Портфельные риски банков.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
1.1. Сущность банковских рисков
1.2. Классификация банковских рисков
1.3. Система управления портфельными рисками банков
1.4. Методологические основы оценки и регулирования кредитного портфельного риска банка
ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ ПОРТФЕЛЬНЫМИ РИСКАМИ В ОАО «БАНК ПЕТРОКОММЕРЦ»
2.1. Общая характеристика ОАО «Банк Петрокоммерц»
2.2. Построение системы управления портфельными рисками в ОАО «Банк Петрокоммерц»
2.3. Анализ портфельной политики банка
2.4. Оценка кредитного портфельного риска ОАО «Банк Петрокоммерц»
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ПОРТФЕЛЬНЫМИ РИСКАМИ ОАО «БАНК ПЕТРОКОММЕРЦ»
3.1. Инструментарий совершенствования системы управления портфельными рисками в ОАО «Банк Петрокоммерц»
3.2. Рекомендации по снижению кредитных портфельных рисков ОАО «Банк Петрокоммерц»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………….92

Портфельные риски банков.

Рост привлекаемых вкладов в последние годы ускорился, но продолжает отставать от роста кредитования, что заставляет банки все активнее привлекать необходимые для рефинансирования средства из-за границы, которые не в состоянии полностью защитить банки от высоких кредитных и отраслевых рисков.
Основные тенденции развития следующие:
1. Изменение количества банков. Горячая тема возможного коллапса банковской системы пестрит, содержащими, например, информацию о сокращении количества банков до 300 в течение 2009 года. При числе банков в России, превышающем 1100, это означало бы 30%-ое сокращение. Между тем темп отзыва лицензий у банков, о котором можно судить по информации на сайте Центробанка, говорит в пользу более скромных значений. Возможно, 10-20% банков будут вынуждены прекратить свою деятельность в следующем году. Остальные останутся на плаву благодаря своему мастерству манипулирования финансовыми потоками.
2. Перераспределение средств. Помимо сокращения численности, банковскую систему ожидает резкое укрупнение и консолидация крупных банков с исторической принадлежностью к первому эшелону. Господдержка обусловит последующий переток в них и денег, и клиентов. Солидный кусок пирога, отрезанного от международных резервов, достался в первую очередь Внешэкономбанку и Сбербанку. Сумма финансовой поддержки в размере 950 миллиардов рублей теоретически через них должна разойтись по другим банкам. Пока известно о планах распределения части средств в пользу Россельхозбанка и Внешторгбанка, при этом объявлено, что на помощь могут рассчитывать и другие банки.
Правительство не намерено поддерживать частные банковские структуры покупкой допэмиссий их акций, они во второй половине 2009 года могут рассчитывать лишь на 100 млрд руб. вложений государства в капитал второго уровня на условиях софинансирования с частными акционерами. Около $30-35 млрд депозита фонда национального благосостояния (ФНБ) в ВЭБе будут зарезервированы для госбанков, сам ВЭБ может претендовать на 200 млрд руб., а рекапитализацией Сбербанка может заняться его основной акционер — Центральный Банк.
Рекапитализация банков обсуждалась 3 февраля 2009 г. на совещании у премьер-министра, когда правительство определило 81 системообразующий банк, 30 крупнейшим из них требуется на рекапитализацию при уровне плохих кредитов в 20% от портфеля активов порядка 2 трлн руб. В настоящий момент в России действует ограничение ЦБ на формирование банками капитала второго уровня — до 50% от собственно капитала кредитной организации. Схема распределения средств государства в капитал второго уровня будет аналогична прошлогодней программе субординированных кредитов ВЭБа частным банкам на 225 млрд руб. Сроки предоставления таких кредитов согласованы с ВЭБом — от полугода. Кроме того, "спасаемые" банки должны будут выполнять обязательства по кредитованию экономики.
Отметим, вливания в госбанки общей суммой около 1 трлн руб. увеличат возможность нарастить объемы просроченных кредитов на балансе на 9-11% до уровня около 14-15%. Для всех частных банков 100 млрд руб. субординированных кредитов вряд ли дадут возможность увеличить этот показатель более чем на 1-1,5%.
3. Изменение структуры активов и пассивов в целом, определяемое текущими операциями - рефинансированием, сжатием кредитного портфеля вплоть до продажи его коллекторским агентствам, минимизацией малодоходных операций. Здесь самыми важными для населения сегментами уже не первый год являются ипотечное кредитование и потребительское. Ипотека со ставками выше 20-25% потеряет свою привлекательность, а сегмент потребкредитования прекратит свой бурный рост из-за новых требований к потенциальным заемщикам. Беззалоговые потребительские кредиты уйдут в прошлое как инструменты с очень высоким риском. Видоизмененный ипотечный сегмент станет недоступным большей части населения.
Кредитование реального сектора экономики и без кризиса оставляло желать лучшего. Этот сегмент стратегической важности имеет большую отдачу от вложений – при росте объемов кредитования на 30% валовый продукт рос на 6-7%. Очевидно, что без силовых решений “сверху” кредитование производителей может остановиться совсем, а страна окончательно застрянет в рецессии. ЦБ заставит банки перевести полученные от него средства из валютных вложений в кредиты реальному сектору. Для этого Банк России продолжит жестко сокращать объемы предоставляемых банкам средств при одновременном усилении контроля. При этом новых экстренных мер по спасению банковской системы ЦБ не планирует. ЦБ продолжит ограничивать объемы предоставляемой банкам ликвидности с целью стимулировать перевод накопленной валюты в рубли для кредитования реального сектора.
