ОТЧЕТ ПО ПРЕДДИПЛОМНОЙ (КВАЛИФИКАЦИОННОЙ) ПРАКТИКЕ ПО ПРОФИЛЮ СПЕЦИАЛЬНОСТИ

ОТЧЕТ ПО СТАЖИРОВКЕ
(КВАЛИФИКАЦИОННОЙ ПРАКТИКЕ)
ПО ПРОФИЛЮ СПЕЦИАЛЬНОСТИ ...

Содержание:

Введение
1-й этап Знакомство с кредитной организацией
2-й этап Кассовые операции
3-й этап Открытие счетов клиентам и расчетные операции.
4-й этап Депозитные и сберегательные операции
5-й этап Кредитные операции
6-й этап Операции с ценными бумагами.
7-й этап Валютные операции
8-й этап Управление ликвидностью банка и деятельность на межбанковском рынке.
Заключение

Время прохождения практики: с 03.05.2010 года по 28.05.2010 года.
Практика проходила в ОАО АКБ «Лесбанк», находящийся по адресу г.Москва, Дмитровский пер., дом 3, стр. 4.
Данный филиал осуществляет деятельность на основе Положения о дополнительном офисе № 8641/01340 Центрального отделения № 8641 Сбербанка России.
АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ ЛЕСНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ (Открытое акционерное общество) ОАО АКБ «Лесбанк» был создан в 1991 году. Банк имеет Генеральную лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций и является членом SWIFT.
В 1998 году состав акционеров Банка изменился. В Банк пришла новая команда менеджеров. В настоящее время ОАО АКБ «Лесбанк» – самостоятельная и независимая организация, не входящая в состав какого-либо холдинга.
ОАО АКБ «Лесбанк» является универсаль ной кредитной организацией, обслуживающей все виды бизнеса без какой-либо отраслевой привязки или предпочтения.
Клиенты банка – более 2 000 юридических лиц – крупные предприятия промышленности и машиностроения, пищевики, издательские дома, организации сфер науки и культуры и др.
Учет индивидуальных особенностей Клиента, гибкость оперативность и надежность – вот основные принципы клиентской политики Банка. ОАО АКБ «Лесбанк» - надежный финансовый партнер растет и развивается вместе со своими Клиентами.

2 000 000—4 999 999 руб.
4,0%
4,25%
7,0%
9,0%
9,5%
11,0%
5 000 000—9 999 999 руб.
5,0%
5,0%
7,0%
9,5%
10,0%
11,5%
10 000 000 руб. и более
По дог.
Доллары США
Сумма/Срок
31 день
61 день
91 день
181 день
271 день
365 дней
20 000—49 999 USD
—
—
5,0%
6,5%
7,0%
7,5%
50 000—99 999 USD
—
—
5,5%
7,0%
7,5%
8,5%
100 001—299 999 USD
по дог.
по дог.
6,0%
7,0%
7,75%
9,0%
300 000 USD и более
по дог.
по дог.
по дог.
по дог.
по дог.
по дог.
Евро
Сумма/Срок
91 день
181 день
271 день
365 день
50 000—99 999 EUR
3,0%
5,0%
6,5%
7,0%
100 000—299 999 EUR
4.0%
6,0%
7,5%
8,0%
300 000 EUR и более
по дог.
по дог.
по дог.
по дог.
5-й этап. Кредитные операции.
ОАО АКБ «Лесбанк» рассматривает кредитные заявки от хозяйствующих субъектов всех отраслей экономики. Кредитование осуществляется в рублях Российской Федерации и иностранной валюте.
Банк осуществляет следующие виды кредитования для юридических лиц:
кредитование (разовое);
кредитование в форме кредитных линий;
предоставление банковских гарантий в пользу третьих лиц;
выставление аккредитивов.
В качестве обеспечения по предоставленным заемным средствам рассматриваются застрахованный залог недвижимости и основных средств, товарно-материальных ценностей и сырья, поручительства (гарантии) юридических лиц с инвестиционным рейтингом не ниже "BВВ"по классификации S&P (Standard & Poor's) и (или) не ниже аналогичного по классификациям "Fitch IBCA", "Moody's". Как дополнительное обеспечение могут служить поручительства юридических физических лиц клиентов банка.
