Отчет о прохождение производственной практики в ООО КБ «Ренессанс»

Подробно рассмотрены нормативно правовые и законодательные акты, которые регулируют деятельность банка, а также Устав банка. Проанализирована организационная структура и рассмотрены взаимодействия между отделами и группами. Рассмотрен основной функционал и назначение каждого отдела и группы банка. Приведены все кредитные операции и их особенности. Рассмотрена работа кредитного отдела, а также кредитный портфель и приведен подробный расчет кредитных рисков. Дана характеристика расчетно – кассовых операций, тарифов на обслуживание и основных функций сотрудников расчетно - кассовых отделов. Также в работе рассмотрены валютные и депозитарные операции по банку, нормативно правовое регулирование в этих сферах, структура и порядок проведения ...

Содержание
1. Общая характеристика коммерческого банка.
1.1 Основные документы банка.
1.2 Организационная структура банка.
1.3 Краткий финансовый анализ.
2. Кредитные операции
2.1 Общая информация
2.2 Содержание кредитного договора.
2.3 Методы мониторинга
2.4 Анализ кредитного портфеля и расчет риска
2.5 Особенности предоставления кредита
3. Расчетные операции и их характеристика
3.1 Депозитные операции
4. Расчетно-кассовое обслуживание
4.1 Основные положения учетно-операционной работы
4.2 Комиссия за платные расчетные услуги
4.3. Взаимоотношения банка с клиентами по безналичным операциям и операциям с денежной наличностью.
4.4 Кассовое планирование и отчет о кассовых оборотах
5. Валютные операции
6. Банковские операции с ценными бумагами
Приложение №1.
Приложение №2
Приложение №3
Приложение №4
Приложение №5
Приложение №6
Приложение №7

Введение отстствует

В случае положительного решения, кредитный инспектор доводит до заемщика решение кредитного комитета в письменном виде. Также кредитный инспектор делает пометку о положительном решении в Книге регистрации заявок и готовит кредитное дело.После прохождения всех этапов, банк разрабатывает кредитный договор или занимается структурированием ссуды. В процессе структурирования выделяются следующие моменты:Вид кредита;Сумма кредита;Срок кредита;Способ погашения кредита;Обеспечение кредита;Цена кредита;Прочие условия.При выдачи кредита, инспектор ООО КБ "Ренессанс" выясняет в первую очередь цель кредита, так как это помогает избежать спекулятивных операций и тем самым снизить риск выдачи ссуд. Дело в том, что ООО КБ "Ренессанс" учитывает частоту банкротств и не выдает ссуды предприятиям, которые работают в нестабильных отраслях.Есть два способа погашения кредита юридическим лицом, первый – за счет поступающих доходов, 2 – продажа активов. Соответственно еще на момент определения решения по выдачи кредита, инспектор выясняет кредитоспособность организации, т.е. фактическую величину и регулярность получения чистой прибыли. Важно правильно рассчитать срок кредита, так как чем он больше, тем выше вероятность возникновения непредвиденных ситуаций, а значит возрастает риск непогашения ссудной задолженности. ООО КБ "Ренессанс" ограничивает кредитную деятельность в сфере средних и долгосрочных операций, для обеспечения ликвидности баланса.При выдачи кредита для инспектора одним из ключевых моментов является возможность залога активов организации в качестве обеспечения кредита. ООО КБ "Ренессанс" выдает кредит без обеспечения для надежный и проверенных клиентов. Изначально процентная ставка определяется в процессе переговоров и выводится на основании соотношения «спрос-предложение» на кредитном рынке. Ставка может меняться, в зависимости от степени риска, размера ссуды и срока погашения. Также на размер процентной ставки косвенно влияют такие условия, как конкуренция с другими банками, установленная законом максимальная процентная ставка, возможность долгосрочного сотрудничества и прочее. Ставка по кредиту, порядок и срок уплаты – оговариваются в кредитном договоре. При изменении ставки ЦБ РФ, процентная ставка по кредиту может быть пересмотрена в одностороннем порядке. Изменения кредитной ставки в одностороннем порядке прописывается в кредитном договоре: «Банк вправе в одностороннем порядке увеличить размер платы за кредит в случае увеличения процентных ставок ЦБ РФ или повышения стоимости привлекаемых ресурсов». В таком случае, заключается дополнительно соглашение к основному кредитному договору. Проценты, начисляемые на ссудную сумму, вносятся заемщиком ежемесячно, либо в сроки, оговоренные в кредитном договоре (не реже одного раза в квартал). При возникновении просроченной задолженности, заемщик обязан оплатить проценты по повышенной ставке на не погашенную задолженность.