Управление рисками коммерческих банков в институциональной экономике

Введение
1. Институциональные основы банковского сектора
1.1. Роль и место банков в институциональной экономике
1.2. Риски коммерческих банков и их определяющие факторы
1.3. Российская модель банковской системы: этапы формирования и институциональные особенности
2. Стратегия развития и управления рисками коммерческих банков
2.1. Стратегия развития коммерческих банков в институциональной экономике
2.2. Анализ рисков в деятельности коммерческих банков
2.3. Новые технологии как инновационная основа развития банковского риск-менеджмента
3. Рекомендации к управлению банковскими рисками (на примере КБ «Балтинвестбанк»)
3.1. Структурирование процесса управления банковскими рисками
3.2. Индивидуализация подходов к управлению банковскими рисками
3.3. Направления совершенствования подходов к управлению банковскими рисками
Заключение
Список использованной литературы

Управление рисками коммерческих банков в институциональной экономике

наличие законодательных актов правового регулирования денежно-кредитных отношений на рынке банковских услуг;
разработка рыночного механизма формирования портфеля банковских услуг;
определение себестоимости и рыночной цены на услуги банков;
участие государства (Центрального банка) в регулировании рынка банковских услуг;
наличие информации о состоянии и тенденциях развития рынка банковских услуг для клиентов и всех заинтересованных сторон;
развитие рыночной конкуренции;
неограниченность количество участников рынка банковских услуг.
Эти и другие элементы лежат в основе становления соответствующей инфраструктуры рынка сбыта банковских услуг.
Основополагающими участниками инфраструктуры рынка банковских услуг являются:
коммерческие банки всех форм собственности;
Центральный банк и еготерриториальные учреждения;
небанковские кредитные организации;
система налогов и сборов;
информационные и технологические системы;
аудиторские фирмы, колсантинговые компании и т.д.
Они формируют конъюнктуру рынка банковских услуг, которая в свою очередь зависит от большого количества факторов, определяющих структурные подразделения рынка, т.е. секторный характер его строения.
Однако следует отметить, что каждый банк, осуществляя деятельность в конкретных условиях места и времени, формирует собственную структуру создаваемых на рынке услуг. При этом они исходят из сложившихся условий товарно-сырьевого, фондового, валютного или других рынков. Поэтому, и развитие рынка банковских услуг во многом определяется совокупностью факторов рыночной экономики, взаимно связанных с финансово-промышленным капиталом данного региона, с объемом и структурой поступающих в отрасли экономики инвестиций и состоянием использования имеющихся здесь производственных и трудовых ресурсов.
Пространство рынка сбыта банковских услуг, в условиях глобализации экономических отношений, приобретает расширение, что достигается путем определения сегментов банковского рынка. Т.е. сегментация банковского рынка предлагает выявление в общей массе потенциальных потребителей банковских услуг относительно обособленных клиентов – целевых групп клиентов, на которых должны быть сконцентрированы сбытовые условия банков.
В составе рынка банковских услуг можно выделить различные сегменты по нескольким признакам:
1) По объекту купли-продажи в рамках товарной структуры рынка можно выделить такие сегменты, как:
рынок кредитных услуг;
рынок депозитных услуг;
рынок платежных услуг;
рынок инвестиционных услуг;
рынок доверительных услуг;
рынок консолидированных услуг;
рынок кассовых услуг и др.
2) По группам потребителей формируется клиентская структура рынка, в которой можно выделить:
оптовый рынок – рынок для предприятий и организаций;
розничный рынок – рынок для частных лиц и индивидуальных предпринимателей.
3) По территории деятельности банка формируется пространственная структура рынка, в котором можно выделить:
местный банковский рынок, ограниченный пределами города, области;
национальный банковский рынок – в рамках одной страны;
международный банковский рынок.
Каждый из выделенных сегментов можно подразделить на более мелкие части в зависимости от поставленных банком целей и задач.
На рынке банковских услуг интересы потребителей приоритетны над интересами создателей услуг, продавцов. Поэтому обеспечение нормальной конкурентной среды является необходимой составляющей рынка и служит условием соблюдения интересов потребителей, повышения количества и качества предоставляемых услуг. Нормальная банковская конкуренция – представляет собой постоянное соперничество банков за укрепление своего рыночного положения.
В зависимости от характера участвующих субъектов можно выделить следующие виды банковской конкуренции:
- внутриотраслевая конкуренция – это соперничество между банками внутри банковской системы, а также соперничество между банками и другими финансово-кредитными учреждениями, оказывающими услуги финансового характера. Этот вид конкуренции на финансовом рынке и отличается остротой и разновидностью форм;
- межотраслевая конкуренция – конкуренция банков с различными нефинансовыми институтами: почтой, торговыми компаниями, предприятиями и организациями. На первый взгляд, деятельность этих компаний не имеет ничего общего с банковской деятельностью, но в то же время их интересы могут пересекаться. НАПРИМЕР, почтовые отделения оказывают услуги по переводу денежных средств, могут принимать средств во вклады.