 Возможно рассмотрение кредитной заявки до открытия потенциальным заемщиком расчетного счета в банке.
Выдача кредита в зависимости от типа клиента может быть осуществлена в следующем порядке:
юридическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на расчётный, текущий или корреспондентский счёт;
физическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на счёт лица в банке либо наличными через кассу банка;
кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим и физическим лицам только в безналичной форме.
Кредит выдаётся на основании распоряжения, надлежащим образом составленного специалистами кредитного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.
Погашение основного долга и процентов по кредиту осуществляется следующими способами:
списанием средств со счёта заёмщика по его платёжному поручению;
списанием средств со счёта заемщика, обслуживаемого в другом банке, на основании платёжного требования банка-кредитора. В этом случае средства могут списываться без акцепта владельца счета, если такая возможность предусмотрена в договоре и заёмщик письменно уведомил банк, в котором открыты его счета, о своем согласии на такое списание средств в соответствии с заключённым договором;
списанием средств со счёта заемщика — юридического лица, обслуживающегося в самом банке-кредиторе, на основании платёжного требования последнего (в безакцептном порядке, если это предусмотрено в договоре);
перечислением средств со счетов заёмщиков — физических лиц на основании их письменных распоряжений, переводом ими денег через предприятия связи или другие кредитные организации;
взносом наличных в кассу банка-кредитора;
удержанием из сумм, причитающихся на оплату труда заёмщиков, являющихся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).
В установленный в кредитном договоре день (день уплаты процентов и/или погашения основного долга) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счёта заёмщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, либо оформляет бухгалтерскими проводками факт уплаты процентов и/или погашения основного долга, либо (при неисполнении или ненадлежащем исполнении клиентом своих обязательств по договору) переносит возникшую задолженность клиента на счета учёта просроченной задолженности.
Задолженность по кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания, в установленном порядке списывается с баланса банка за счет средств специально формируемых на такой случай резервов, а при недостатке таких средств относится на убытки отчётного года.
Банковские кредиты классифицируются по ряду признаков:
1. По сроку погашения: 
краткосрочные
среднесрочные
долгосрочные
2. По способу погашения: 
погашаемые одной суммой в конце срока
погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм)
погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:
сложный кредит (с выплатой от 20 до 50 % суммы кредита в конце срока);
прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);
сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).
3. По способу взимания ссудного процента:
плата в момент погашения ссуды
плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора
оплата в момент выдачи кредита
4. По наличию обеспечения: 
необеспеченнные ссуды
обеспеченные ссуды
ссуды под финансовые гарантии третьих лиц
5. По целевому назначению:
целевые ссуды, например:
платёжные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)
на оплату расчётных (платёжных) документов контрагентов клиента;
на приобретение ценных бумаг;
на авансовые платежи;
на платежи в бюджеты;
на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заёмщика).
на финансирование производственных затрат, то есть на
формирование запасов товарно-материальных ценностей;
финансирование текущих производственных затрат;
финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т. п. операции (промежуточные).
учет (покупка) векселей, включая операции репо.
потребительские кредиты.
ссуды общего характера (нецелевые, несвязанные).
6. По форме предоставления кредита:
ссуды в безналичной форме:
зачисление безналичных денег на соответствующий счет заёмщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;
кредитование с использованием векселей банка;
в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).
ссуды в налично-денежной форме (как правило, физическим лицам)
7. По технике предоставления кредита:
одной суммой;
в виде овердрафта;
в виде кредитной линии:
простая (невозобновляемая) кредитная линия;
возобновляемая (револьверная) кредитная линия, в том числе:
онкольная (до востребования) кредитная линия (кредитование в пределах согласованной суммы лимита и в рамках установленного периода времени, таким образом, что лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного соглашения) восстанавливаться при погашении взятых ранее траншей);
контокоррентная кредитная линия (кредитование в пределах оговоренной суммы лимита и установленного срока действия соглашения, при котором транши непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счёте, сочетающем в себе свойства ссудного и расчётного счетов, лимит при этом каждый раз восстанавливается).