Изначально кредитный инспектор информирует заемщика по условиям будущего кредита, процентной ставке, порядке и форме оплаты и т.д. Надо отметить, что предложения ООО КБ "Ренессанс" по кредиту могут отличаться от тех условий, которые просит заемщик в своей заявке. В таком случае, стороны обсуждают основные вопросы по сделке и приходят к компромиссу. Процесс формирования кредитного договора очень важен, так как отсутствие или неправильное оформление договора может привести к крупным потерям. В кредитном досье ООО КБ "Ренессанс" хранятся следующие документы по каждой кредитной сделке:заключение инспектора кредитного отдела с визой начальника кредитного отдела;выписка из протокола заседания кредитного комитета;все необходимые документы (кроме учредительных документов, которые хранятся в операционном отделе);ссудный договор;договор залога или обеспечения возвратности кредита;оценочный акт заложенного имущества;заключения юридической службы и службы безопасности;финансовый анализ хозяйственной деятельности заемщика за истекший период;распоряжения операционному отделу и другие документы, связанные с выдачей кредита.2.2 Содержание кредитного договора.Кредитный договор - договорной документ, который заключается между кредитором и заёмщиком. В соответствии с данным договором, ООО КБ "Ренессанс" или кредитор, обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор обязательно подписывается двумя сторонами.Основные моменты кредитного договора:Общие положенияОбщие положения обязательно содержат полное наименование обеих сторон, вид и сумму кредита, срок кредита, процентную ставку по кредиту, условия обеспечения кредита, порядок погашения кредита, порядок начисления и уплаты процентов по кредиту.Права и обязанности заемщика / банкаПрава и обязанности вытекают из действующего законодательства РФ, а также определяются особенностями кредитной сделки, ситуацией на рынке, кредитоспособностью заемщика, и т.д.Ответственность сторон.Порядок разрешения споров.Срок действия договора.Юридические адреса сторон.После составления, кредитный договор визируется юридической службой ООО КБ "Ренессанс". Кредитный договор и договор залога составляются в двух или четырех экземплярах, в зависимости от потребности в нотариальном удостоверении. Кредитный инспектор, при оформлении кредитного договора, обязан обеспечить выполнение следующих пунктов:в тексте кредитного договора сумма должна быть обозначена прописными буквами;договор подписывают только те лица, которые вписаны в кредитный договор;подпись должна стоять на каждой странице кредитного договора (исключена возможность использовать факсимиле)После подписания всех документов, один экземпляр передается клиенту, а другой экземпляр с сопроводительными документами идет в кредитное досье. Кредитный комитет может обязать клиента оформить страховое обеспечение кредитного договора, в таком случае оформляется договор страхования в соответствии с Единой методикой страхования. Кредитный инспектор должен отследить оплату страхового взноса клиентом. Оригинал договора страхования, страховой полис и копия платежного документа клиент предоставляет в ООО КБ "Ренессанс".Кредитный договор вступает в силу с момента его подписания.2.3 Методы мониторингаСотрудники ООО КБ "Ренессанс" постоянно проводят мониторинг клиентов и их финансового состояния для выявления данных, которые могут повлиять на погашение кредита. Также мониторинг необходим для проверки своевременности уплаты задолженности и процентов по кредиту.Основные цели финансового мониторинга:• Проверка текущего финансового состояния Заемщика;• Проверка наличия и состояния заложенного имущества;Кредитные инспекторы осуществляют несколько видов финансового мониторинга: Плановый мониторинг.