Электронные финансы и глобализация экономики.

Введение
1 Исторические и теоретические аспекты развития электронных финансов в глобализированной экономике
1.1 Сущность и развитие информационных технологий
1.2 Теоретические и исторические аспекты электронных финансов
1.3 Сущность глобализации экономики и теоретические аспекты воздействия электронных финансов на глобализацию экономики
2 Электронные финансы в современной хозяйственной практике
2.1 Современные компьютерные технологии в финансовой практике
2.2 Современные электронные финансы и практические аспекты их использования
2.3 Влияние современных электронных финансов на глобализацию экономики
3 Основные направления развития электронных финансов
3.1 Основные направления развития компьютерных технологий
3.2 Основные направления развития электронных финансов
3.3 Возможностидальнейшего воздействия электронных финансов на глобализацию экономики
Заключение
Список использованной литературы

Электронные финансы и глобализация экономики.

Все платежные системы по имеющейся схеме платежей можно разделить на:
дебетовые (работающие с электронными чеками и цифровой наличностью);
кредитные (работающие с кредитными карточками).
Дебетовые системы
Дебетовые схемы платежей построены аналогично их оффлайновым прототипам: чековым и обычным денежным. В схему вовлечены две независимые стороны: эмитенты и пользователи. Под эмитентом понимается субъект, управляющий платежной системой. Он выпускает некие электронные единицы, представляющие платежи (например, деньги на счетах в банках). Пользователи систем выполняют две главные функции. Они производят и принимают платежи в Интернет, используя выпущенные электронные единицы.
Электронные чеки являются аналогом обычных бумажных чеков. Это предписания плательщика своему банку перечислить деньги со своего счета на счет получателя платежа. Операция происходит при предъявлении получателем чека в банке. Основных отличий здесь два. Во-первых, выписывая бумажный чек, плательщик ставит свою настоящую подпись, а в онлайновом варианте - подпись электронная. Во-вторых, сами чеки выдаются в электронном виде.
Проведение платежей проходит в несколько этапов:
1. Плательщик выписывает электронный чек, подписывает электронной подписью и пересылает его получателю. В целях обеспечения большей надежности и безопасности номер чекового счета можно закодировать открытым ключом банка.
2. Чек предъявляется к оплате платежной системе. Далее, (либо здесь, либо в банке, обслуживающем получателя) происходит проверка электронной подписи.
3. В случае подтверждения ее подлинности поставляется товар или оказывается услуга. Со счета плательщика деньги перечисляются на счет получателя.
Рис. 2.5 – Расчеты электронными чеками
Простота схемы проведения платежей, к сожалению, компенсируется сложностями ее внедрения в России. Здесь чековые схемы пока не получили распространения и не имеется сертификационных центров.
Электронные деньги полностью моделируют реальные деньги. При этом, эмиссионная организация - эмитент - выпускает их электронные аналоги, называемые в разных системах по-разному (например, купоны). Далее, они покупаются пользователями, которые с их помощью оплачивают покупки, а затем продавец погашает их у эмитента. При эмиссии каждая денежная единица заверяется электронной печатью, которая проверяется выпускающей структурой перед погашением. 
Одна из особенностей физических денег - их анонимность, то есть на них не указано, кто и когда их использовал. Некоторые системы, по аналогии, позволяют покупателю получать электронную наличность так, чтобы нельзя было определить связь между ним и деньгами. Это осуществляется с помощью схемы слепых подписей.
Стоит еще отметить, что при использовании электронных денег отпадает необходимость в аутентификации, поскольку система основана на выпуске денег в обращение перед их использованием.
Ниже приведена схема платежа с помощью цифровых денег.
1. Покупатель заранее обменивает реальные деньги на электронные. Хранение наличности у клиента может осуществляться двумя способами, что определяется используемой системой:
На жестком диске компьютера.
На смарт-картах.
Разные системы предлагают разные схемы обмена. Некоторые открывают специальные счета, на которые перечисляются средства со счета покупателя в обмен на электронные купюры. Некоторые банки могут сами эмитировать электронную наличность. При этом она эмитируется только по запросу клиента с последующим ее перечислением на компьютер или карту этого клиента и снятием денежного эквивалента с его счета. При реализации же слепой подписи покупатель сам создает электронные купюры, пересылает их в банк, где при поступлении реальных денег на счет они заверяются печатью и отправляются обратно клиенту.
Наряду с удобствами такого хранения, у него имеются и недостатки. Порча диска или смарт-карты оборачивается невозвратимой потерей электронных денег.
2. Покупатель перечисляет на сервер продавца электронные деньги за покупку.
3. Деньги предъявляются эмитенту, который проверяет их подлинность.
4. В случае подлинности электронных купюр счет продавца увеличивается на сумму покупки, а покупателю отгружается товар или оказывается услуга.
