"Пассивные операции банков; Формы обеспечения возвратности кредитов "

Введение
1. Пассивные операции коммерческих банков
2. Формы обеспечения возвратности кредитов
Заключение
Список использованной литературы

"Пассивные операции банков; Формы обеспечения возвратности кредитов
"

- депозиты до востребования (обязательства, которые не имеют конкретный срок);
- срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);
- условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).
Среди депозитов юридических лиц самым крупным источником привлечения банком ресурсов в свой оборот являются средства клиентов на расчетных (текущих) счетах и на счетах банков-корреспондентов. По своей экономической сути эти счета являются депозитами до востребования.
Как правило, депозиты до востребования являются самым дешевым источником образования банковских ресурсов. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов. Поэтому по остаткам на счетах до востребования банкиуплачивают самые минимальные процентные ставки.2
Срочные депозиты - это денежные средства, находящиеся на счетах и внесенные в банк на определенный (фиксированный) срок. Банки требуют от вкладчика специального уведомления на изъятие средств и вводят ограничения по досрочному изъятию в виде суммы штрафа или уменьшения выплачиваемого по договору процента.
Размер вознаграждения, выплачиваемого клиенту по срочному депозиту, зависит от суммы депозита, его срока и выполнения вкладчиком условий договора. Твердо обозначенный срок хранения очень важен для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка.
Срочные депозиты и депозиты до востребования имеют присущие им достоинства и недостатки.
Так, депозиты до востребования являются наиболее ликвидными. Владельцы счета до востребования могут в любой момент воспользоваться денежными средствами, находящимися на счете.
Однако, вкладам до востребования присущи следующие недостатки:
- для владельцев вклада – отсутствие процентов по счету (либо символический процент);
- для коммерческого банка – существующая необходимость иметь более высокие оперативные резервы для поддержания ликвидности (из-за возможности в любой момент изъятия денежных средств со счетов до востребования).
В свою очередь, основными достоинствами срочных депозитов для клиентов банка является получение более высокого процента, а для коммерческого банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом покрытия.
Основной же недостаток таких депозитов заключается в низкой его ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетных и текущих платежей клиентов, а также для снятия наличных денег.
Срочные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, в свою очередь, могут служить источником долгосрочных банковских вложений.
Основными недостатками срочных вкладов являются:
- необходимость выплаты клиентам повышенных процентов по вкладам и снижение, таким образом, банковской маржи;
- подверженность этих вкладов различным внешним факторам (политическим, экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка;
- неспособность банка возобновлять эти ресурсы на постоянной основе.
Таким образом, депозиты физических и юридических лиц являются важным источником денежных ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке достаточно подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка.
2. Формы обеспечения возвратности кредитов
Одной из наиболее существенных проблем, возникающих в практике осуществления банковских операций, является обеспечение возвратности банковских кредитов.
Под формой обеспечения возвратности кредита понимается:
1. Определенный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.
2. Юридические и экономические обязательства заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита в случаях его невозврата за счет основных источников.
Тем не менее, любое обеспечение должно рассматриваться банком только в последнюю очередь. Решение о выдаче или невыдаче ссуды всегда должно приниматься, учитывая привлекательность самой заявки, а не желательность и возможность ее обеспечения. Обеспечение становится важным только после одобрения заявки на получение кредита. Однако наличие соответствующего обеспечения может стать определяющим в переговорах о выдаче ссуды.
Определение форм обеспечения возвратности кредита представляет собой гарантию этого возврата. Такая гарантия нужна при существующей высокой степени риска просрочки платежа. Формы обеспечения возврата кредита гарантируют кредитору сохранность и мобильность его ссудного фонда. В существующей в настоящее время банковской практике источниками погашения ссуд могут быть выручка от реализации продукции, а также имущество, принадлежащее заемщику. Выручка от реализации продукции - главный источник погашения банковских кредитов. Но, действительно реальной гарантией возврата кредитных средств она является лишь у достаточно финансово устойчивых предприятий.
В банковской практике России применяются следующие формы обеспечения возвратности кредита:
- договор залога;
- гарантии, поручительства;
- договор о страховании ответственности за непогашение кредита;
- соглашение о цессии в пользу банка требований к третьему лицу.
Самой распространенной формой обеспечения возвратности банковского кредита является залог имущества.
Сущность залога (табл. 1), согласно положениям п. 1 ст. 334 ГК РФ, заключается в том, что кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя).
Таблица 1
Преимущества и недостатки залога
Преимущества
Недостатки
1. Залог позволяет обеспечить наличие и сохранность имущества должника на тот момент, когда заемщику придется рассчитываться с кредитором за полученные кредитные средства
1. Залог не дает кредитору в большинстве случаев уверенности в быстром и полном удовлетворении своих требований, так как обращение взыскания  на предмет залога осуществляется чаще всего по решению суда. Затем следует процедура реализации, что требует значительных средств и времени
2. Залог обеспечивает кредитору возможность удовлетворить  свои требования за счет предмета залога преимущественно перед другими кредиторами
2. Неплательщиками кредитов могут выступать организации, зарегистрированные в качестве недоимщиков по платежам в бюджет и внебюджетные фонды. Необходимо учитывать положения ст. 855 ГК РФ, которыми устанавливаются правила очередности удовлетворения требований при недостаточности средств на его расчетных и текущих счетах.
3. Реальная опасность потерять имущество (предметом залога является, как правило, особо ценное, ликвидное имущество) является хорошим стимулом для должника исполнить свои обязательства надлежащим образом
3. Одно и то же имущество может передаваться в залог неоднократно. Каждый последующий кредитор не знает о том, что его обязательство обеспечивается залогом имущества, уже ранее заложенного договором о залоге.
4. В случае, если предметом залога оказались неликвидные или низко ликвидные товары в обороте, то вероятность своевременного возмещения стоимости кредита невелика.
В зависимости от предмета залога можно выделить:
- залог имущества клиента (залог товаров в обороте, залог недвижимости (ипотека), залог ценных бумаг, залог депозитов, смешанный залог);
- залог имущественных прав клиента (залог прав на нематериальные активы, залог дебиторской задолженности).
Сопровождаемый залоговым обязательством, залог дает особые права банку по распоряжению заложенным имуществом: он может перевести его на хранение на собственные склады либо передать на ответственное хранение заемщику.