8. По способу предоставления кредита:
индивидуальный кредит (предоставляемый заёмщику одним банком)
синдицированный
9. По категориям потенциальных заёмщиков:
аграрные ссуды
коммерческие ссуды
ссуды посредникам на фондовой бирже
ипотечные ссуды владельцам недвижимости
межбанковские ссуды
Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.
Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором, во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая Центральный банк Российской Федерации, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. Такие отношения называются межбанковским кредитованием. Что касается кредитования предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер — он практически всегда является кредитором.
Безусловными принципами банковского кредитования являются:
1. Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.
2. Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.
3. Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.
4. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ).
5. Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.
6. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.
В особую группу принципов следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):
принцип целевого использования кредита;
принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).
Лизинг — это вид инвестиционной деятельности, когда лизинговая компания по заявке клиента приобретает имущество и передает в пользование на определенный срок и на определенных условиях.
Предметом лизинга является:
Различное оборудование
Спецтехника
Легковой и грузовой транспорт
Недвижимость
Производственные комплексы
Оборудование (техника) может быть как отечественное, так и импортное.
Лизинг доступен практически всем предприятиям, осуществляющим бизнес на территории филиальной сети Банка (более 30 филиалов).
Базовые условия лизинга
Срок лизинга от 12 до 60 месяцев
Минимальная сумма договора:
лизинга оборудования 300 000 рублей
лизинга ТС 300 000 рублей
Стоимость единицы оборудования фиксируется на момент заключения договора
Собственные средства лизингополучателя не менее 20%
Лизинговая ставка (годовое удорожание предмета лизинга) в валюте 8—10% в рублях 10—12%
Страхование предмета лизинга в аккредитованных страховых компаниях
Схема лизинговой сделки
1. Получение Заявки на лизинг имущества.
2. Оформление кредита для данной лизинговой сделки.
3. Подписание договора лизинга.
4. Приобретение предмета лизинга.
5. Передача предмета лизинга в пользование лизингополучателю.
6. Страхование предмета лизинга.
7. Получение лизинговых платежей.
8. Погашение кредита
По окончании договора лизинга, при условии выплаты всех лизинговых платежей, имущество передаётся в собственность Лизингополучателя.
6-й этап. Операции с ценными бумагами.
Вексель — простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить определённую денежную сумму в обусловленный срок. Особенностью векселя является то, что он сочетает в себе функции надёжного накопительного и расчётного финансового инструмента. Другими словами, размещая средства в векселя нашего Банка Вы будете всегда знать точный размер дохода, который получите в будущем. Этим свойством вексель аналогичен банковскому депозиту, но в отличии от последнего имеет большую ликвидность, т. е. способность оборачиваться в деньги, т. к. его можно продать, им можно рассчитаться за поставленную продукцию или досрочно предъявить к погашению.
В векселе, который подлежит оплате по предъявлении или во столько-то времени от предъявления, можно оговорить, что на вексельную сумму будут начисляться проценты. Во всяком другом векселе не допускается начисление процентов. Процентная ставка должна быть указана в векселе. Проценты начисляются со дня составления векселя или с указанной даты.
Обязательные реквизиты векселя установлены Единообразным законом о переводно́м и простом векселе (ЕВЗ), являющемся приложением № 1 к Женевской конвенции от 7 июня 1930 года № 358 «О Единообразном законе о переводных и простых векселях»:
вексельная метка «вексель» в тексте документа;
безусловный приказ или обязательство уплатить определённую сумму;
наименование плательщика и первого держателя;
наименование ремитента;
срок и место платежа;
дата и место составления векселя и подпись векселедателя.
При отсутствии хотя бы одного из обязательных реквизитов документ не может быть признан векселем. Хотя есть ряд исключений:
при неуказанном сроке платежа считается, что вексель подлежит оплате по предъявлении;
при неуказании места платежа, таковым считается указанный адрес плательщика;
при неуказаном месте составления, таковым считается адрес векселедателя;
если на векселе имеются подписи лиц, неспособных обязываться или подложные, то подписи других лиц все же не теряют силы.
