Оценка кредитоспособности юридических лиц

Дипломная работа содержит как теоретическую часть (комплексное описание методик оценки кредитоспособности, отраженных в экономической литературе), так и практическую (пошаговое описание оценки кредитоспособности, применяемой в Банке Москвы, потенциального заемщика-предприятия). Содержатся рекомендации по совершенствованию действующей методики.
Рабоат оценена на "отлично". Также прилагаю презентацию, рецензию и речь на защиту диплома. ...

Введение
Глава 1. Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика
1.1. Сущность понятия «кредитоспособность» и критерии ее оценки
1.2. Анализ существующих в экономической литературе методов
оценки кредитоспособности заемщика
Глава 2. Исследование практики оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО АКБ «Банк Москвы»
2.1. Краткая экономическая характеристика деятельности ОАО АКБ «Банк Москвы»
2.2. Анализ основных условий кредитования юридических лиц в ОАО АКБ «Банк Москвы»
2.3. Применение методики оценки кредитоспособности в ОАО АКБ «Банк Москвы»
Глава 3. Совершенствование методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО АКБ «Банк Москвы»
3.1. Совершенствование методики оценки кредитоспособности на основе статистической модели Чессера
3.2. Применение комплексного подхода к методике оценки кредитоспособ-ности и разработка механизма контроля кредитного риска
3.3. Обоснование эффективности применения расширенной модели оценки кредитоспособности юридических лиц
Заключение
Список литературы
Приложения

Актуальность темы: Финансовые результаты деятельность хозяй-ствующих субъектов во многом определяются наличием и способностью эффективно использовать финансовые ресурсы, которые обеспечивают все сферы жизнедеятельности фирмы, являясь ее кровеносной системой. Именно поэтому обеспечение фирмы достаточным количеством финансовых ресурсов и их адекватное перераспределение представляет собой приоритетную задачу, решаемую в рамках финансовой службы. Обеспечение должного уровня финансирования невозможно и зачастую экономически нецелесообразно без обращения к финансово-кредитным учреждениям (в первую очередь, к банкам), которые образуют так называемую кредитно-финансовую систему экономики, опосредуя связь между вкладчиками и производителями, перераспределяя капитал и в итоге – повышая общую эффекти вность хозяйственной деятельности.
Банковский сектор экономики является довольно гибкой и динамичной сферой, в которой преобладает установка на жесткую конкуренцию, что довольно выпукло проявляется в постоянном совершенствовании условий предоставления кредитов, которые фактически превращаются в приоритетный источник финансирования хозяйственной деятельности.
В процессе проведения активных кредитных операций банки сталки-ваются с необходимостью измерения и оценки степени кредитного риска, который представляет собой неблагоприятную возможность неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору.
Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. Кредитный риск имеет комплексный характер, его степень зависит от действия множества факторов, таких, как резкое ухудшение финансового положения заемщика, которое, как правило, приводит к существенной корректировке планов заемщика; принятие в качестве залогового обеспечения незастрахованного имущества; непредвиденное резкое снижение макроэкономических показателей национальной экономики и многие другие.
Одним из основных факторов, оказывающим существенное влияние на уменьшение кредитных рисков при работе банка с заемщиками, можно отметить наиболее полный и достоверный анализ кредитоспособности потенциального заемщика.
Актуальность вопроса оценки кредитоспособности объясняется тем, что на сегодняшний день в России, как и в остальном мире, стремительно возрастают масштабы кредитования путем расширения субъектов и объектов кредитования, способов залогового обеспечения. Кроме того, несмотря на учет международных рекомендаций и стандартов, в России до сих пор отсутствует единая методика анализа кредитоспособности заемщика.
Анализ кредитоспособности предполагает выяснение возможности и готовности потенциального заемщика исполнить обязательства по кредитной сделке в срок и в полном объеме.
Выяснение возможности исполнить кредитные обязательства предпо-лагает проведение комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности потенциального заемщика. Вопрос определения готовности исполнить обязательства имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия.
Проблема оценки кредитоспособности юридических лиц нашла широкое воплощение в трудах значительного числа отечественных и зарубежных ученых: Ачкасова А.И., Белотеловой Н.П., Бердниковой Т.Б., Бочаровой И.В., Ендовицкого Е.А., Крейниной М.Н., Лаврушина О.И., Альтмана Е., Бартона Т., Беверли Ф., Бернстайна П., Блума С., Бригхэма Е., Мак-Коркелса и др.