Рис. 2.6 – Расчеты с использованием электронных денег
Одной из важных отличительных черт электронных денег является возможность осуществлять микроплатежи. Это связано с тем, что номинал купюр может не соответствовать реальным монетам (например, 37 копеек).
Эмитировать электронные наличные могут как банки, так и небанковские организации. Однако, до сих пор не выработана единая система конвертирования разных видов электронных денег. Поэтому только сами эмитенты могут гасить выпущенную ими электронную наличность. Кроме того, использование подобных денег от нефинансовых структур не обеспечено гарантиями со стороны государства. Однако, малая стоимость транзакции делает электронную наличность привлекательным инструментом платежей в Интернет.
Интернет-кредитные системы являются аналогами обычных систем, работающих с кредитными картами. Отличие состоит в проведении всех транзакций через Интернет, и как следствие, в необходимости дополнительных средств безопасности и аутентификации.
Общая схема платежей в такой системе приведена на рисунке 2.7.
Рис. 2.7 – Расчеты в Интернет-кредитной системе
В проведении платежей через Интернет с помощью кредитных карт участвуют:
1. Покупатель. Клиент, имеющий компьютер с Web-браузером и доступом в Интернет.
2. Банк-эмитент. Здесь находится расчетный счет покупателя. Банк-эмитент выпускает карточки и является гарантом выполнения финансовых обязательств клиента.
3. Продавцы. Под продавцами понимаются сервера Электронной Коммерции, на которых ведутся каталоги товаров и услуг и принимаются заказы клиентов на покупку.
4. Банки-эквайеры. Банки, обслуживающие продавцов. Каждый продавец имеет единственный банк, в котором он держит свой расчетный счет.
5. Платежная система Интернет. Электронные компоненты, являющиеся посредниками между остальными участниками.
6. Традиционная платежная система. Комплекс финансовых и технологических средств для обслуживания карт данного типа. Среди основных задач, решаемых платежной системой, - обеспечение использования карт как средства платежа за товары и услуги, пользование банковскими услугами, проведение взаимозачетов и т.д. Участниками платежной системы являются физические и юридические лица, объединенные отношениями по использованию кредитных карт.
7. Процессинговый центр платежной системы. Организация, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками традиционной платежной системы .
8. Расчетный банк платежной системы. Кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между участниками платежной системы по поручению процессингового центра.
Теперь вернемся к схеме платежей
1. Покупатель в электронном магазине формирует корзину товаров и выбирает способ оплаты "кредитная карта".
2. Далее, параметры кредитной карты (номер, имя владельца, дата окончания действия) должны быть переданы платежной системе Интернет для дальнейшей авторизации. Это может быть сделано двумя способами:
через магазин, то есть параметры карты вводятся непосредственно на сайте магазина, после чего они передаются платежной системе Интернет (2а);
на сервере платежной системы (2б).
Очевидны преимущества второго пути. В этом случае сведения о картах не остаются в магазине, и, соответственно, снижается риск получения их третьими лицами или обмана продавцом. И в том, и в другом случае при передаче реквизитов кредитной карты, все же существует возможность их перехвата злоумышленниками в сети. Для предотвращения этого данные при передаче шифруются.
Шифрование, естественно, снижает возможности перехвата данных в сети, поэтому связи покупатель/продавец, продавец/платежная система Интернет, покупатель/платежная система Интернет желательно осуществлять с помощью защищенных протоколов. Наиболее распространенным из них на сегодняшний день является протокол SSL (Secure Sockets Layer). Подробнее о нем можно будет узнать в разделе "Защита информации". Здесь лишь отметим, что в его основе лежит схема асимметричного шифрования с открытым ключом, а в качестве шифровальной схемы используется алгоритм RSA. Ввиду технических и лицензионных особенностей этого алгоритма он считается менее надежным, поэтому сейчас постепенно вводится стандарт защищенных электронных транзакций SET (Secure Electronic Transaction), призванный со временем заменить SSL при обработке транзакций, связанных с расчетами за покупки по кредитным картам в Интернет. Среди плюсов нового стандарта можно отметить усиление безопасности, включая возможности аутентификации всех участников транзакций. Его минусами являются технологические сложности и высокая стоимость.
Платежная система Интернет передает запрос на авторизацию традиционной платежной системе.
3. Последующий шаг зависит от того, ведет ли банк-эмитент онлайновую базу данных (БД) счетов. При наличии БД процессинговый центр передает банку-эмитенту запрос на авторизацию карты (см. введение или словарь) (4а) и затем, (4б) получает ее результат. Если же такой базы нет, то процессинговый центр сам хранит сведения о состоянии счетов держателей карт, стоп-листы и выполняет запросы на авторизацию. Эти сведения регулярно обновляются банками-эмитентами.