- рыночная конкуренция - соперничество банков со всеми рыночными субъектами за ограниченные ресурсы. Не только денежные, но также и трудовые, интеллектуальные, материальные, организационные, технические, природные и др.
Субъекты банковской конкуренции очень разнообразны, так как многие банковские услуги легко заменяемы, и поэтому в соперничестве на финансовом рынке учувствуют не только банки, но и другие финансово-кредитные организации. НАПРИМЕР, человек имеющий свободные средства и желающий их выгодно разместить, будет осуществлять свой выбор не только между депозитными услугами несколькими банками. Он будет также принимать во внимание другие банковские услуги, позволяющие получить доход, например доверительное управление имуществом и покупкой ценных бумаг и т.д. Соответственно все те предприятия организации, которые оказывают подобные услуги, составляют конкуренцию банкам. А поскольку вариантов вложения средств можно найти множество, то и субъектов банковской конкуренции многочисленны.
Таким образом, сфера банковской конкуренции не ограничивается собственно рынком банковских услуг, но распространяется на финансовый рынок, а также на все другие рынки ресурсов, товаров и услуг.
Сбыт и продвижение банковских услуг на рынке - банкам организовывать намного сложнее, чем предприятиям или организациям, т.к. это связанно с денежным или процентным характером их происхождения. Тем не менее, у банков существуют свои способы, обеспечивающие продажу специфических услуг на рынке.
Среди них наиболее доступными можно считать:
отслеживание «критических точек» у потенциальных покупателей;
правильный выбор типа кредитной организации;
разработка системы материальных и моральных стимулов работников банка в продаже наибольшего количества услуг;
организация наиболее эффективных видов рекламы банковских продуктов;
выбор отрасли и тактики работы банка на определенном сегменте рынка и т.п.
Расширение рынка банковских услуг на этапе реструктуризации банковской системы встречается с проблемами:
развитие конкурентной борьбы с западными банками, работающими на российском рынке за привлечение и сохранение корпоративных клиентов;
создание на основе возрождения национальной экономики надежной и устойчивой в финансовом отношении базы корпоративных клиентов;
снижение уровня годовой инфляции с тем, чтобы добиться повышения кредитной активности российских банков;
улучшения качественных показателей кредитного портфеля и на этой основе снизить относительную долю просроченных ссуд;
устранение возникающих по мере универсализации деятельности банков текущих трудностей, связанных с формированием ресурсной базы, филиальной сети, маркетинговых исследований и т.п.
Также, положение российских банков на рынке услуг несколько усложнятся еще тем, что иностранные банки и их филиалы (несмотря на экономический кризис), работающие на российском рынке банковских услуг, имеют ряд несомненных преимуществ:
гарантируют возврат привлеченных средств;
имеют высокую корпоративную культуру, соответствующую установленным внутри банка процедурам;
добиваются систематического повышения деловой квалификации банковского персонала, более широко используется для этой цели методы материального и морального стимулирования;
уделяют большое внимание повышению значимости менеджмента в развитии отношений с клиентами, ориентируясь на увеличение абсолютной их численности в зоне действия рынка банковских услуг.
В этих условиях российские банки стараются использовать свои преимущества в обслуживании корпоративных клиентов и частных лиц.
Во-первых, российский банковский сектор располагает надежной информацией и хорошо знает рыночное пространство деятельности своих корпоративных клиентов, объемы и структуры выпускаемой ими продукции, экспортно-импортные возможности отечественных предприятий, их потребности в услугах кредитных организаций.
Во-вторых, российские банки уже в большей части адаптировались к работе в сложных условиях кризисного потрясения, а, следовательно, могут проявить максимальную осторожность к возможным рискам на различных сегментах рынка банковских услуг.
В-третьих, у российских банков наблюдается повышенная потребность в получении прибыли за счет кредитования реального сектора экономики.
Постепенная реализация этих и других преимуществ дает российским банкам возможность для дальнейшего расширения структуры услуг по всему комплексу операций, выполняемых на рынке банковских услуг.
Формирование рынка банковских услуг представляет собой сложный процесс, требующий мобилизаций не только внутренних ресурсов, но и широкого использования опыта мировых банков. Несмотря на это не все коммерческие банки уделяют внимание изучению зарубежного опыта развития рынка банковских услуг. Тем не менее, можно выделить группу российских банков, активно работающих на мировых рынках банковских услуг. К ним относятся Альфа-Банк, Внешторгбанк и др. Они представляют широкий спектр услуг экспортерам, занимающимся предоставлением клиринговых услуг, они поддерживают международные кредитно-финансовые и расчетно-платежные отношения с банками самых различных государств.