45 796
41 250
41 250
35 526
Среднемесячная выручка
16 380
17 491
20 040
21 795
22 754
22 754
22 754
Соотношение кредитов/ср.мес. Выручке
1,6
1,5
1,3
2,1
1,8
1,8
1,56
Анализ долговой нагрузки (поквартально)
Анализ коэффициента долговой нагрузки свидетельствует о равномерности уровня кредитной нагрузки, что в первую очередь охарактеризовано достаточно стабильной среднемесячной выручкой от основной деятельности. За 6 месяцев 2010 года долговая нагрузка составила 1,8 месячных выручек. На 17.09.2010 данный показатель равен 1,56.
Учитывая динамику и планы продаж группы компаний на 2010 год, а также с учетом выдаваемых кредитных средств, кредитная нагрузка в 2010 году составит не более 2 месячных выручек.
В случае предоставления компании кредитной линии на 25 000 тыс. руб. произойдет временное увеличение кредитного портфеля до 60 526 тыс. руб., но до 14.10.2010 года будет погашена часть кредита в АКБ «Севергазбанк» в сумме 5 525,92 тыс. руб., до 18.12.2010 еще 5 000 тыс. руб. и 25 000 тыс. руб. до 13.01.2011 г.
Таким образом, пиковая кредитная нагрузка компании сформируется в сумме 60 525, 92 тыс. руб. и станет равной 2,7 месячных выручек.
Анализ финансовой устойчивости заемщика
Данный этап оценки кредитоспособности предполагает сведение в единую таблицу основных показателей финансовой устойчивости – текущей, быстрой, абсолютной ликвидности, расчет соотношения собственных и заемных средств, чистой рентабельности, а также их сравнение с нормативными значениями.
В табл. 14 представлен анализ финансовой устойчивости заемщика и ликвидности его баланса.
Таблица 14
Анализ финансовой устойчивости ОАО «Альфа-Сталь» и ликвидности его баланса
Платежеспособность
01.10.2009
01.01.2010
01.04.2010
01.07.2010
Норматив
текущая ликвидность
1,4
1,3
1,2
1,3
1-1,8
быстрая ликвидность
0,7
0,7
0,5
0,6
0,5-0,8
Абсолютный коэффициент ликвидности
0,0
0,0
0,0
0,0
0,1-0,2
Соотношение собственных и заемных средств
1,1
1,0
0,7
0,7
0,4-0,6
Чистая рентабельность, %
0%
0%
6%
0,1%
0-0,15
Рассчитанные коэффициенты платежеспособности на протяжении анализируемого периода существенно не изменялись, что свидетельствуют о достаточно стабильном финансовом состоянии предприятия. Из пяти рассчитанных коэффициентов, 4 соответствуют рекомендуемым значениям. На основании проведенного анализа финансовое состояние предприятия оценено как Хорошее.
Оценка качества дебиторской и кредиторской задолженности
В табл. 15 отражена динамика дебиторской задолженности заемщика.
Таблица 15
Динамика дебиторской задолженности ОАО «Альфа-Сталь»
Показатель
01.07.2009
01.10.2009
01.01.2010
01.04.2010
01.07.2010
Дебиторская задолженность, тыс. руб.
38 811
43 792
42 094
49 456
48 715
оборачиваемость дебиторской задолженности (дебиторская задолженность* кол-во дней в периоде/ выручка от реализации
74
64
48
63
63
Уровень дебиторской задолженности ОАО «Альфа-Сталь» на 01.07.2010 г. по сравнению с началом года снизился. Изменение составило 11,2%. Основную часть дебиторской задолженности составляет задолженность покупателей
В табл. 16 отражена динамика кредиторской задолженности заемщика.
Таблица 16
Динамика кредиторской задолженности
Показатель
01.07.2009
01.10.2009
01.01.2010
01.04.2010
01.07.2010
кредиторская задолженность, тыс. руб.
38 459
39 858
40 968
47 229
45 337
оборачиваемость кредиторской задолженности
73
61
46
61
60
Кредиторская задолженность в сумме 45 337 тыс. руб. (28,2% валюты баланса) на 01.07.2010 г. в основном представлена задолженностью перед поставщиками за поставленные товары.
