Управление доходностью банка, стратегия, методы и показатели

Содержание

Введение

Глава 1. Основы методологии управленческого учета в банке
1.1 Сущность и методы управления доходностью банка
1.2 Система показателей оценки деятельности банка
1.3 Маркетинговые стратегии управления доходностью банка

Глава 2. Оценка системы банковского менеджмента на примере Банка «ВТБ 24»
2.1 Общая характеристика деятельности банка
2.2 Анализ динамики и структуры доходов банка
2.3 Выявление факторов, влияющих на показатели доходности банка

Глава 3. Разработка мероприятий по повышению доходности банка
3.1 Основные пути повышения доходности банка
3.2 Совершенствование методов управленческого учета в банке
3.3 Внедрение в банке систем автоматизации управления доходностью

Заключение
Список литературы
Приложения

Управление доходностью банка, стратегия, методы и показатели

1) современного финансового и экономико-математического анализа;
2) теории вероятностей и математической статистики;
3) системного анализа.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложения.
Методологической и теоретической основой исследований явились фундаментальные исследования отечественных и зарубежных авторов по проблемам устойчивости коммерческих банков, финансового оздоровления кредитных организаций, банковскому менеджменту, организации деятельности центральных банков. В ходе исследования были проанализированы материалы монографий, статей в научных сборниках и периодической печати, касающихся особенностей организации отечественной банковской системы и укрепления ее финансовой устойчивости.
Информационной базой работы служили официальные документы: Федеральное законодательство РФ, решения, постановления, приказы, инструкции и распоряжения представительных и исполнительных органов РФ, в т.ч. Правительства РФ, Банка России; материалы Ассоциации российских банков, официальные статистические данные полномочных органов РФ, внутренняя документация и бухгалтерская отчетность банка.
. Заключение
Коммерческие банки России переживают сложный этап развития. Трудности, обусловленные последними экономическими событиями в стране и в мировой экономике, усложняют работу банков. Поэтому сейчас особенно остро встают вопросы развития всех видов и форм банковских услуг и выработки новых подходов к деятельности банков.
Несмотря на все эти подводные камни, процесс управления доходностью имеет огромное значение и может принести значительную пользу, давая администрации банка возможность грамотно выстроить приоритеты.
Многие банки столкнулись с необходимостью поиска новых подходов к повышению доходности своих операций. Частичное разрешение данная проблема получила не только за счет увеличения числа предлагаемых клиентам услуг, но и качественной переоценки структуры операций с клиентами, снижение удельного веса ссудосберегающих операций и увеличение объемов операций с ценными бумагами, проводимых банками за счет клиентов и в их пользу.
Управление доходностью должно как можно шире проникать в банковские структуры. По сути, оно становится главной движущей силой, позволяющей сохранить рентабельность кредитного учреждения.
В работе был проведен анализ результативности банковской деятельности Банка «ВТБ 24».
В основе деятельности Банка лежит обслуживание клиентов, поэтому Банк ориентируется на передовые технологии, постоянно стремясь к улучшению условий обслуживания клиентов, повышению качества управления активами и пассивами, оказывает комплексные услуги, соответствующие современному уровню развития банковского дела и финансового рынка.
В ходе ана­лиза было выявлено, что чистая прибыль банка в отчетном периоде выросла на 1361096 тыс. руб., что составило 121%. Основными источниками стабильных доходов Банка являются кредитные операции с частными и корпоративными клиентами, а также специализированные услуги, оказываемые Банком клиентам на финансовых рынках.
Имея достаточную капитальную базу и активы, способные приносить достаточный доход, банк имеет невысокие показатели прибыльности. Эти выводы подтверждает анализ детализирующих показателей. Все рассчитанные показатели рентабельности банка имеют отрицательную динамику.
Основной причиной послужило превышение роста расходов банка над ростом доходов. Наибольший удельный вес - 48,9% на конец отчетного периода в структуре расходов банка занимают расходы по содержанию аппарата управления.
Из проведенного анализа следует вывод о том, что проблемы банка состоят, главным образом, в том, что банк недостаточно эффективно размещает привлеченные средства клиентов в активы, что ведет к снижению показателей их прибыльности. Но при этом банк имеет достаточную доходную базу.
Выявленные негативные стороны деятельности банка позволяют сделать вывод о том, что для «ВТБ 24» помимо установления стратегических целей и задач необходимо совершенствование политики формирования эффективного портфеля доходных активов (и, прежде всего – потребительских кредитов как основного, профилирующего вида деятельности), что позволит банку более эффективно использовать собственные и привлеченные ресурсы.
Каждое кредитно-финансовое учреждение решает свои локальные задачи в рамках совершенствования управления и повышения эффективности его деятельности.