Для предъявления векселя к погашению клиенту необходимо предъявить в банк следующие документы:
оригинал векселя;
доверенность на оплату векселя или для лица, действующего без доверенности, - оригиналы или нотариально заверенные копии устава, учредительного договора; приказа о назначении или др.;
акт приема-передачи;
паспорт.
7-й этап. Валютные операции.
1. Совершаемые операции по вкладам в иностранной валюте:
прием;
передача;
перевод.
2. Операции, совершаемые в иностранной валюте:
открытие счетов;
закрытие счетов;
выдача гарантий;
изготовление и обслуживание пластиковых карт;
пересчет денежных знаков;
проверка подлинности денежных знаков;
услуги депозитария.
Банк может совершать операции с наличной и безналичной иностранной валютой, курс которой к рублю устанавливается Банком России.
Руководствуясь инструкциями, Центральный Банк Российской Федерации N 86-И от 13 октября 1999 года и инструкцией N 91-И от 4 октября 2000 года можно выделить следующие правила расчетов в международной торговле:
Об импорте:
Оплата импортируемых по Контракту товаров иностранной валютой или валютой Российской Федерации; оплата Импортером в счет обязательств по Контракту выданного Импортером простого векселя в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, а также переводного векселя в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, плательщиком, по которому является Импортер, может осуществляться Импортером только с его банковских счетов, открытых в Банке Импортера и указанных в ПСи;
Импортер вправе без разрешения Банка России в соответствии с Контрактом:
Оплачивать иностранной валютой со Счета Импортера в Банке Импортера в пользу нерезидента неустойку (штраф, пеню), причиненные убытки в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Импортером условий Контракта;
Получать (зачислять) на Счет Импортера в Банке Импортера иностранную валюту, поступившую от нерезидента в качестве неустойки (штрафа, пени), возмещения причиненных убытков в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения нерезидентом условий Контракта;
Выдавать в счет обязательств Импортера по Контракту простой вексель в иностранной валюте и оплачивать его в пределах обязательств по Контракту со Счета Импортера;
Оплачивать иностранной валютой Банку Импортера плату за выполнение им функций агента валютного контроля;
Зачислять на Счет Импортера иностранную валюту в качестве страхового возмещения по договору страхования риска не возврата иностранной валюты;
Уполномоченные банки могут взимать в иностранной валюте с Импортеров плату за выполнение функций агентов валютного контроля, предусмотренную Указом Президента Российской Федерации "О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в Российской Федерации" от 21 ноября 1995 года N 1163, по Контрактам, оплата импортируемых товаров по которым осуществляется иностранной валютой, векселями в иностранной валюте, плательщиком по которым является Импортер.
Об экспорте:
Экспортер обязан зачислить Выручку от экспорта товаров на свой рублевый и / или валютные счета (далее - Счет) в Банке, подписавшем ПС по соответствующему Контракту, если иное не разрешено Банком России;
Экспортер вправе без дополнительного разрешения уплачивать на основании Контракта в пользу нерезидента неустойку (штраф, пени) при неисполнении условий Контракта о качестве, количестве и сроках поставки товаров, а также осуществлять переводы в случаях, если товары в момент, когда риски несла российская сторона, оказались уничтоженными, при этом платежи, предусмотренные настоящим пунктом Инструкции, должны осуществляться со Счета Экспортера в Банке;
При неполучении (несвоевременном получении) резидентом Выручки по Контракту решение о привлечении Экспортера к ответственности либо об освобождении его от ответственности принимается таможенными органами в установленном порядке.
8-й этап. Управление ликвидностью банка и деятельность на межбанковском рынке.
Ликвидность кредитной организации - эмитента, размер, структура и достаточность капитала кредитной организации - эмитента. Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации - эмитента. Информация о выполнении кредитной организацией - эмитентом обязательных резервных требований Банка России.
структура капитала:
№
Наименование показателя
01.01.2004
01.01.2005
01.01.2006
01.01.2007
01.01.2008
1.
Уставный капитал
240909 00
240906 00
240906 00
240906 00
240906 00