По отношению к предыдущей отчетной дате 2010 года произошло незначительное снижение кредиторской задолженности на 4% или на 1 892 тыс. руб., а по сравнению с началом года кредиторская задолженность выросла на 13,75% или на 5 479 тыс. руб.
Вся кредиторская задолженность является текущей.
Таким образом, приведённые данные свидетельствуют о достаточном уровне ликвидности, и достаточно высоком уровне финансовой устойчивости предприятия.
Оценка структуры залогового обеспечения
В табл. 17 отражена структура залогового обеспечения заемщика.
Таблица 17
Структура залогового обеспечения
Действующая структура залогового обеспечения
Структура залогового обеспечения с учетом новой сделки
Вид обеспечения
Залоговая стоимость, руб.
Залоговая стоимость, USD
Доля в структуре, %
Залоговая стоимость, руб.
Залоговая стоимость, USD
Доля в структуре, %
недвижимость
29 671 200
989 040
100%
движимое имущество
28 812 650
960 422
100%
На первые 4 месяца действия кредитной линии компания предоставляет в залог сырье и готовую продукцию. В дальнейшем, после высвобождения недвижимости, заложенной по кредитной линии в АКБ «Севергазбанк», будет осуществлен ее залог в Банке Москвы и замещение залога товаров в обороте.
Кредитное заключение, составляемое по итогам оценки кредитоспособности заемщика, включает в себя:
Сводную таблицу финансовых показателей заемщика;
Краткое описание особенностей кредитной сделки.
В табл. 18 отражены общие финансовые показатели заемщика.
Таблица 18
Общие финансовые показатели ОАО «Альфа-Сталь», тыс. руб.
Показатель
2008
2009
6 мес. 2009
1 кв. 2010
2 кв. 2010
6 мес. 2010
Выручка нетто от реализации, тыс. руб.
297 246
240 475
98 281
65 384
71 142
136 526
Чистая прибыль, тыс. руб.
502
214
90
3 653
49
3 702
Чистая рентабельность, %
0,2%
0,1%
0,1%
5,6%
0,1%
2,7
Кредитный портфель, тыс. руб.
42 776
25 480
26 476
45 796
41 250
41 250
Кредитная нагрузка
1,7
1,3
1,6
1,8
1,5
1,8
В табл. 19 отражены особенности кредитной сделки с заемщиком.
Таблица 19
Особенности кредитной сделки
Клиент / Группа
ОАО «Альфа-Сталь»
Цель
кредитной заявки
Для обеспечения своевременных расчетов с Поставщиками за сырье и материалы необходимы кредитные ресурсы. Потребность оценивается в 25 000 000 рублей. Клиент работает более чем с 200 покупателями, со многими – на условиях отсрочки платежа 30-45 дней, при расчете с поставщиками действует в основном предоплата за поставленный товар. Кредитный средства Заемщик предполагает направить на оплату за сырье основным поставщикам: ООО «Мавина ТСТ», ООО «Юргуэс» и др.
Описание особенностей сделки
В качестве залогового обеспечения по сделке в первые 6 месяцев компания предоставляет сырье и готовую продукцию. После высвобождения недвижимости по кредитной линии в АКБ «Севергазбанк», компания предоставит ее в залог Банку Москвы
С учётом изложенного представляется возможным и целесообразным открыть ОАО «Альфа-Сталь» кредитную линию в размере 25 млн. рублей на 12 месяцев.
Краткие выводы по Главе 2
Таким образом, потенциальный заемщик Банка должен соответствовать успешно функционировать не менее двух лет, а также соблюдать целый ряд стоп-условий, являющихся неотъемлемой частью кредитной политики Банка. В Банке также действует разделение клиентов по типу профилирующего продукта, что способствует более эффективной реализации так называемого индивидуального подхода к клиенту, а также помогает кредитным специалистам оперативно ориентироваться в потребностях клиентов, ведущих деятельность различного характера.
Оценка кредитоспособности заемщика в Банке Москвы осуществляется согласно принципам системности и комплексности. Системность предполагает разбиение всего процесса оценки кредитоспособности на ряд стадий-подсистем, на каждой их которых осуществляется предварительная, оперативная и ретроспективная оценка соответственно.
