правовоое регулирование международных расчетных и кредитных отношений

5 схем ...

Содержание
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3
ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ………………….5
ГЛАВА 2. МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ……………………………………8
2.1 Государственное регулирование международных кредитных отношений…………………………………………………………………………8
2.2 Формы межгосударственного регулирования международного кредита……………………………………………………………………………10
ГЛАВА 3. ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО РОССИИ О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ…………………………13
3.1 Нормативные акты, действующие в области валютного регулирования…………………………………………………………………..13
3.2 Законодательство РФ о валюте РФ, ценных бумагах в валюте РФ, иностранной валюте и валютных ценностях…………………………………16
3.3 Валютный контроль……………………………………………………….18
ГЛАВА 4. МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТНЫЕ И КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ В КБ «Интеркоммерц»………………………………………20
4.1. Характеристика КБ «Интеркоммерц»……………………………………20
4.2. Расчетные и кредитные отношения в КБ «Интеркоммерц»…………….22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………..31

Введение
Курсовая работа написана о правовом регулировании международных расчетных и кредитных отношениях.
Целью курсовой работы является изучение международных расчетных и кредитных отношений.
Для достижения поставленной цели будут решены следующие задачи:
1) рассмотреть понятие международных расчетов;
2) изучить государственное регулирование международных кредитных отношений;
3) рассмотреть формы межгосударственного регулирования международного кредита;
4) изучить нормативные акты, действующие в области валютного регулирования;
5) рассмотреть законодательство РФ о валюте РФ, ценных бумагах в валюте РФ, иностранной валюте и валютных ценностях;
6) изучить валютный контроль;
7) дать характеристику КБ «Интеркоммерц»;
8) рассмотреть расчетные и кредитные отношения в КБ «Интеркоммерц»;
9) сде лать выводы.
Актуальность темы исследования заключается в том, что банки являются посредником между спросом и предложением инвалюты.
Главная задача валютного отдела – обеспечить клиентам возможность конвертировать активы и капиталы из одной валюты в другую.
Многие экономисты считают, что нашей стране необходима перестройка внешнеэкономической деятельности1.
При выполнении международных сделок стоит вопрос об валютных операциях как форме банковского участия.
На сегодняшний день валютный рынок является сложной и динамичной экономической системой, функционирующей в рамках мирового хозяйства.
Валютный рынок постоянно развивался и изменялся, также происходило его усложнение и приспособление к новым условиям. Он прошел путь от локальных центров торговли векселями в зарубежных валютах до практически единственного, подлинного международного рынка, экономическую роль которого трудно переоценить2.
Он совершенствовался и развивался, также совершенствовались и развивались валютные операции, появлялись их новые виды и техника их проведения.
Предметом исследования является изучение правового регулирования международных расчетных и кредитных отношений.
Объектом исследования являются международные расчетные и кредитные отношения.
Цели и задачи курсовой работы повлияли на структуру курсовой работы.
Курсовая работа состоит из четырех глав, введения, заключения и списка литературы.
Теоретической и методологической основой для написания курсовой работы послужили нормативно-правовые акты, литература зарубежных и российских авторов и ресурсы интернета.

