Проблемы управления кредитными ресурсами.

Оглавление

Введение
Глава 1. Теоретические основы управления кредитными ресурсами банка
1.1. Сущность и структура ресурсной базы банка
1.2. Факторы, определяющие объем и структуру кредитных ресурсов
1.3. Риски управления кредитными ресурсами
Глава 2. Принципы построения системы управления кредитными ресурсами коммерческого банка на примере Сбербанка России
2.1. Методы управления кредитными ресурсами банка
2.2. Анализ структуры пассивов банка
2.3. Оценка политики размещения кредитных ресурсов
Глава 3. Совершенствование подходов к управлению кредитными ресурсами коммерческого банка
3.1. Зарубежный опыт управления кредитным портфелем банка
3.2. Проблемы управления кредитными ресурсами на примере Сбербанка России
3.3. Основные направления повышения эффективности управления кредитными ресурсами банка
Заключение
Список литературы
Приложение 1
Приложение 2

Проблемы управления кредитными ресурсами.

Спр = ОДкон – ОДнач+ Пд – Вд, (7)
где Спр – сумма прилива депозитов;
ОДкон – остатка депозитов на конец периода;
ОДнач – остатка депозитов на начало периода;
Пд – поступление депозитов;
Вд – выбытие депозитов.
Указанный показатель продемонстрирует абсолютный прирост ресурсной базы и в некоторой степени будет характеризовать эффективность работы банка по привлечению ресурсов. Рассчитаем его на основе данных табл. 2.6.
Таблица 2.6
Показатели прилива депозитов
Депозиты
Поступило депозитов за год, млн руб.
Выдано депозитов, млн руб.
Сумма прилива депозитов за год, млн руб.
Средний срок хранения депозитов за год, дней
Среднедневной прилив депозитов, тыс., руб.
Депозиты до востребования, в том числе:
13 550 495
3 884 812
9 665 683,00
1 117,85
8646,67
- средства предприятий и организаций
985 046
2 224 770
-1 239 724,00
581,40
-2132,31
- физических лиц
12 565 449
1 660 042
10 905 407,00
1 836,79
5937,21
Срочные депозиты, в том числе:
44 321 254
38 173 390
6 147 864,00
706,30
8704,32
- средства предприятий и организаций
2 210 446
21 326 890
-19 116 444,00
686,10
-27862,47
- физических лиц
42 110 808
16 846 500
25 264 308,00
731,87
34520,21
Итого
57 871 749
42 058 202
15 813 547,00
744,31
21245,92
Как видно в табл. 2.6, в банке произошел значительный отток средств предприятий и организаций, поэтому банку следует выявить причины сложившейся ситуации и принять управленческие решения по компенсации оттока и корректировке депозитной политики.
Однако для более конкретной характеристики эффективности операций по приему и выдаче депозитов используют все же коэффициенты прилива и оседания депозитов.
Коэффициент прилива депозитов (Кпр) определяют как процентное отношение суммы прилива депозитов за отчетный период к остатку депозитов на начало периода (8):
(8)
Коэффициент оседания депозитов (Кос) получают сопоставлением суммы прилива депозитов с общей суммой поступления депозитов за период и также выражают в процентах (9):
(9)
Коэффициент прилива депозитов показывает прирост суммы депозитов по отношению к их величине на начало периода, а коэффициент оседания – по отношению к величине поступления депозитов за период. Используя данные табл. 2.7, определим эти показатели.
Таблица 2.7.
Коэффициент прилива и оседания депозитов
Депозиты
Поступило депозитов за год, млн руб.
Выдано депозитов, млн руб.
Сумма прилива депозитов за год, млн руб.
Коэффициент прилива, %
Коэффициент оседания, %
Депозиты до востребования, в том числе:
13 550 495
3 884 812
9 665 683
133,69
71,33
- средства предприятий и организаций
985 046
2 224 770
-1 239 724
-29,43
-125,85
- физических лиц
12 565 449
1 660 042
10 905 407
361,45
86,79
Срочные депозиты, в том числе:
44 321 254
38 173 390
6 147 864
8,56
13,87
- средства предприятий и организаций
2 210 446
21 326 890
-19 116 444
-38,08
-864,82
- физических лиц
42 110 808
16 846 500
25 264 308
116,87
59,99
Итого
57 871 749
42 058 202
15 813 547
499,88
27,33
В табл. 2.7 видно, что сумма прилива депозитов за год составила 15813547 млн руб. Наибольший прирост депозитов за год составили депозиты до востребования физических лиц, скорее всего это обусловлено привлекательными условиями по данному продукту. Активность вкладчиков, величина прилива и оседания депозитов зависят от динамики процентных ставок, инфляционных ожиданий, возможности альтернативных вложений, уровня банковской конкуренции и других факторов.