Центральным элементом системы оценки кредитоспособности является анализ финансового состояния заемщика, который включает в себя оценку платежеспособности, имущественного положения, ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности. Каждая оцениваемая позиция кредитной заявки имеет определенный вес – от 5 до 15 баллов.
Порядок оценки кредитоспособности и предоставления кредита предприятиям в Банке Москвы предполагает тесное взаимодействие между всеми структурными подразделениями и службами (Служба безопасности, Управление экономических рисков, Управление анализа рисков и мн. др.), а также разделение клиентов по форматам, каждому из которых атрибутируется определенный уровень риска и разрабатывается комплекс мер по его снижению.
Глава 3. Совершенствование методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО АКБ «Банк Москвы»
3.1. Совершенствование методики оценки кредитоспособности на основе статистической модели Чессера
Статистическая модель американского профессора Чессера была создана еще в 1974 году, в период экономического кризиса в США [25, с.312].
Модель Чессера также называют моделью прогноза случаев невыполнения условий договора. Следует заметить, что под невыполнением условий договора Чессер подразумевал не только непогашение или несвоевременное погашение процентов по кредиту или самого кредита, но и любое отступление от условий договора, даже самое незначительное [25, с.316].
Данная модель предполагает расчет следующих финансовых показателей.
В табл. 20 приведены финансовые показатели, оцениваемые по модели Чессера.
Таблица 20
Финансовые показатели кредитоспособности предприятия
Показатель
Значение коэффициента
Балл в счет рейтинга заемщика
Коэффициент текущей ликвидности (КЛ 1)
Меньше 1
1 - 1,75
5
1,75 - 2,5
10
Больше 2,5
Коэффициент абсолютной ликвидности (КЛ 2)
Меньше 0,2
0,2 - 0,25
5
Больше 0,25
10
Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (КЛ 3)
Больше 1
0,75 - 1
5
Меньше 0,75
10
Коэффициент финансовой независимости (КН)
Меньше 0,2
0,2
5
Больше 0,2
10
Коэффициент маневренности собственных средств (КМ)
Меньше 0,5
0,5
5
Больше 0,5
10
В табл. 21 приведены данные по основным параметрам, которые оцениваются в рамках модели Чессера.
Таблица 21
Оцениваемые параметры по модели Чессера
Параметр
Характеристики параметра
Присваиваемый балл
Наличие убытков
убыточная деятельность за предыдущий и отчетный период
- 15
убыточная деятельность за последние 3 года
- 30
Срок использования кредита
до 3 месяцев
10
3-6 месяцев
8
6-12 месяцев
5
1-3 года
3
больше 3 лет
Срок функционирования заемщика
больше 5 лет
15
3-5 лет
10
1-3 года
5
меньше 1 года
Местонахождение заемщика
банк и заемщик находятся в одном населенном пункте
10
банк и заемщик находятся в прилегающих населенных пунктах (регионах)
5
заемщик находится в расположенных далеко от банка населенных пунктах (регионах)
Продолжение табл. 22
Параметр
Характеристика параметра
Присваиваемый балл
Банковские реквизиты
кредит выдается постоянному заемщику, который находится на комплексном обслуживании в банке более 2 лет, банковские счета ведутся без предупреждений
15
кредит выдается постоянному клиенту, который находится на комплексном обслуживании в банке от 1 до 2 лет, банковские счета ведутся без предупреждений
10
кредит выдается заемщику, который открыл один из счетов в банке (расчетный или валютный) или заемщик находится на комплексном обслуживании в банке незначительное время, иногда возникает задолженность по несвоевременно оплаченным расчетным документам
кредит выдается клиентам другого банка или он переходит на обслуживание в банк на срок пользования ссудой, счета ведутся без предупреждений
- 10
кредит выдается клиенту другого банка, имеется не своевременно оплаченные расчетные документы
- 20
имеется не своевременно оплаченные расчетные документы на протяжении трех месяцев и более
- 30
Своевременность и источники погашения предыдущих кредитов
кредиты и проценты погашались долгосрочно и своевременно, для погашения использовались выручка от реализации продукции, прибыли и другие средства
- 20
кредиты и проценты погашались с задержкою, ссуды неоднократно пролонгировались, кроме прибыли привлекались средства от реализации активов, в том числе залоги
5
кредиты погашались с просроченными сроками, кроме указанных выше источников привлекались заемные средства, перспектив погашения нет
- 20
Изменение валюты баланса
итог баланса – положительное число
10