С формированием ЕС регулирование международного кредита стало выше на международном уровне и происходило через региональные организации.Странами – членами ЕС были заключены соглашения об условиях кредитования экспорта, минимальных процентных ставках и максимальных сроков кредитов.С целью ограничения государственного стимулирования экспорта товаров в условиях обострения конкуренции на мировых рынках регламентация международного кредита осуществляется в рамках ОЭСР. В начале 60-х годов была достигнута договоренность об унификации сроков и процентов по кредитам.В 70- х годах было подписано соглашение о предварительной консультации по кредитам со сроком более 5 лет.Также был произведен консенсус, в котором был установлен размер авансового платежа – 15% от суммы контракта.__________________10Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2010г. – 87 с.С середины 70-х годов активно практикуется межгосударственное регулирование движения ссудного капитала при рециклирования нефтедолларов и нефтедобывающих стран.Это происходила в интересах11:1) покрытие дефицита платежных балансов; 2) перераспределение нефтедолларов через банки в пользу развивающихся стран - импортеров нефти в целях расширения национального экспорта в эти страны; 3) аккумуляции указанных средств в международных валютно-кредитных и финансовых организациях для последующего их использования в собственных интересах. С этой целью создаются специальные фонды, в том числе и нефтяной фонд МВФ.Важная форма межгосударственного регулирования кредита – международные совещания в верхах. На таких совещаниях вырабатывались совместные мероприятия по проблемам12.Именно на этих встречах на высшем уровне вопрос экспортных кредитов, передачи технологии, торговли зерном приобрели политическое значение в свете отношении Восток-Запад.С конца 60-х годов сформировалась форма сотрудничества банков на многосторонней основе.Межгосударственное регулирование испытывало влияние партнерства и разногласий – США, Западной Европы и Японии.Каждая страна стремилась перенести последствия нестабильности национальной экономики на своих партнеров.______________________11 Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2010г. – 91 с.12 Барсуков М.Н. Банки и банковское дело. / - СПб.: Питер, 2009г., c. 114ГЛАВА 3. ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО РОССИИ О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ3.1 Нормативные акты, действующие в области валютного регулирования1) Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г. Данный закон дает понятия таким определениям, как валюта РФ, иностранная валюта, валютные ценности, резиденты, нерезиденты. Он гарантирует право собственности на валютные ценности, определяет виды валютных операции, а также возможность открытия счетов резидентов в иностранной валюте и счетов нерезидентов в рублях.2) Федеральный закон «О внесении изменений и дополнении в Закон РСФСР О Центральном банке РСФСР (Банке России)» от 26 апреля 1995 г., перечисляя функции Банка России. Он указывает, что в функции Банка России, в частности, входит осуществление валютного регулирования, включая операции по покупке иностранной валюты, определение порядка расчетов с иностранными государствами, организация и осуществление валютного контроля как непосредственно, так и через уполномоченные банки согласно российскому законодательству. В соответствии с Законом от 9 октября 1992 г ЦБ РФ является органом валютного регулирования. В частности. Банк России:А) определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;Б) издает нормативные акты, которые обязаны исполнять в России резиденты и нерезиденты;В) проводит все виды валютных операций;Г) устанавливает правила поведения резидентами и нерезидентами в РФ операции в иностранной валюте и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в России операций в валюте Российской Федерации и ценными бумагами в валюте РФ;Д) устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия, когда резиденты вправе открывать счета в иностранных банках за рубежом;Е) устанавливает правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным организациям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;Ж) устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления;З) готовит и публикует статистику валютных операций РФ по принятым международным стандартам;И) выполняет иные Функции13.3) Основные положения о регулировании валютных операций, утвержденные Письмом Госбанка СССР от 24.05.91 N 352, которые действуют на территории России согласно Телеграмме ЦБРФ от 24.01.92 N 19-92.