При анализе источников формирования ресурсов часто применяют показатель эффективности использования банками привлечённых средств, характеризующий их размер, приходящийся на 1 руб. кредитных вложений (10):
ЭПС = (10)
где СПС – сумма привлечённых банком денежных средств, руб.;
СКВ – сумма кредитных вложений банка, руб.
Данный показатель определяет удельный вес суммы кредитных вложений, осуществляемой за счёт привлечённых ресурсов. При его значении менее 1,0 речь идёт о недостаточной эффективности привлечения; при значении более 1,0 показатель отражает использование привлечённых ресурсов не только для целей кредитования, но и осуществления других активных операций. В этом случае темпы формирования портфеля депозитов опережают темпы роста кредитных операций. Данный представлены в табл. 2.8.
Таблица 2.8
Эффективности использования привлечённых средств, млн руб.
Показатели
01.01.2011 года
01.01.2012 года
Объём кредитов выданных физическим лицам
80 331 228
75 515 134
Объём кредитов выданных предприятиям и организациям
11 073 247
6 605 575
Объём вкладов физических лиц
25 829 399
60 803 406
Объём привлеченных средств предприятий и организаций
53 220 672
34 060 212
ЭПС физических лиц, %
0,32
0,81
ЭПС предприятий и организаций, %
4,81
5,16
Данные таблицы 2.8 наглядно подтверждают, что наиболее эффективно используются средства предприятий и организаций 5,16 %. Эффективность использования средств физических лиц неудовлетворительная, однако в отчетном периоде наблюдается положительная тенденция – увеличение эффективности использования привлеченных средств.
Приведенные критерии оценки эффективности использования депозитов являются универсальными, но каждый банк вправе самостоятельно выделять для себя наиболее приемлемые критерии в зависимости от сферы его деятельности, размера, себестоимости операций и услуг, что им выполняются.
Контроль этих параметров пассивов и активов должен осуществляться на постоянной основе - в идеале ежедневно, с еженедельным сводом данных по срочным ресурсам и вложениям для принятия оперативных управленческих решений.
У крупных банков, таких как, Сбербанк РФ, массив данных для анализа столь велик, что создание единой системы учета активных и пассивных сделок, а также связанных с ними доходов и расходов требует значительных интеллектуальных и материальных затрат, и на практике такая система пока не внедрена.
Менеджеры коммерческих банков с небольшим числом клиентов могут осуществлять такое управление на постоянной основе, делать ретроспективные обобщения, прогнозы на перспективу, применяя при этом зачастую метод экспертных оценок, основываясь на собственном опыте и квалификации.
Вопрос управления кредитными ресурсами в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка - прибыль. От правильного использования ресурсов зависит как объем, так и динамика роста прибыли.
2.2. Анализ структуры пассивов банка
Пассив баланса банка характеризует источники его средств, которые определяют условия, формы и направле­ния использования финансовых ресурсов, т. е. состав и структуру активов.
Составим агрегированный баланс банка (см. Приложение 1)
Как видной из таблицы эффективность деятельности банка с 2008 по 2011 год неуклонно растет.
При анализе динамики отношения собственных и заемных средств наблюдаются следующие изменения (см. таблицу 2.9).
Таблица 2.9
Динамика собственных и привлеченных средств банка, тыс. руб.
Структура собственных и привлеченных средств банка
Дата
Отклонение за 2007-2010 гг.
Отклонение за 2009-2010 гг.
на 01.01.2008
на 01.01.2009
на 01.01.2010
на 01.01.2011
тыс. руб.
%
тыс. руб.