итог баланса - 0
итог баланса – отрицательное число
- 15
Диверсификация
имеются разнообразные виды деятельности
10
диверсификация деятельности отсутствует
Продолжение табл. 22
Параметр
Характеристика параметра
Присваиваемый балл
Кадровый потенциал фирмы
руководящие должности занимают специалисты с высшим образованием, которое отвечает профилю работы предприятия, или имеют высшее экономическое образование, имеют достаточный опыт работы в этой или подобной сфере деятельности, фирма имеет квалифицированный персонал
10
руководящие должности занимают специалисты с высшим образованием по любым специальностям, или среднее экономическое образование, опыт работы в этой или подобной сфере деятельности незначительный, фирма имеет квалифицированный персонал
5
руководящие должности занимают специалисты со средним экономическим образованием (неэкономическим), опыта работы в этой или подобной сфере деятельности не имеют, отсутствует квалифицированный персонал
Объект кредитования
кредит берется под текущую производственную деятельность закупку топлива, материалов, оплату работ
10
кредит берется на погашение уже существующих долгов перед банками и на покрытие убытков
- 40
Размер кредита, срок окупаемости проекта
размер собственных средств предприятия значительно превышает размер привлеченных средств, а также и размер кредита, который запрашивается; сумма кредита значительно меньше объема реализации, срок окупаемости проекта меньше чем срок погашения долга
10
размер собственных средств предприятия меньше чем размер кредита, который запрашивается; сумма кредита больше объема реализации; срок окупаемости проекта больше чем срок пользования ссудой
Окончание табл. 22
Параметр
Характеристика параметра
Присваиваемый балл
Оценка обеспеченности ресурсами
стабильный рынок, проводится работа по расширению рынка сбыта и приобретению товаров, сырья, готовой продукции, большой объем экспорта, налаживание связей между поставщиками и покупателями, заключены договоры на покупку и реализацию, разработаны графики, существуют исследования рынка потребителей
10
стабильный рынок покупки и реализации, заключены договора на покупку товаров, сырья, частично разработаны графики, но заключены частично договора на реализацию товаров (готовой продукции), не существует постоянных связей на реализацию продукции
5
заключены частично или заключены договора на приобретение товаров, материалов и на реализацию продукции, не определены условия поставок, не ведутся маркетинговые исследования, и т.д.
Маркетинг
существует специальное подразделение на фирме, которое этим занимается
10
ведется работа по изучению спроса на продукцию проводится реклама
5
отсутствует отдел маркетинга -
не ведется работа в этом направлении
Потребность в дополнительных производственных мощностях
проект не требует создания новых мощностей, технического переоборудования, реконструкции, и т.д.
10
проект требует незначительных капитальных вложений на реконструкцию и техническое переоборудование
проект требует создания новых мощностей
- 10
Наличие складских помещений и потребность в них
фирма имеет собственное складское помещение
10
фирма имеет собственное складское помещение или склад, но недостаточные площади в связи, с чем возникает необходимость дополнительной аренды помещений
5
фирма не имеет складских помещений, и они не арендуются
Оценка заемщика в зависимости от размера уставного фонда
размер выплаченного уставного фонда меньше 20 % от суммы кредита
20 - 50 % от суммы кредита
5
50 - 100 % от суммы кредита
10
При оценке указанных параметров следует обратить особое внимание на ряд замечаний по следующим из них [29, с.213]:
Местонахождение заемщика
В связи с необходимостью контроля со стороны банка целевого использования выданного кредита, за ходом исполнения проекта, который кредитуется, хозяйственною деятельностью заемщика, и переданного в залог имущества, желательно, чтобы заемщик и банк находился в одном населенном пункте (регионе)
Банковские реквизиты заемщика
При рассмотрении вопроса о выдаче кредита, следует отдавать предпочтение постоянным заемщикам, которые имеют в банке расчетный, валютный, депозитный и другие счета.
Своевременность и источники погашения предыдущих кредитов [29, с.323]
Необходимо проанализировать своевременность и источники погашения заемщиком ранее полученных ссуд. Они могли быть погашены за счет прибыли и других собственных финансовых ресурсов, или реализации активов, других кредитов.
