Мусульманские банки

ВВЕДЕНИЕ
1. Развитие коммерческих банков запада и мусульманских банков.
2. Принципы инвестирования.
3. Специфика мусульманских банков.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Мусульманские банки

41587
70044
77516
101163
Рентабельность капитала, %
16,3
19,7
23,2
16,9
Рентабельность активов, %
0,5
0,8
1,2
0,8
Чистая прибыль
809
1245
1684
1238
Характерно, что в последнее время к услугам мусульманских банков прибегают не только мусульмане (естественная клиентура), но и такие крупные западные фирмы, как «IBM», «Дженерал моторс», «Алкатель», «Дэу». Со своей стороны, ведущие западные банки («АБН-Амро», «Сосьете Женераль», «Чейз Манхэттен», «Голден Сакс», «Ай-Эн-Джи», «Но-мура Секьюритиз», «Джей Пи Морган» и целый ряд других) открывают у себя мусульманские подразделения. А «Сити Бэнк» в июле 1997г. учредил в Бахрейне дочерний «Сити Исламик Инвестмент Бэнк» с капиталом 20 миллионов долларов.
Тем не менее, столь высокие показатели роста свидетельствуют о том, что существует большая, до сих пор не занятая ниша на рынке банковских услуг. Которую мусульманским банкам занять гораздо проще, чем западным. Имеются в виду те клиенты банков, которые исповедуют ислам, а значит, следуют всем его предписаниям, в том числе и в финансовой сфере.
2. Принципы инвестирования
Интерес к исламскому банкингу появился в Казахстане давно, правда, из-за отсутствия четкого регулирования и законодательства банки и компании только занимались долгими исследованиями, но самих сделок не проводили. Растущий интерес и проникновение исламского банкинга в Казахстан логичны, финансовый рынок испытывает значительную заинтересованность в отношении данных продуктов, они уже перестали быть прерогативой только региона Ближнего Востока и Малайзии. Интерес взаимен: избыточная ликвидность этих регионов очевидна, а финансовые институты Казахстана заинтересованы в увеличении базы инвесторов и диверсификации источников фондирования. Более того, все больше компаний готовы работать по таким принципам, ведь в отличие от стандартных банковских продуктов исламские инструменты финансирования разнообразны и отличаются большей гибкостью.
Доходы исламского банка и его вкладчиков формируются в результате предпринимательской деятельности. Причем доходность заранее не гарантирована, фиксированная величина в виде ссудного процента не используется.
Специфика в том, что банковские проценты выведены, согласно шариату, из экономического оборота. Сознательный отказ от ссудного процента, не обеспеченного товарной массой и являющегося одним из факторов инфляционных процессов, не совсем понятен с точки зрения макроэкономики. Прибыль банка создается в результате операций, создающих реальные товары, из чего следует, что капитал работает исключительно в производственных целях.
Банковский продукт Кард-уль-Хасан дает возможность клиенту взять некую сумму, которую он обязуется вернуть по истечении определенного срока. При этом банк никогда не потребует проценты по ссуде. Клиент сам заплатит премиальные (Хибу) банку, если захочет. Отношения банка и клиента основаны на принципах доверия и искренней дружбе. Подобная беспроцентная ссуда, как правило, предоставляется фирмам-партнерам банка. Важным обстоятельством становится и то, что реальные источники финансирования получают материально нуждающиеся, порой довольно бедные физические лица и организации. Такой подход практически исключен в схеме западной банковской системы.
«Мушарака» предполагает совместное финансирование банком и клиентом определенного продукта. Доходы и убытки, которые несет проект, делятся сторонами долей финансирования. При этом управление может осуществляться как обеими сторонами на паритетной основе, так и любой из них в отдельности.
Продукт «мудараба» является аналогом традиционного доверительного управления. Банк отдает свои средства в управление мадарибу (предприятию с достаточным опытом и репутацией). Последнее занимается инвестированием средств. В случае успешного исхода доходы будут разделены согласно заключенному договору. Но если убытки несет только банк, то «мудариба» не получит своих комиссионных.