Он содержит нормы, которые регламентируют операции в иностранной валюте между резидентами и нерезидентами - юридическими липами, операции между резидентами - юридическими лицами, открытие юридическими лицами - резидентами счетов в иностранных банках за границей, открытие юридическими лицами - нерезидентами счетов в иностранною валюте в российских банках, а также операции с валютными ценностями, которые осуществляются гражданами - резидентами.4) Указ Президента РФ «О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР» от 15 ноября 1991 г.;___________________13 Барулин Н.Н. Банковское дело: Учебник. / - Омега-Л; Высш. шк., 2010г, c.2045) указ Президента Российской Федерации «О Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю» от 24 сентября 1993 г.6) указ «О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин» от 14 июня 1992 г. N 213.7) постановление Правительства РФ, как «Вопросы Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю» от 16 июня 1993 г.. 8) Положение о Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю, утвержденное постановлением Правительства РФ от 15 ноября 1993 г.9) акт «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке РФ» От 29 июня 1992 Г. N 7.10) Основной документ в области валютного регулирования и валютного контроля - Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 09.10 92 № 3615-1 (2 редакции: в 98 и 99 гг.) - устанавливает основные нормы: 1раздел - общие положения (основные понятия), 2 раздел – валютное регулирование, 3 раздел – валютный контроль (ст.10-цели и направления валютного контроля, ст.11-органы и агенты, ст. 12-полномочия органов и агентов и т.д.).Большую роль в валютном законодательстве играет гражданское законодательство, в том числе и Гражданский кодекс14._____________________14 Барсуков М.Н. Банки и банковское дело. / - СПб.: Питер, 2009г., c. 1263.2 Законодательство РФ о валюте РФ, ценных бумагах в валюте РФ, иностранной валюте и валютных ценностяхПо Закону о валютном регулировании к валюте РФ относят:1) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) ЦБ РФ и монеты;2) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных организациях за рубежом в силу соглашения, заключаемых Правительством РФ и ЦБ РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории этого государства валюты РФ в качестве законного платежного средства.Ценные бумаги – это платежные документы в рублях.Объекты валютных операций показаны на рисунке 2.Рис. 2 Объекты валютных операцийЗаконом о валютном регулировании к иностранной валюте относят:1) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов;2) монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;3) средства на счетах в денежных единицах или расчетных единицах. По закону расчеты между юридическими лицами - резидентами и юридическими лицами - нерезидентами могут осуществляться только в валюте, которая котируется ЦБ РФ. Расчеты в клиринговых валютах допускаются только на основе соответствующих межправительственных соглашений. В совместном Письме ЦБ РФ от 1 сентября 1992 г. N 10-2/1264 и ГТК РФ от 9 сентября 1992 г. N 0113/5106 «О некоторых вопросах применения Указа Президента РФ «О платежно-расчетных отношениях во внешнеэкономических связях в 1992 г.» от 12 июня 1992 г. N 621 разъясняется, что российские юридические лица - участники внешнеэкономической деятельности могут заключать договоры, а уполномоченные банки для проведения расчетов по ним - открывать счета только в следующих иностранных валютах15:1) австралийский доллар;2) австрийский шиллинг;3) английский фунт стерлингов;4) бельгийский Франк;5) немецкая марка;6) голландский гульден;7) датская крона;8) итальянская лира;___________________15 Барсуков М.Н. Банки и банковское дело. / - СПб.: Питер, 2009г., c. 1329) канадский доллар;10) норвежская крона;11) доллар США;12) финляндская марка;13) французский Франк;14) японская йена;15) испанская песета;16) греческая драхма;17) ирландский фунт;18) исландская крона;19) кувейтский динар;20) ливанский фунт;21) португальское эскудо;22) сингапурский доллар;23) турецкая лира. По закону к валютным ценностям относят:1) иностранная валюта;2) ценные бумаги в инвалюте;3) драгоценные металлы;4) природные драгоценные камни3.3 Валютный контрольПо ст. 10 в законе «О валютном регулировании и валютном контроле» целью валютного контроля является – обеспечить соблюдение валютного законодательства при проведении валютных операций. Направления валютного контроля:1) определить соответствие проводимым валютным операциям действующему законодательству;2) проверить наличие лицензии и разрешений;3) проверить выполнение резидентами обязательства по продажам иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;4) проверить обоснованность платежей в инвалюте;5) проверить полноту и объективность учета и отчетности по валютным операциям нерезидентов.Органами валютного контроля является16:1) Центральный банк РФ;2) Правительство РФ; 3) организации, которые в соответствии с законодательными актами РФ могут осуществлять функции валютного контроля;4) Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля;5) Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля, подотчетными Центральному банку РФ.