Изменение валюты баланса
Об увеличении деловой активности заемщика свидетельствует увеличение валюты баланса за отчетный период. Уменьшение валюты баланса или ее неизменность на протяжении нескольких лет может свидетельствовать про то, что заемщик или скрывает свои доходы, или имеет намерение в ближайшее время прекратить свое существование, что значительно увеличивает риск невозвращения ссуды.
Диверсификация [26, с.146]
Практически все виды деятельности поддаются конъюнктурным колебаниям, поэтому предприятия должны разнообразить (диверсифицировать) свою деятельность фирмы.
Разнообразие деятельности заемщика может гарантировать стабильное получение прибыли. Риск неуплаты снижается, потому что в случае возникновения возможных затрат по проекту, который кредитуется, их можно перекрыть средствами из других источников.
Кадровый потенциал фирмы
Перед выдачей кредита необходимо иметь представление о руководстве заемщика, в том числе про директора, главного бухгалтера.
Необходимо получить информацию об образовании, о предыдущей деятельности, о стаже работы вообще, в фирме, в отрасли, а также определить кадровый потенциал фирмы.
Объект кредитования
При анализе объекта кредитования следует иметь в виду, что выдача кредитов на пополнение оборотных средств является нормальным, но при этом необходимо рассмотреть ликвидность данной операции. Высокую степень риска имеет выдача кредитов новым созданным предприятиям и кредитам на погашение уже имеющегося долга.
Размер кредита, срок окупаемости проекта
При анализе размера ссуды необходимо убедиться, что размер кредита не превышает и не уменьшает потребность в нем. Первое обстоятельство связанно с финансовым положением заемщика и его возможностью погасить ссуду. Другое с тем, что при недостаточности средств могут возникнуть проблемы завершением кредитного проекта (операции). Кроме того, необходимо определить участие заемщика собственными средствами в проекте, который кредитуется и определить соотношение размера ссуды и объема реализации продукции (сравнение кредита и обычных для заемщика объемов реализации).
Оптимальное соотношение общей задолженности заемщика и суммы собственного капитала должно отвечать пропорции 70:30. Для инвестиционного проекта собственные суммарные взносы заемщика в проект, который реализуется, должны составлять не менее, 30% от стоимости проекта. Оценивается в баллах:
Оценка обеспеченности ресурсами
Она включает обеспеченность предприятия необходимыми сырьем, материалами, полуфабрикатами; оценку обеспеченности реализации готовой продукции, товаров
Маркетинг
Заемщик должен иметь план развития предприятия с маркетинговыми и следованиями: с указанием продуктов (услуг); основных поставщиков и покупателей продукции (товаров, услуг), анализа конкурентов на внутреннем и внешнем рынках, проведение рекламных акций и т.д., ведется активная работа по изучению спроса на продукцию, ведется работа по продвижению продукции на рынок, реклама и т.д.
Исходя из предложенной методики можно просчитать общее количество баллов и определить класс кредитоспособности предприятия [25, с.317].
В табл. 22 имеются данные, отражающие комплексную рейтинговую оценку по методике Чессера.
Таблица 22
Комплексная рейтинговая оценка заемщика
Класс кредитоспособности заемщика
Общая сумма баллов
Класс А - Заемщик надежный
больше 181
Класс B - Заемщик с небольшим риском
от 140 - 180
Класс C - Заемщик со средним риском
от100 – 139
Класс D - Заемщик с высоким риском
от 80 – 99
Класс E - Заемщик с полным риском
меньше 80
Результат апробации методики Чессера применительно к ОАО «Альфа-Сталь» отражен в табл. 23 и 24.
В табл. 23 отражен рейтинг параметров, используемых для оценки кредитоспособности по усовершенствованной методике.
Таблица 23
Рейтинг параметров, используемых для оценки кредитоспособности по усовершенствованной методике
Показатель
Рейтинг
Наличие убытков
Срок использования кредита
3
Срок функционирования заемщика
15
Местонахождение заемщика
10
Банковские реквизиты заемщика
-10
Своевременность и источники погашения предыдущих кредитов
20
Изменение валюты баланса
Диверсификация
10
Кадровый потенциал
10
Объект кредитования
10
Размер кредита, срок окупаемости проекта
10
Оценка обеспеченности ресурсами
10
Маркетинг
10
Потребность в дополнительных производственных мощностях (для долгосрочных кредитов)