Как было сказано выше, изначально исламские банки создавались специально для мусульман. В неисламских странах подобного рода кредитные учреждения стали появляться, когда западные компании озаботились удовлетворением потребностей проживающих на территории их стран мусульман, не имеющих возможностей воспользоваться традиционными банковскими продуктами, такими как депозиты, ипотека, инвестиции и др.
Необходимость соответствовать одновременно законам шариата и международным стандартам (таким как Sarbanes-Oxly и Basel II) делает продукты исламских банков более дорогими, чем аналогичные продукты традиционной банковской системы.
На первоначальном этапе, в силу того, что исламский банкинг только начинает развиваться в Казахстане, продукты по нормам шариата могут быть относительно дорогими для финансовых институтов. Причина в том, что в стране не существует соответствующей законодательной и регулирующей основы.
3. Специфика мусульманских банков
Отличительная особенность деятельности ИсБР заключается не только в использовании исламских принципов в своих текущих операциях, но и при долгосрочном финансировании осуществляемых проектов сроком в среднем от 15 до 25 лет. В целях эффективного использования ресурсов вокруг банка создано 11 специализированных организаций, объединенных в группу ИсБР, которая в совокупности предоставила странам-получателям – 30,4 миллиардов долларов финансирования, в том числе в 2002-2003 финансовом году – 3,1 миллиардов долларов.
За 30 лет существования ИсБР число его членов увеличилось более чем в 2 раза (рис. 1).
Рисунок 1.Рост количества стран – участников Исламского банка развития.
Большинство участников – страны Африки и Азии, а также две страны в Европе (Албания, Турция) и одна страна в Америке (Суринам). На основании того, что страны – члены ИсБР представляют разные регионы, его можно классифицировать как межрегиональный банк. Несмотря на то, что ИсБР имеет международный статус, в последнее время этот финансовый институт находится под влиянием ряда частных банков (например, Исламского банка Дубая) и государственных организаций (Министерства финансов Кувейта).
ИсБР располагает крупными финансовыми ресурсами и устойчивым положением. Уставный капитал за все время его существования вырос в 7,5 раза, а его оплаченная часть – в 9 раз. ИсБР имеет лучшее по сравнению с другими межрегиональными банками соотношение подписанной и оплаченной части капитала. Основными держателями акций являются Саудовская Аравия (27,3%), Ливия (11,0%), Иран (9,6%), Египет (9,5%), Турция (8,7%), ОАЭ (7,8%), Кувейт (6,9%) (рис. 2).
Рисунок 2. Основные акционеры Исламского банка развития.
Банк активно применяет проектное финансирование: в 2002 году для нужд социальной сферы выделено 29,8% средств, транспорта – 22,4%, сельского хозяйства – 14,4%, на коммунальные услуги – 22,3%.
Техническая помощь, которую предоставляет ИсБР, имеет или непосредственное отношение к проектам (технико-экономическое обоснование проекта, детальное планирование, контроль за исполнением, пилотные проекты и т.д.), или выражается в форме консалтинга (определение политики развития, подготовка планов развития секторов, создание и развитие учреждений, научные исследования и т.д.). Программа инвестиционного депозита предназначена для финансирования внешнеторговых операций. Депозиты, минимальный размер которых равен четверти миллионов долларов США, принимаются от правительств, учреждений и физических лиц.
Основными направлениями деятельности ИсБР являются активное участие в реализации инфраструктурных проектов на территории стран – членов ИсБР, оказание им финансовой помощи в решении вопросов экономического и социального развития. Кроме того, ИсБР способствует развитию международной торговли среди государств-участников, создает страховые фонды, а также специальные фонды по финансовой поддержке мусульманских общин в странах, не являющихся членами ОИК. В сельскохозяйственном секторе проекты, финансируемые ИсБР, ориентированы на развитие сельского хозяйства, защиту урожая, защиту почвы, животноводство и земледелие, мелиорацию. Программы в промышленном секторе включают индустриальный менеджмент и операции, связанные с совершенствованием производства, поддержку промышленных предприятий, восстановление предприятий, использование недействующих мощностей. В области налоговой и финансовой реформы отдается предпочтение проектам, связанным с банковской практикой и менеджментом по внутренним и внешним обязательствам. В сфере инфраструктуры – развитию транспортных коммуникаций, телекоммуникаций, телекоммуникационных и коммунальных услуг. В качестве конкретных примеров деятельности ИсБР можно привести: финансирование строительства дороги Альят Гази в Азербайджане на сумму в 13 миллионов долларов, бурение 400 водяных скважин в Камеруне в размере 8 миллионов, сооружение системы водоснабжения в Тунисе – на 5 миллионов, замена насосных станций в Египте – на 28 миллионов, покупка автобусов в Сенегале – 19 миллионов, покупка трех центров по распределению электроэнергии в Алжире – 20 миллионов долларов.