4. Результат авторизации передается платежной системе Интернет.
5. Магазин получает результат авторизации.
6. Покупатель получает результат авторизации через магазин (7а) или непосредственно от платежной системы Интернет (7б).
7. При положительном результате авторизации
магазин оказывает услугу, или отгружает товар (8а);
процессинговый центр передает в расчетный банк сведения о совершенной транзакции (8б). Деньги со счета покупателя в банке-эмитенте перечисляются через расчетный банк на счет магазина в банке-эквайере.
Для проведения подобных платежей в большинстве случаев необходимо специальное программное обеспечение. Оно может поставляться покупателю, (называемое электронным кошельком), продавцу и его обслуживающему банку
2.3 Влияние современных электронных финансов на глобализацию экономики
Интернет создал новые рынки для товаров и услуг. В настоящее время можно загружать из сети музыку, играть в игры, иметь допуск к информационным базам данных, совершать покупки и продажи через Интернет и т.д.
Наиболее популярным способом платежей за онлайн-покупки являются кредитные карты. Однако стоимость их обслуживания достаточно высокая. Практика же требовала более дешевого способа оплаты, но такого, на который можно было бы положиться. Это привело к разработке различных платежных систем специально для Интернета и появлению так называемых электронных денег.
Электронными деньгами называются определенные единицы измерения, которые обладают следующими основными характеристиками:
- представляют собой электронный суррогат банковских купюр и монет;
- хранятся на электронном носителе, например чип-карте или в памяти компьютера;
- имеют определенную стоимость;
- обмениваются по отношению к обычным деньгам;
- служат платежным средством в Интернете по отношению к определенным продавцам.
Другими словами, электронные деньги являются альтернативой оплаты реальными денежными средствами.
Электронные деньги имеют две основные формы: компьютерные деньги (digital cash), которые представляют собой электронные единицы, имеющие определенную стоимость, и электронный бумажник (stored value cards) - карточки с интегрированным чипом.
Электронные деньги позволяют осуществлять платежи путем перевода электронной информации между должником и кредитором. При этом такой перевод осуществляется сразу же при поставке. В некоторых системах лицо, получившее электронные деньги, может их сразу же использовать для оплаты других товаров или услуг. Другие системы требуют, чтобы электронные денежные средства были проведены через банковский счет.
В настоящее время лицами, которые выпускают электронные деньги, не обязательно должны быть банки. Это могут быть супермаркеты, компьютерные компании и т.д.
Несмотря на то что электронные деньги похожи на официально действующие платежные единицы, вряд ли можно говорить о том, что они могут считаться действительными деньгами по нескольким причинам.
Во-первых, электронные деньги не имеют материальной формы. Они создают нематериальные права на денежные средства, но не являются ими непосредственно.
Во-вторых, электронные деньги выпускаются не центральным банком, а коммерческими компаниями, и этот процесс очень часто едва ли контролируется государством.
В-третьих, электронные денежные средства не являются методом универсального обмена. Владелец электронных денег может только использовать их вместе с продавцом или банком, которые являются членами соответствующей системы электронных денег, и больше нигде.
В-четвертых, платежи электронными деньгами невозможны в анонимном порядке: система регистрирует, кто осуществил платеж.
В настоящее время в России специального государственного регулирования электронных денег не осуществляется. Однако на европейском уровне была принята Директива от 18.09.2000 2000/46/EC, регулирующая электронные деньги (далее - Директива).
Она была принята с целью, чтобы:
- создать регулятивное поле для лиц, выпускающих электронные деньги; гармонизировать правила для них;
- защитить потребителя и обеспечить уверенность на рынке путем введения пруденциальной системы для защиты финансовой интеграции и стабильности институтов, выпускающих электронные деньги;
- избежать споров между традиционными кредитными организациями и институтами, выпускающими электронные деньги, что создаст юридическую определенность на рынке, в том числе для развития электронной коммерции.
В Директиве отмечается, что выпуск электронных денег не может быть рассмотрен как деятельность по принятию депозитов, если полученные реальные денежные средства сразу же обмениваются на электронные деньги лицом, их выпускающим. Выпуск электронных денег просто составляет продажу расчетных единиц. Соответственно, деятельность по выпуску электронных денег не может рассматриваться как банковская деятельность. Из этого следует, что деятельность по выпуску электронных денег может осуществляться не только банками, но и другими лицами.
Если же лицо, которое выпускает электронные деньги, поменяло их на реальные деньги и держит эти средства в пользу клиента, то такая деятельность может расцениваться как принятие депозита и, следовательно, как банковская деятельность, которая требует получения лицензий и более строго регулируется.
Директивой признается, что институты, которые выпускают электронные деньги, требуют более легкого и гибкого регулирования, чем установлено для банков. Однако Директива все же предъявляет определенные требования к лицам, выпускающим электронные деньги, чтобы их финансовая ответственность по выпуску электронных денег была обеспечена достаточными активами.