%
Собственные средства
323229791
666094471
775517025
862763299
539533508
166,92
87246274
11,25
Привлеченные средства
3154365979
4271719878
5943502422
6237533497
3083167518
97,74
294031075
4,95
Валюта баланса
3477595770
4937814349
6719019447
7100296796
3622701026
264,66
381277349
16,20
На основе таблицы 2.9 можно сказать, что отношение собственных средств к заемному капиталу является ликвидным на основе превышения на 6,3%.
В начале 2011 года доля Сбербанка на рынке пассивов падала. Но в конце III – начале IV квартала данная тенденция затормозилась. И теперь можно констатировать, что падение доли Сбербанка на рынке пассивов остановилось, Сбербанк восстанавливает свои позиции на рынке вкладов физических лиц за счет запуска новых сервисов и за счет реформирования своего розничного блока. На этом рынке декабрь 2011 года стал для банка самым удачным за последние три года: прирост пассивов в этом месяце составил 7%.
На основе агрегированного баланса банка проведем анализ коэффициентов оценки качества пассивов банка (см. Приложение 2).
Как видно в Приложении 2, на основе показателя коэффициента К11 на 01.01.2011 банк показывает не технологичное использование средств, что приводит к снижению конкурентоспособности банка. При этом онкольные обязательства превышают активы а каждом из исследуемых годов. Снижение в 2009 и 2010 годах отношений займов к активам указывает на снижение надежности системы банка. Также и коэффициент К14 указывает на снижение устойчивости системы банка. Так же коэффициент К15 показывает необходимость минимизации затрат банка на обеспечение деятельности, как и коэффициент К16. При этом степень пассивной устойчивости банка является ликвидной, хотя наблюдается динамика увеличения в 2008 и 2009 годах. Уровень достаточности стержневого капитала, исключая снижение в 2008 году, показывает положительную динамику.
2.3. Оценка политики размещения кредитных ресурсов

В 2011 году Сбербанк оставался ключевым поставщиком финансовых ресурсов в российскую экономику. На Банк приходится около трети всего кредитного портфеля банковской системы. Играя столь значительную роль в кредитовании экономики, Банк непрерывно развивает это важное направление и наращивает объемы кредитования.
За 2011 год Сбербанк выдал кредитов корпоративным клиентам на сумму свыше 5,5 трлн руб. – на 28% больше, чем в предыдущем году. Портфель кредитов юридическим лицам увеличился за год на 34,1% и достиг 6,4 трлн руб. Более половины портфеля приходится на территориальные банки, работающие во всех регионах страны.
Традиционно большая часть кредитов корпоративным клиентам выдана в рублях – их доля в портфеле на 1 января 2012 года составила 78,2%. Наиболее востребованными, по-прежнему, остаются кредиты в российских рублях на срок от 1 до 3 лет для финансирования текущей деятельности или рефинансирования ранее взятых обязательств. Высоким спросом пользуются также кредиты на срок более 5 лет.
Таблица 2.10
Структура кредитного портфеля по срокам
Банк расширяет кредитно-финансовые операции со всеми группами корпоративных клиентов, взаимодействуя и с флагманами российского бизнеса, и с сегментом микро- и малого бизнеса. Приоритетное внимание оказывается компаниям, имеющим положительную кредитную историю, основной объем оборотов которых проходит по счетам в Сбербанке.
Таблица 2.11
Стуркутра кредитного портфеля по клиентам
В 2011 году в Сбербанке выделена приоритетная программа по развитию бизнеса с компаниями крупного и среднего сегмента с годовой выручкой от 0,4 до 15 млрд руб. В Банке сформирован институт клиентских менеджеров, ответственных за сотрудничество с этими клиентами, доработаны продуктово-сервисные предложения и внедрены обновленные продукты овердрафтного, оборотного кредитования, торгово-экспортного финансирования, расчетно-кассового обслуживания. Сделаны первые шаги по интеграции инвестиционных-банковских продуктов в процессы работы с крупными клиентами.
Сбербанк активно развивает автоматизированную систему «CRM Корпоративный» – единую высокотехнологичную систему, реализующую автоматизированный кредитный процесс для крупнейшего, крупного и среднего бизнеса. Будущие релизы предполагают функционал по малому и микробизнесу, а также по проблемным активам. Проект получил международное признание, выиграв бронзовую награду в категории «Project Excellence in Big-Sized Projects» на международном конгрессе IPMA Award 2011. Сбербанк стал единственным банком, который вышел в финал этого престижного международного конкурса.