Проводится по кредитам свыше 1 млн. рублей не реже, одного раза в 3 месяца. Плановый мониторинг выявляет наличие и состояние залога по кредиту, финансовое состояние заемщика, объем денежных средств, которые проходят по всем счетам заемщика. Отчет по мониторингу хранится в кредитном досье ООО КБ "Ренессанс".Телефонный мониторингПроводится по всем кредитам. За несколько дней до момента наступления очередного платежа по кредитному договору, инспектор созванивается с заемщиком по телефону, либо делает смс рассылку с напоминанием срока и суммы уплаты.Экстренный мониторингПроводится незамедлительно в следующих случаях:заемщик потерял бизнес;на предприятии произошел случай, который повлек за собой длительный перерыв в работе;произошли изменения в руководящем составе;предприятие сменило адрес;произошли существенные изменения в ценовой структуре;произошли значительные изменения конъюнктуры рынка;Возникла просроченная задолженность.Анализ кредитного портфеля и расчет рискаООО КБ "Ренессанс" берет на себя кредитный риск, который связан со своевременным погашением задолженности по кредитному договору контрагентом. Банк контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного заемщика или группы заемщиков. Помимо всего прочего, ООО КБ "Ренессанс" контролирует кредитный риск по географическим и отраслевым сегментам. Банк осуществляет регулярный мониторинг таких рисков. Лимиты кредитного риска по продуктам, заемщикам и отраслям утверждаются уполномоченным органом Банка.Риск на одного заемщика ограничивается лимитами, покрывающими балансовые и внебалансовые риски, а также внутридневными лимитами риска поставок. Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе.Управление кредитным риском осуществляется через регулярный анализ способности заемщиков погасить процентные платежи и основную сумму задолженности, а также посредством изменения кредитных лимитов в случае необходимости. Кроме этого, Банк управляет кредитным риском, путем обеспечения обязательств заемщиков: получения залога, банковских гарантий, поручительства физических лиц, и.т.д.По внебалансовым финансовым инструментам, риск по кредиту определяется как вероятность наступления убытка из-за неспособности другого участника выполнить условия кредитного договора. ООО КБ "Ренессанс" в отношении условных обязательств применяет точно такую же кредитную политику, как и в отношении балансовых финансовых инструментов, опираясь на процедуру утверждения и использования лимитов, которые ограничивают риск.Основные кредитные риски сосредоточены в торговле, строительстве и оказании услуг, в т.ч. операции с недвижимостью. Большая концентрация отраслевого риска именно в сфере торговли является довольно типичной картиной. Как следствие, выдача кредитов организациям, которые осуществляют инвестирование в застройку, несет в себе высокие риски. В соответствии с внутренним положением Банк при оценке кредитного риска учитывает отраслевые риски.Показатели, характеризующие концентрацию кредитных рисков. 2011 год2010 годФизические лица, в том числе:97 3404744 1371. нерезиденты02 5542. резиденты979 340471 5832.1 жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд)4441 9892.2 ипотечные ссуды8 8489257 2872.3 иные потребительские ссуды528 862214 296 2011 год2010 годЮридические лица, в том числе:2 609 679830 3311. госпредприятия002. резиденты2 609 679798 0652.1 обрабатывающие производства, из них:68 64197 9052.1.1 производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака 45 39183 6552.1.2 целлюлозно-бумажное производство; издательская и13 25014 2502.1.3 химическое производство --2.2 производство и распределение электроэнергии, газа и воды 9 341-2.3 строительство, из них: 646 786208 7662.3.1 строительство зданий и сооружений 0208 7662.4 транспорт и связь, из них: 20 0002 8002.4.1 деятельность воздушного транспорта, подчиняющегося и не подчиняющегося расписанию02 8002.5 оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования944 789354 1552.6 операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг905 970134 439Активы по срокам погашения, за исключением основных средств и участия в дочерних организациях, по состоянию на 01.01.2012 г.