Такое сотрудничество дает возможность использовать опыт иностранных банков в области:
сбора, обобщения и анализа информации по предлагаемым банковским услугам иностранных банков и обеспечения информационной открытости перед ними;
анализа возможных кредитных рисков и разработки предложений по их устранению;
развития деловых отношений с иностранными банками не на базе расширенного количества количество корреспондентских счетов, а наоборот их сокращения с тем, чтобы минимизировать возможные каналы утечки капитала из России.
В общей сложности, рынок банковских услуг является сложной, но основной составной частью финансового рынка, поэтому основные тенденции и факторы его развития оказывают значительное влияние на развитие банковской деятельности.
2.2. Анализ рисков в деятельности коммерческих банков
Банковская деятельность, как и любая финансовая деятельность, нуждается в управлении, без которого невозможно достижение целей, стоящих перед кредитной организацией. Важнейшей экономической целью банка является достижение максимальной прибыли, что вытекает из природы банка как коммерческой организации.
Однако данная цель ориентирована на долгосрочное функционирование банка, а не на получение текущей прибыли любой ценой. Таким образом, целью банковской деятельности является получение долгосрочной прибыли, обеспечивающей устойчивое развитие банка, возможность расширения пакета предлагаемых услуг, улучшения качества обслуживания клиентов, наращивания собственного капитала, следствием чего является повышение рыночной стоимости акций банка. Владельцы банков, вложившие средства в развитие банковского бизнеса, заинтересованы в возрастании не только стоимости собственного капитала, но и дохода по нему, в противном случае кредитная организация может столкнуться с трудностями в привлечении нового капитала для обеспечения своего роста в дальнейшем. Для рационального использования вложенных средств и повышения их эффективности используются основные приемы риск-менеджмента, которые ставят своей целью максимизацию стоимости средств, внесенных акционерами, при сохранении приемлемого уровня риска. Эта цель предполагает, что чистые доходы, полученные в результате спекулятивной деятельности, представляют меньшую ценность для инвестора по сравнению с основным доходом, полученным при правильном управлении кредитной организацией, гак как устойчивость и возможность получения крупных спекулятивных доходов вызывает сомнение. Реализация указанной цели возможна за счет организации эффективного управления и контроля за банковской деятельностью и фокyсируется на управлении финансовыми рисками банков, как неотъемлемой части банковской деятельности и ключевом направлении банковского менеджмента.
Система управления рисками — это научно-методический комплекс мер по управлению кредитной организацией, направленный на выявление и оценку риска, использующий специфические приемы и методы с целью создания условий для устойчивого функционирования банка, максимизации собственного капитала, выполнения требований клиентов и партнеров банка и обеспечения прибыльности его деятельности [10, с. 78].
Вместе с тем, нужно отметить, что процесс управления рисками означает именно умение управлять риском с целью его минимизации, а не отказ от него. Следовательно, когда мы говорим об управлении рисками, мы работаем с уже принятыми рисками или рассматриваем возможность возникновения неуправляемых в настоящее время рисков в будущем, применяя к ним различные методы управления. Другим результатом применяемой системы управления финансовыми рисками банков является поддержание определенного уровня доходности проводимых активных операций при приемлемом уровне риска.
Система управления рисками ориентирована на решение следующих задач:
1. Обеспечение оптимального соотношения между доходностью банковских операций и их рискованностью. Доходность является одним из важнейших критериев для принятия решения о вложении средств, однако, как правило, высокий доход приносят операции, связанные с высоким риском, а низкий риск сочетается с невысокими доходами. Обратной стороной риска выступает возможность получения дополнительных доходов, которые служат платой за риск, в то время как ориентация только на минимизацию риска приведет к снижению доходов.
2. Поддержание ликвидности банковских средств на достаточном уровне при оптимизации объема прибыли. Ликвидность представляет собой способность банка удовлетворить предполагаемую и внезапно создающуюся потребность клиентов в наличных или безналичных денежных средствах в связи с наступлением срока погашения обязательств.
3. Удовлетворение нормам достаточности собственного капитала. В банковской деятельности собственный капитал банка выполняет две важнейшие функции. С одной стороны, собственный капитал в случае краха кредитной организации используется для погашения обязательств перед вкладчиками, а с другой, величина собственного капитала заложена в основные нормативные требования, предписываемые ЦБ РФ, невыполнение которых ограничивает масштабы проведения основных активных операций. Можно сказать, что капитал банка уравновешивает риски. В современном риск-менеджменте принят подход, при котором ожидаемые потери (в основном по кредитному портфелю) покрываются за счет резервов, относящихся на расходы банка. Неожидаемые потери должны полностью покрываться за счет собственных средств банка. Поэтому величина капитала оказывает влияние на размер принимаемых банком рисков.