Кроме того, проект признан лучшим в номинации «Best use of IT in Wholesale/Transaction Banking» британского журнала Banking Technology.
Портфель кредитов крупным корпоративным клиентам в 2011 году увеличился в 1,5 раза и превысил 3,7 трлн руб. Наибольшие объемы кредитных ресурсов выданы крупнейшим корпоративным клиентам, работающим в различных отраслях народного хозяйства. Средства предоставлялись на финансирование текущей деятельности, пополнение оборотного капитала, инвестиционные программы по модернизации производства, сделки слияния и поглощения, реструктуризацию задолженности, лизинг и другие цели. Сбербанк организовал выпуск облигаций для финансирования строительства автодороги в рамках партнерства по важнейшему инфраструктурному проекту федерального значения.
Одним из приоритетных направлений работы Банка является сотрудничество с предприятиями малого бизнеса. По итогам 2011 года портфель кредитов, выданных малому бизнесу, превысил 650 млрд руб., а количество клиентов превысило 100 тысяч.
На новые технологические рельсы переводится процесс выдачи кредитов. Во всех территориальных банках внедрена технология «Кредитная фабрика» – беззалоговое кредитование малого бизнеса на основе скоринговой модели оценки кредитоспособности.
Срок выдачи кредита – 3 дня. В 2011 году по технологии выдано более 48 тыс. кредитов на сумму 32,3 млрд руб.
Начата реализация еще одной технологии кредитования малого бизнеса – «Кредитный конвейер», который позволяет предоставлять кредиты с гибкими условиями всем категориям заемщиков малого бизнеса не более чем за 5 рабочих дней. По итогам первого этапа выдано около 300 кредитов на сумму свыше 1 млрд руб.
Второе направление развития отношений с малым бизнесом – разработка новых продуктов. В 30 крупнейших городах запущено тестирование инновационного кредитного продукта «Бизнес-старт» для начинающих предпринимателей, которые теперь могут получить финансирование до 70% стартующего бизнеса. На первом этапе предусматривается кредитование бизнеса, организуемого по франчайзингу. В дальнейшем планируется предлагать клиентам более 100 готовых решений по самостоятельному открытию бизнеса.
Банком разработан другой кредитный продукт – «Бизнес-проект», предоставляемый на расширение и модернизацию текущего бизнеса, а также открытие новых направлений деятельности заемщика. При расчете суммы кредита учитываются будущие поступления от финансируемого проекта. В 2012 году начато тестирование продукта в трех территориальных банках.
В декабре 2011 года Сбербанк России был удостоен сразу трех наград премии Retail Finance Awards, вручаемой журналом «The Retail Finance» за достижения в области развития розничного финансового бизнеса в России. Сбербанк первенствовал в номинации «Прорыв года», стал бронзовым лауреатом в номинации «Лучший розничный банк», а также получил специальную награду «Лучшая рекламная кампания».
За 2011 год Банк предоставил частным клиентам свыше 4,3 млн кредитов на общую сумму 1 230 млрд руб., что в 1,7 раза больше, чем за предыдущий год. В результате розничный кредитный портфель увеличился на 36,6% и достиг 1 777 млрд руб.
Таблица 2.12
Структура кредитного портфеля по видам кредитов
С I квартала 2011 года Банк предлагает клиентам новую линейку розничных кредитных продуктов. С ее вводом внедрено клиент ориентированное базовое предложение, предусматривающее разные условия для разных клиентских сегментов. Приняты следующие клиентские сегменты: сотрудники Банка и его дочерних компаний; работники предприятий, являющихся участниками зарплатного проекта; работники предприятий, прошедших аккредитацию; физические лица, не относящиеся к предыдущим трем категориям. При этом, в случае наличия у заемщика «хорошей» кредитной истории, к процентной ставке может быть применен понижающий дисконт.
Изменена продуктовая линейка в целом. В частности, взамен действовавших ранее 6 кредитов на цели личного потребления введены 2 унифицированных кредитных продукта: Потребительский кредит без обеспечения и Потребительский кредит под поручительство физических лиц. По автокредитам введены 2 базовые программы – на приобретение новых и подержанных автомобилей.