Сроки размещенияСредства,в Банке РоссииСредства в кредитных организацияхКредиты юр. лицамКредиты, физ. лицамПрочие ср-ваНал. денежные средстваЦенные бумаги Итого, тыс. рублейДо востребования70 617307 819203 12185 378185 670529 1201 181 748До 30 дней--75 000----75 000До 90 дней--90 97422 209---113 183До 180 дней--171 51215 476---186 988До 1 года--495 18361 066---556 249До 3 лет--1 263560117 979---1 381 539Свыше 3 лет--588 450759 489---1 347 939Бессрочные53 789------53 789Итого, тыс. рублей124 406307 8192 684699979 34085 378185 670529 1204 896 435Активы по срокам погашения, за исключением основных средств и участия в дочерних организациях, по состоянию на 01.01.2011 г.Сроки размещенияСредства,в Банке РоссииСредства в кредитных организацияхКредиты юр. лицамКредиты, физ. лицамПрочие ср-ваНал. денежные средстваЦенные бумаги Итого, тыс. рублейДо востребования11 457126 377-4 0303 95744 845203 051393 717До 30 дней--70 000254---70 254До 90 дней--80 73813 822---94 560До 180 д ней--157 58542 135---199 720До 1 года--455 65063 032---518 682До 3 лет--58 19137 252---95 443Свыше 3 лет--78 167313 612---391 779Бессрочные11 546------11 546Итого, тыс. рублей23 003126 377900 331474 1373 95744 845203 0511 775 701Уровень резервирования по состоянию на 01.01.2012г.:Наименование инструментаСумма требования (тыс. руб.)Доля в общем объеме активов, %Активы по категориям качества, тыс. руб.Сумма резерва, тыс. руб.IIIIIIIVVАктивы, подлежащие оценке в целях создания резервов, всего тыс.руб., в том числе:4 058 91970,39%1 6292501 016336710750699 2993 28413 479- предоставленные кредиты (займы) 3 589 01962,24%1 159 5131 016336710750699 2993 12113 288- корреспондентские счета 305 1735,29%305 173     - межбанковские кредиты 75 0201,30%75 020     - учтенные векселя        - прочие требования 88 9751,54%88 812163163    требования по получению процентных доходов7320,01%732     Инструменты, отраженные на внебалансовых счетах, в т.ч. 149 8172,66%62 40128 65033 74125 0250340- условные обязательства кредитного характера 149 8172,66%62 40128 65033 74125 0250340Уровень резервирования по состоянию на 01.01.2011г.:Наименование инструментаСумма требования (тыс. руб.)Доля в общем объеме активов, %Активы по категориям качества, тыс. руб.Сумма резерва, тыс. руб.IIIIIIIVVАктивы, подлежащие оценке в целях создания резервов, всего тыс.руб., в том числе:1 501 76877,32%648 398486 768362 52404 07813 381- предоставленные кредиты (займы) - корреспондентские счета 1 304 46867,16%451 292486 711362 52403 94113 243- межбанковские кредиты 126 3776,51126 377- учтенные векселя70 0003,60%70 000- прочие требования 7180,04%581137137 требования по получению процентных доходов2050,01%148571Инструменты, отраженные на внебалансовых счетах, в т.ч. 53 7121,55%3 84049 52734500963- условные обязательства кредитного характера 53 7121,55%3 84049 52734500963Активы Банка, подлежащие оценке в целях создания резервов, на 01.01.2012г. составляют 4 058 919 тыс. руб. (1 501 768 тыс. руб. по состоянию на 01.01.2011 г.). Основную долю активов, подлежащих резервированию, составляет ссудная задолженность - 62,24% (67,16% по состоянию на 01.01.2011г.) и остатки на корреспондентских счетах - 5,29% (6,51% по состоянию на 01.01.2011г.). Активы, подлежащие резервированию выросли почти на 170%.2.5 Особенности предоставления кредитаК целевым кредитам относиться кредит на приобретение жилья.Его особенности:Покупаемый жилой объект должен попадать под программу ипотечного кредитования.ООО КБ "Ренессанс" работает с 4 компаниями – застройщиками:ООО «Столица М»;ООО «Объединенная Строительная Компания»;ООО «ОСК»;ЗАО «ОСК».период кредитования: до 10 лет (предельный срок кредитования ограничивается возрастом Заемщика: для женщин возможно кредитование до достижения 55 лет, для мужчин до достижения 60 лет);максимальная сумма кредита: до 70% от стоимости Объекта недвижимости;размер первоначального взноса и процентная ставка составляют: Размер первоначального взносаПри подтверждении доходов справкой по форме 2-НДФЛПри подтверждении доходов справкой по форме Банкаот 30%14,5%16%от 40%13%14,5%от 50%12%13,5%от 70%11,5%12,5%комиссия за выдачу ипотечного кредита: 1% от суммы кредита;погашение кредита и уплата процентов за пользование кредитом: ежемесячно равными (аннуитетными) платежами;досрочное погашение: возможно с первого месяца кредитования, без взимания комиссий. Сумма досрочного платежа не менее 15 000,00 руб.