При этом следует учитывать, что все банковские операции и риски по ним тесно переплетены и взаимосвязаны, уровень риска постоянно изменяется под влиянием динамичного рыночного окружения. В связи с этим система управления рисками должна быть ориентирована на выявление зависимостей между различными видами банковских операций и риском по ним и определение степени влияния на риск меняющихся рыночных факторов.
Поставленные риск-менеджментом задачи реализуются через организованную систему управления рисками, основу которой составляют субъект и объект управления.
Субъектом управления выступает специальная группа служащих банка (менеджеров), наделенная правом с помощью установленных приемов осуществлять целенаправленное воздействие на объект управления. В различных кредитных организациях эта функция закреплена за службой внутреннего контроля, подразделениями управления активами и пассивами, управлениями рисков, экономической защиты, финансово-аналитической службой банка, отделом лимитной политики и контроля за рисками и т.п.
Влияние человеческого фактора на систему управления рисками сложно переоценить, так как решение о принятии или отказе от риска, его оценкой и управлением занимаются сотрудники банка, располагающие теоретическими знаниями и практическим опытом. Таким образом, характерной чертой риск-менеджмента является субъективизм, то есть определяющее влияние человеческого фактора при проведении операции и принятии риска кредитной организацией. Для успешного решения задач, стоящих перед системой риск-менеджмента руководство банка должно заниматься организацией, обучением и управлением человеческими ресурсами, имеющимися в его распоряжении. Подготовка, навыки и опыт персонала должны быть сопоставимы с объемами операций банка.
Риск-менеджер не только выявляет банковские операции подверженные риску, но и оценивает, какие риски и в каких размерах может принять на себя банк, а также определить, оправдает ли предполагаемая доходность банковской операции ее рискованность. Кроме того, нередко вопрос о возможности принятия риска решается коллегиально соответствующими органами управления банка (кредитный комитет, комитет по управлению активами и пассивами), которые возглавляются высшим руководством коммерческого банка.
Объектом управления выступают банковские операции, подверженные рискам, а также экономические отношения, возникающие между банком и хозяйствующими субъектами в процессе принятия риска.
Необходимо отметить, что финансовые риски в банках возникают как по активным, так и по пассивным операциям. Это объясняется тем, что с одной стороны банк, вкладывая средства в те или иные активы, принимает на себя определенный риск, связанный с инвестированием вложенных средств (кредитный и инвестиционный риск), С другой стороны, являясь финансовым посредником и работая в основном с привлеченными средствами, банк имеет возникающие обязательства по возврату- средств клиентам банка. Нарушение календаря платежей по обязательствам или досрочное изъятие денежных средств сопровождается непредвиденными рисками, вызывает необходимость корректировки рисковых активных операций.
В настоящее время все более важными для банка становятся такие виды риска, которые напрямую не связаны с осуществлением банковских операций. К ним можно отнести риски связанные с репутацией банка, с конкуренцией в банковской сфере и с возможностью потери персонала.
Таким образом, решение проблемы управления финансовыми рисками, лежит в разработке методики управления отдельными видами рисков с целью выявления, локализации, измерения и контроля над тем и иным видом риска для минимизации его влияния. При ее формировании учитывается как специфика деятельности коммерческого банка и присущие конкретному банку риски, так и методы их оценки, процедуры управления и контроля для каждого типа риска. Важную роль играет четкое разграничение ответственности и разделение обязанностей в процессе идентификации и управления рисками [7, с. 133].
Учитывая вышесказанное можно отметить, что система риск-менеджмента выполняет следующие функции:
Методологическая: разработка внутрибанковских положений, системы требований к отчетности и документообороту, системы распределения полномочий в процессе принятия решений.
Аналитическая: создание единого информационно-аналитического пространства банка, анализ банковских операций, с точки зрения их доходности, эффективности, рискованности, оценка возможных потерь и вероятности их наступления.
Регулирующая: управление активами и пассивами, ценообразование банковских продуктов и услуг, реализация кредитной политики, установление внутрибанковских нормативов и лимитов.
Контрольная: внутрибанковский мониторинг, внутренний и внешний аудит, деятельность службы внутреннего контроля и службы безопасности.
Выполнение указанных функций реализуется через этапы управления финансовыми рисками:
1. Выявление риска и причин его возникновения.
Основным методом выявления риска выступает комплексный анализ банковских операций, подверженных риску и анализ внешних факторов влияющих на образование и изменение риска.