Требования Директивы включают в себя следующие положения:
- бизнес-деятельность лиц, которые выпускают электронные деньги, ограничивается их выпуском, а также предоставлением услуг, тесно связанных с выпуском электронных денег (ст. 1 Директивы);
- лица, выпускающие электронные деньги, должны иметь капитал не менее 1 млн евро (ст. 4);
- установлены определенные правила осуществления инвестиций лицами, выпускающими электронные деньги (ст. 5);
- компетентные органы должны проверять, по крайней мере два раза в год, что лица, выпускающие электронные деньги, соблюдают требования к капиталу и к инвестициям (ст. 6);
- лица, выпускающие электронные деньги, должны иметь соответствующее пруденциальное управление и бухгалтерские процедуры и адекватные механизмы внутреннего контроля (ст. 7).
Директива также подчиняет лиц, выпускающих электронные деньги, требованиям Директивы об отмывании денежных средств (Money Laundering Directive 91/308). Однако законодатель понимает, что для лиц, выпускающих электронные деньги, не всегда будет возможно следовать общим требованиям о незаконном отмывании денежных средств. В связи с этим, возможно, будут приняты соответствующие изменения, адаптирующие правила о незаконном отмывании денежных средств к лицам, выпускающим электронные деньги.
Обычно в сфере обращения электронных денег используются следующие документы:
- условия обращения, которые регулируют отношения между лицом, выпускающим денежные средства, и потребителем;
- договор, который регулирует отношения между лицами, участвующими в системе.
Очень важным является вопрос: как должна регулироваться система электронных денег в Интернете? Должен ли это быть обязательно государственный орган или это может быть какое-то саморегулируемое образование? Наверное, в некоторых случаях саморегулируемое образование было бы достаточным. Государственные органы не всегда имеют необходимые технические знания для контроля над такими системами и принятия норм, регулирующих их.
Также немаловажен вопрос о защите прав потребителей при выпуске и обращении электронных денег. Например, в Великобритании определенная защита предоставляется потребителям, приобретающим электронные деньги, через банковский кодекс в отношении тех компаний, которые его соблюдают. Банковский кодекс представляет собой свод определенных правил, которые обновляются каждый год. Задача этих правил - установить определенные стандарты деятельности банков, когда они оказывают финансовые услуги своим клиентам. Такие стандарты имеют как юридический, так и этический характер. Как указано в самом банковском кодексе, он является добровольным к исполнению.
При определении информации, которая должна раскрываться потребителям, участвующим в системе электронных денег, скорее всего, необходимо учитывать следующее:
- принципы работы систем электронных денег;
- процесс фиксирования ошибок системы и процесс их устранения;
- платежи, которые берутся в процессе функционирования системы электронных денег;
- процедуру осуществления платежей;
- информацию о лице, выпускающем электронные деньги;
- ответственность лиц, выпускающих электронные деньги;
- отчетность перед потребителями;
- защиту персональных данных потребителей.
Несмотря на видимые преимущества электронных денег для облегчения процесса осуществления сделок, совершенных посредством Интернета, можно отметить и их следующие недостатки:
- непонятно влияние выпуска электронных денег на поток денежных средств, а также на монетарную политику центрального банка;
- непонятно, как выпуск электронных денег может повлиять на платежные системы, в том числе создав их зависимость от компьютерных систем;
- дополнительные риски заключаются в мошенничествах, которые совершаются в Интернете, что может значительно повлиять на доверие пользователей к электронным деньгам;
- вопросы, связанные с безопасностью и деятельностью лиц, выпускающих электронные деньги, на которые не в полной степени распространяются пруденциальные нормы контроля и несостоятельность которых может повлиять на лиц, участвующих в соответствующей системе;
- могут возникать вопросы незаконного денежного отмывания и уклонения от уплаты налогов.
В России выпуск и оборот электронных денег пока специально не регулируются. Это может быть связано с тем, что электронные деньги еще не получили широкого применения в стране. Хотя в Доктрине информационной безопасности РФ от 09.09.2000 N Пр-1895 еще в 2000 г. была отмечена необходимость разработки и внедрения национальных защищенных систем электронных платежей на базе интеллектуальных карт, систем электронных денег и электронной торговли, стандартизация этих систем, а также важность разработки нормативно-правовой базы, регламентирующей их использование.
В некоторых странах и на уровне ЕС выпуск электронных денег регулируется, чтобы защитить финансовую систему и потребителей от неожиданных потрясений, если лицо, выпускающее электронные деньги, не сможет выполнять свои обязательства. Однако, так как электронные деньги не являются реальными деньгами, регулирование, применяемое к ним, не такое строгое и более гибкое16.