страхование жизни и здоровья заемщика, после оформления права собственности на недвижимость – страхование недвижимости, являющейся предметом ипотеки.Разовый кредит, предоставляемые ООО КБ "Ренессанс" - Народный кредит. Его особенности:сумма кредита от 100 000,00 до 1 500 000,00;процентная ставка от 20% до 26%;срок кредитования от 6 месяцев до 2 лет;комиссионное вознаграждение за рассмотрение полноты и правильности оформления документов при выдаче кредита (взимается единовременно) 1,5%;погашение кредита ежемесячно, равными долями, либо дифференцированными платежами;возможно досрочное погашение кредита без комиссий;подтверждение доходов: Справка по форме 2-НДФЛ, Справка по форме банка. Возможно рассмотрение совокупного дохода членов семьи проживающих совместно на одной жилплощади;возраст заемщика от 22 до 60 лет;постоянная регистрация на территории города Москвы и ближайшего Подмосковья; Стаж на постоянном месте работы от 6 месяцев;Наличие в собственности автотранспорта или недвижимого имущества.Для юридических лиц Банк «Ренессанс» предлагает следующие формы единовременного кредита: кредитные линии с лимитом задолженности;кредитные линии с лимитом выдачи;кредиты в форме "овердрафт" (кредитование расчетного счета заемщика).Сроки кредитования:краткосрочные кредиты (на срок не более 1 года);долгосрочные кредиты (на срок от 1 года до 3 лет);Обеспечение кредитовВ качестве обеспечения выдаваемых кредитов Банк принимает:залог недвижимого имущества;залог ценных бумаг;банковские гарантии, поручительства;залог оборудования, транспортных средств, воздушных, морских судов, судов внутреннего плавания;залог имущественных прав;залог товаров в обороте.Процентная ставка по кредитам устанавливается Кредитным комитетом в зависимости от вида кредитного продукта, срока кредитования и валюты кредита.Выдача межбанковского кредита в бухгалтерии кредитной организации, отражается: Дт 320 Кредиты, предоставленные банкам в зависимости от срока Кт 30102 соответственно Корреспондентские счета кредитных организаций в банке России 30112 Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах. Приход по внебалансовым счетам: 91301,91303, 91304,91305,91307. При погашении предоставленного межбанковского кредита производятся обратные проводки. 3. Расчетные операции и их характеристика3.1 Депозитные операцииНа основании ст. 837 ГК деление вкладов на виды срокам происходи на основании их возврата. То есть договор банковского вклада может быть заключен на условиях:выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования);возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). В любом случае, банк выдает частично или полностью сумму вклада по первому требованию вкладчика, т.е. вкладчик вправе потребовать в одностороннем порядке изменения или расторжения договора вклада. Исключением из данного правила является вклад, внесенный юридическим лицом на иных условиях возврата (т.е. не до востребования).По вкладам иным, чем вклад до востребования (в том числе срочным), банк выплачивает проценты в размере, применяемом по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер.Если сумма срочного вклада по истечении срока вклада не востребуется вкладчиком, договор считается продленным на прежних условиях вклада.По состоянию на конец 2011 года, общая сумма привлеченных денежных средств физических лиц по вкладам составила 2 665 768 тыс. рублей, что выше на 277% по сравнению с 2010 годом (705931 тыс. рублей).ООО КБ «Ренессанс» предлагает 7 видов вкладов для физических лиц:КлассическийСумма вклада от 10 000 руб., 500 долларов США, 500 евро.Процентная ставка (% годовых) по вкладу зависит от суммы вклада и его срока:Сумма вкладаСрок вклада31 день91 день181 д.271 д.367 д. *730 д. *Рубли РФ10 000 - 100 0003,90%6,90%8,90%10,00%11,00%11,10%100 001- 500 0004,00%7,00%9,00%10,10%11,10%11,30%Свыше 500 0004,10%7,10%9,10%10,30%11,20%11,50%Доллары США/Евро500 – 4 0002,30%4,10%5,45%5,80%5,80%4 001 – 40 0002,40%4,30%5,60%5,90%5,90%Свыше 40 0002,50%4,50%5,75%6,00%6,00%Прием дополнительных взносов не производятся.Проценты выплачиваются в конце срока.