиенты корпоративного бизнеса.
Для каждой группы клиентов банк определил критерии оценки кредитоспособности и методику, по которой будет оценено финансовое состояние заемщика.
Общие рекомендации по оценке финансового состояния корпоративных клиентов сводятся к двум основным моментам:
1) для анализа применяется группа (система) показателей, на основе которых рассчитываются коэффициенты, характеризующие различные стороны деятельности предприятия;
2) полученные значения коэффициентов сравниваются со значениями, рекомендованными в качестве нормативных.
Обязательные для анализа показатели классифицируются следующим образом:
показатели ликвидности;
показатели деловой активности (оборачиваемости активов);
показатели прибыльности;
показатели финансовой устойчивости.
Результатом анализа становится помещение предприятия в одну из пяти групп: заемщиков:
1. очень хорошее финансовое состояние;
2. хорошее (среднее) финансовое состояние;
3. среднее финансовое состояние;
Список литературы
Список литературы
Нормативно правовые источники
1.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02 декабря 1990 года №395-1-ФЗ (в редакции от 06.12.2011 года).
2.Федеральный закон «О кредитных историях» от 02 декабря 2004 года №218-ФЗ (в редакции от 21.07.2005 года).
3.Положение Центрального банка «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. №2-П (в редакции от 207.04.2007 года).
4.Положение Центрального банка «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 года №54-П (в редакции от 28.08.2001 года).
5.Положение Центрального банка «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 №254-П (в редакции от 26.04.2004 года).
6.Положение Центрального банка «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 2 марта 2012 №375-П (в редакции от 04.04.2012 года).
7.Указание Центрального банка «О размере ставки рефинансирования Банка России» от 23.12.2011 № 2758-У (в редакции от 24.12.2011 года).
8.Методические рекомендации Департамента корпоративного кредитования ОАО «Сбербанк России» от 11.12.2009 года «Программа кредитования предприятий»
9.Методические рекомендации Департамента корпоративного кредитования ОАО «Сбербанк России» от 04.06.2009 года «Стандарт обслуживания корпоративных клиентов»
10.Обзора судебной практики Высшего суда РФ за 4 квартал 2011 года.
Учебники и учебные пособия
11.Банки и банковские операции в России / Пукато В.И., Львов Ю.И. Под ред. Лапидуса М.Х. - М.: Финансы и статистика, 2010, 362 с.
12.Банковское дело / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. М.: Финансы и статистика, 2010. 570 с.
13.Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.:КНОРУС, 2010. -768 с.
14.Банковская система России. Настольная книга банкира : в 3 кн. – М. : ДеКА, 2011. – Кн. 1.
15.Д. А. Ендовицкий, И. В. Бочарова Анализ и оценка кредитоспособности заемщика Издательство КноРус, 2010 г., 264 c.
16.Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности. – М.: Дело и сервис, 2009. – 336 с.
17.Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М. : КНОРУС, 2010.
18.Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2009.
19.Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. – М.: Маркет ДС, 2010. – 640 с.
20.Крейнина, М.Н. Финансовый менеджмент : учеб. пособие / М.Н. Крейнина. – М. : Дело и сервис, 2010.
21.Ольшаный, А.И. Банковское кредитование – российский и зарубежный опыт / А.И. Ольшаный. – М. : РДЛ, 2010.
22.Правовая энциклопедия / Под ред. Проф. А.Н Самойлова. М.: АСТ-Москва. – 2011. – 920 с.
23.Товасиева А. М. Банковское дело - М.: ЮНИТИ, 2009. - 671с.
24.Севрук, В.Т. Анализ кредитоспособности заемщика / под ред. лроф. В.Т. Севрук М.: Деньги и кредит, 2008. – 530 с.
25.Финансы: Учеб. пособие / Под ред.проф. А.М. Ковалевой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2009. 384 с.
Периодическая литература
26.А.В. Соловьев, И.С. Самойлов, А.Т. Писарев Анализ оценки заемщика по методике Сбербанка // Деньги, кредит, банки, 2008, №2, с. 12-21.
27.А. Лебедев Большие проблемы мелкого кредитования // Аудитор, 2009, №3 (2715), с. 4-8.
28.Бухгалтерская отчетность ОАО «Сбербанк России» на 31.12.2011 г.
29.Бюллетень банковской статистики – М.:ЗАО “АЭИ “Прайм-ТАСС”, 1999-2011гг.
30.Б.Ю Агеев Практика составления кредитного договора // Правовой вестник. – 2011. – №3. – с.16.
31.Вестник Банка России, 2011, №4, с. 25-30.
32.Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» за 2011 год, одобренный учредительным собранием акционеров 10.03.2012 г.
33.Е. Борисова Актуальные проблемы управления рисками во время кризиса // Деньги и кредит - 2009. - №6. с.12-24.
34.Кирисюк, Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М. Кирисюк, В.С. Ляховский // Деньги и кредит. –2011. – № 4.
35.Марков М.А. Бюро кредитных историй: проблемы и перспективы развития // Финансы, 2008, №4, с. 38.
36.Марьин С. Управление кредитными рисками - основа надежности банка // Экономика и жизнь. - 2010. - № 23. с. 4-10.
37.Мраксин Е.Л. Обзор банковской системы // Экономист. - 2010. - №9. – с.4
38.Овдеев К.Н. Как должен быть составлен кредитный договор // Правовой вестник. – 2010. - №23. – с.15.
39.Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2010. - №1. с. 18-31.
40.Сагитдинов М.Ш, Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 2010. - №10. с. 15-24.
41.Севрук, В.Т. Анализ кредитоспособности СП / В.Т. Севрук // Деньги и кредит. – 2010. – № 3.
42.Финансовый отчет ОАО «Сбербанк России» за 2011 год, одобренный учредительным собранием акционеров 10.03.2012 г.
43.Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. – 2009. - №6. с. 17-21.
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00493