В сфере науки и технологии: приоритетными являются проекты в области развития национальной и региональной научно-технической политики и стратегии; поддержка научно-технических исследований и образования; техническая помощь; использование новейших технологий для приоритетных секторов: сельского хозяйства, здравоохранения, транспорта и т.д.
В особых случаях могут финансироваться проекты частного сектора. Участие в акционерном капитале (банков, лизинговых компаний и т.д.) При аренде/лизинге ИсБР финансирует различные проекты в государственном и частном секторах, включая сооружение и реконструкцию зданий, поставку техники и оборудования для промышленных, агропромышленных, транспортных и других предприятий, приносящих доход. При аренде ИсБР обычно финансирует общую стоимость машин и оборудования, включая их транспортировку, монтаж и установку. Использование продажи в рассрочку представляет собой среднесрочный метод финансирования, введенный ИсБР в действие в октябре 1984 года. Применение этого метода открывает возможность бенефициару получить машины и оборудование от банка, которые он приобрел для него, и только лишь потом произвести оплату, используя возможности отсрочки. В отличие от аренды право собственности на предоставляемые активы передается покупателю сразу же после поставки имущества, а закупочная стоимость оплачивается покупателем в рассрочку. Исламский банк развития является международным финансовым институтом, в который входят также шесть стран СНГ: Азербайджан, Казахстан, Киргизия, Таджикистан, Туркмения и Узбекистан, получивший членство в ИБР в сентябре 2003 года. Из этих стран с ИсБР особенно активно сотрудничает Казахстан, где в 1997 году было открыто региональное представительство. Банк выделил Казахстану 77 миллионов долларов на финансирование проекта автодороги Алматы-Гульшат, модернизацию почтовой службы и на развитие трех банков.
Налаживание сотрудничества с ИсБР позволило бы открыть реальные перспективы для привлечения в Россию инвестиций и использования в интересах российской экономики других финансовых возможностей банка, а также для продвижения – путем участия в его проектах – российской экспортной продукции в мусульманских странах. Учитывая новые подходы российского руководства к взаимодействию с ОИК, а также отмеченные выше потенциальные возможности ИсБР, можно предположить, что на официальном уровне отношения с этим межрегиональным банком будут и дальше успешно развиваться.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной работе мы рассмотрели историю создания и развития мусульманских банков, принципы их инвестирования и специфику работы мусульманских банков.
В первой части работы мы описали развитие коммерческих банков запада и мусульманских банков. История современных западных банков уходит в глубокую древность, хотя точно определить, когда появились первые банки, невозможно. Известно, что уже в 7 – 6 веке до нашей эры в Новом Вавилонском царстве существовали лица, которые осуществляли лица, которые осуществляли две основные функции банков: они принимали на хранение золото (или другие ценности) и выдавать ссуду под проценты. Изначально процент был очень высоким, однако постепенно он снижался. Новый импульс в развитии банковского дела дало быстрое развитие торговли в средние века. Считается, что первые коммерческие банки возникли в Англии в 17 веке.
История же современных мусульманских банков насчитывает не более 40 лет. Первой попыткой создать финансовую организацию, чья деятельность соответствовала бы исламским принципам, следует считать эксперимент Ахмада Эль Наджара, предпринятый в Египте 1963 г. Однако по ряду причин эта попытка не увенчалась успехом, и уже в 1967г. эксперимент закончился. В 70-х годах мусульманские банки начали возникать во многих мусульманских странах в больших количествах, что обусловлено трями основными принципами:
1. обретение исламскими государствами независимости;
2. резко возросшими ценами на нефть;
3. исламским возрождением.