Также по закону есть и ответственность за нарушения валютного законодательства – материальные санкции к нарушителям.В этом же законе установлены права и обязанности должностных лиц, органов и агентов валютного контроля.Следовательно, валютный контроль в России происходит за счет законодательства и является методом правового регулирования валютных операций.____________________16 Коттер Р., Коммерческие банки. - М.: Прогресс, 2011г. - 152 сГЛАВА 4. МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТНЫЕ И КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ В КБ «Интеркоммерц»4.1. Характеристика КБ «Интеркоммерц»Коммерческий Банк ООО «Интеркоммерц» - это динамично развивающийся универсальный банк, который предлагает полный пакет банковских услуг частным и корпоративным клиентам. Банк был создан в 1991 году и уже сформировал свою репутацию, как надежного партнера для всех клиентов в оказании финансовых услуг высокого качества. Розничный бизнес, который построен на предоставлении услуг по вкладам и банковским картам, а также предоставление полного пакета услуг корпоративным клиентам является стратегическим направлением в деятельности банка.Для достижения данных стратегических целей ООО «Интеркоммерц» ведет активную работу по повышению качества обслуживания клиентов, а также расширяет и совершенствует спектр предлагаемых услуг и развивает свое присутствие в регионах России.Активное развитие собственной сети филиалов и представительств банка в регионах страны география оказания его услуг на сегодняшний день не ограничивается только Москвой и областью.Точки продаж Банка находятся в Санкт-Петербурге, Воронеже, Красноярске, Челябинске, Калининграде, Екатеринбурге и Петрозаводске. Дальнейшее расширение присутствия Банка в регионах России является одним из приоритетных направлений его развития.Менеджмент банка находится на профессиональном уровне, что связано с высоким качеством предоставляемых услуг и индивидуальным подходом к каждому клиенту, это обеспечивает банку постоянный прирост финансовых показателей: расширяется спектр оказываемых услуг, увеличивается клиентская база, а соответственно и объемы проводимых операций.Совет директоров Банка:1. Крыжановский Павел Михайлович - Президент Банка (Председатель Совета директоров);2. Гладощук Валерий Анатольевич;3. Бугаевский Александр Святославович.Коммерческий Банк «Интеркоммерц» (общество с ограниченной ответственностью), расположен по адресу: Адрес: г. Москва, ул. Преображенская, 2, корп.1, телефон: +7 (495) 652-82-6317.Организационная структура банка представлена на рисунке 3.Рис. 3 Организационная структура банка___________________17 См http://intercommerz.ru/4.2. Расчетные и кредитные отношения в КБ «Интеркоммерц»Расчетные и кредитные отношения в КБ «Интеркоммерц» ведется на основании схемы 4.Рис. 4Экспорт и импорт валютных услуг в РоссииКредитование осуществляется по мере возникновения потребности в кредите. Банк может выдавать кредит в виде акцептного и акцептно-рамбрусного кредита.Акцептный кредит предоставляется и экспортеру, и импортеру.Акцептный кредит может предоставляться как экспортеру, так и импортеру.51111153638553003125349047625000453961547625000230124047625000282511547625000303466576200Импортер00ИмпортерЭкспортерЭкспортер2301240838202002108204024574540044644390312420Банк00Банк 34442405969010011784985359410Акцептант00АкцептантРис. 5 Акцептный кредитотгрузка товара экспортером и получения платежа за товар в виде векселей;выставление тратт банку для акцепта;при наступлении срока внесение соответствующей суммы для оплаты товара;Оплата предъявленных акцептованных тратт.Также банк выдает и коммерческие кредиты18.Сущность банка выражена в их функциях: аккумулирование и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредите, создание кредитных денег, проведение расчетов и платежей в хозяйства, организация выпуска и размещения ценных бумаг, оказание консультационных услуг.Банк работает в пределах привлеченных ресурсов. При этом он должен обеспечивать свою ликвидность, а это возможно, если банк имеет высокую степень экономической самостоятельности и несет ответственность за результаты своей деятельности.Весь риск, которой возникает при функционировании банка, банк берет на себя.Коммерческие банки России обязаны располагать определенной суммой денежных средств (ресурсами), которые обеспечат ему хозяйственную и коммерческую деятельность19.Банк обязан или может иметь общий резервный фонд, который необходим для покрытия возможных убытков, которые могут возникнуть в результате его деятельности. Под резервами коммерческого банка понимается доступные активы, которые предназначены на случай внезапных и значительных платежных требований клиентов.___________________18 См http://intercommerz.ru/19 Барсуков М.Н. Банки и банковское дело. / - СПб.