Ипотечное кредитование Банк приступил к кредитованию физических лиц по Программе Внешэкономбанка «Ипотека с государственной поддержкой», в рамках которой кредиты предоставляются на цели приобретения объектов недвижимости в новостройках.
На территории Юго-Западного банка внедрена Программа «Строительные сберегательные кассы», участниками которой являются «Кубанский центр государственной поддержки населения и развития финансового рынка» и клиенты – физические лица, с низкими доходами и не имеющих достаточных средств на покупку жилья в кредит по стандартным программам кредитования на целевое накопление средств для последующего ипотечного кредитования под льготную процентную ставку. К концу года около 1,5 тыс. жителей Кубани вступили в программу.
С декабря 2011 года на территориях шести территориальных банков начата продажа нового жилищного продукта «Военная ипотека» – «Приобретение готового жилья». Кредиты предоставляются военнослужащим – участникам Накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих. Решение о продвижении продукта по всей стране будет приниматься по результатам пилотного проекта во второй половине 2012 года.
Введены в действие особые условия кредитования для наиболее социально значимых категорий – «Ипотека плюс материнский капитал». В рамках программы молодым семьям с двумя и более детьми предоставляется возможность использовать материнский капитал в качестве первоначального взноса по кредиту полностью или частично.
Увеличена максимальная сумма кредита по программе «Рефинансирование жилищных кредитов», выданных другими банками. Также разрешено оформление в залог иного объекта недвижимости и поручительств физических лиц на период до регистрации предмета залога в пользу Банка.
В отчетном году проводились специальные акции, в рамках которых Банком выдано более 60 тыс. кредитов на общую сумму 65 млрд руб.:
акция «В десятку!», начатая в июле 2010 года, на условиях: 10% годовых – ставка, 10% – первоначальный взнос, 10 лет – срок кредита. Кредиты предоставлялись на приобретение объектов недвижимости, строящихся/построенных клиентами Сбербанка с участием его кредитных средств;
акция «Возьми за 8», на условиях: 8% годовых – ставка в рублях; до 8 лет – срок кредита, в течение 8 дней принятие решения по кредиту.
С 2011 года реализована возможность введения кредитных заявок в автоматизированные системы Сбербанка непосредственно в автосалоне. Это повысило уровень сервиса за счет сокращения времени принятия решения по заявке и печати кредитной документации в автосалоне.
Кроме того, Банк:
отменил требование о предоставлении письменного согласия супруги(а) заемщика на передачу кредитуемого автомобиля в залог;
предоставил заемщикам возможность добавления платы за подключение к программе коллективного добровольного страхования жизни и здоровья к сумме автокредита;
с февраля 2012 года предоставил клиентам возможность получить автокредит по двум документам.
В отчетном году Сбербанк предлагал автокредиты с пониженными ставками в рамках специальной акции «Маленький процент для больших скоростей», что позволило переломить тенденцию сокращения портфеля автокредитов. За время проведения акции выдано порядка 73 тыс. кредитов на 29 млрд руб.
В целях разработки программ с индивидуальным предложением для конкретного клиента в Банке внедряется система ценообразования, основанная на уровне риска. Надежность и платежеспособность клиента влияют на стоимость кредита – данный принцип применяется при выдаче потребительских кредитов.
В отчетном году Банком выделены две новые категории заемщиков, которым предоставляются отдельные условия по кредитам:
сегмент «Молодежь» – заемщики 18-20 лет с трудовым стажем не менее 4 месяцев. Кредит оформляется под поручительство родителей;
заемщики, получающие доходы в виде пенсии на счета в Сбербанке.
Банк продолжал либерализацию условий по потребительским кредитам:
вдвое увеличена максимальная сумма потребительских кредитов без обеспечения и под поручительство физических лиц;
до 65 лет увеличено возрастное ограничение для заемщиков по потребительскому кредиту без обеспечения;
начат пилотный проект по либерализации требований к месту регистрации клиента.
В 2011 году Банком проведена федеральная кампания по увеличению продаж кредитов текущим клиентам Банка. Индивидуальные предложения были направлены 30 млн участников зарплатных проектов, заемщикам с хорошей кредитной историей, вкладчикам.