Вместе с тем Банк России не отказывается полностью от дальнейшей либерализации доступа банков к рефинансированию и от корректировки своего подхода к надзору за ними. В частности, по словам банкиров, представители ЦБ сообщили, что могут рассмотреть вопрос расширения финансирования банков под кредитные портфели индивидуальных предпринимателей и расширить список ценных бумаг, принимаемых в залог. Также в ЦБ готовы подумать над либерализацией норматива рисков на одного заемщика (Н6) в отношении валютных кредитов, который из-за ослабления рубля у ряда банков приблизился к критическому значению. Впрочем, эти послабления для банков будут сопровождаться усилением надзора: отчетность по кредитному портфелю будет сдаваться не раз в квартал, а ежемесячно; количество внеплановых проверок будет увеличено.
Однако в скором возрождении кредитования участники рынка сомневаются. Ситуация с ликвидностью сейчас действительно стабилизировалась, но проблема состоит в том, что банки не хотят выдавать кредиты из-за возросших рисков невозврата со стороны корпоративных заемщиков: спрогнозировать динамику их финансового состояния очень сложно. В Банке России считают, что цель достижима, при создании соответствующих макроэкономических условий другими властными структурами. Согласно опубликованному указанию ЦБ, банки будут обязаны ежемесячно пересматривать размер резервов на возможные потери по корпоративным ссудам с учетом валютного риска. Эксперты увязывают новые требования с возможным увеличением объема выдачи валютных кредитов компаниям для рефинансирования внешней задолженности. При этом отчисления на резервы должны учитывать "изменение официального курса иностранной валюты, в которой номинирована ссуда, по отношению к рублю". Банки, как правило, изменяют величину резервов в зависимости от улучшения или ухудшения финансового положения заемщика. Пересмотр производится по результатам изучения финансовой отчетности компании, то есть раз в квартал. В конце прошлого года вступило в силу указание ЦБ, которое, напротив, смягчило нормы резервирования сроком на год. В частности, банки могут считать кредиты "хорошими", если просроченная задолженность по ним не превышает 60 дней по кредитам физических лиц и 30 дней — по кредитам юридических лиц. До вступления этого указания в силу максимально допустимый срок просрочки составлял 30 и 5 дней соответственно. Эксперты увязывают новые требования ЦБ с возможным увеличением объема кредитов корпоративному сектору. По мнению экспертов, кредитовать компании с целью рефинансирования внешних долгов будут лишь банки, которые зависимы от средств господдержки.
4. Объемы размещенных депозитов подвергнутся сокращению, с возможностью роста валютных вкладов. Принятые до острой стадии кризиса меры только частично смогли противостоять массовому изъятию вкладов. Порог защищенных страховкой средств, увеличенный с 1 октября 2008 гда до 700 тысяч рублей, может просуществовать только на бумаге. В связи с последними событиями по девальвации рубля наличность связана валютными депозитами, и на практике беспрепятственная и одномоментная выдача таких сумм вкладчикам невозможна.
5. Качественно иными могут стать некоторые банковские операции и услуги. Например, рынок межбанковских операций уже в декабре 2008 года заставил понервничать участников системы межбанковских расчетов – когда ставки на однодневные кредиты поднялись выше 22%. Таких ставок не было более года, и в условиях повальной конвертации банками средств в валюту дефицит рублевой ликвидности может повысить их еще сильнее.
Сегмент автокредитования, значительно просевший из-за кризиса, уже стал испытательным полигоном для новых идей. Несколько банков второго эшелона начали рекламные кампании по кредитованию покупок подержанных автомобилей.
Трудно сказать, какими способами банки попытаются удержать клиентов: доставкой процентов по вкладам на дом или ценными подарками каждому, открывшему счет. В этом отношении деятельность банковских маркетологов в течение 2009 года может удивить граждан.
Процентные ставки по потребительским кредитам, резко выросшие за последний квартал прошлого года, вернулись к уровню 2002-2003 годов. К тому же ужесточились требования к заемщикам: банки вновь отдают предпочтение только проверенным клиентам. Сегодня взять деньги у банка в долг трудно и дорого, и улучшения ситуации в ближайшее время банкиры не ждут. В начале 2008 г. рублевый кредит на неотложные нужды в среднем обходился заемщику в 18% годовых в рублях и 15% в валюте. Сейчас стоимость рублевых кредитов выросла в среднем до 25% годовых. От кредитования в валюте банки и вовсе постепенно отказываются, а там, где еще можно оформить кредит в долларах, отмечают отсутствие спроса. Пик роста процентных ставок пришелся на конец прошлого года, но тенденция наметилась задолго до сентябрьского обострения финансового кризиса. Уже с конца 2007-го начался массированный пересмотр тарифов по кредитам для физлиц. Тогда среднее повышение ставок составило 1-2%, а к лету 2008-го они поднялись в среднем до 20% годовых в рублях и 18% в валюте. Однако в первой половине минувшего года разброс цен на потребительские кредиты не был столь существенным, банки старались корректировать их стоимость с оглядкой на конкурентов. Сейчас разница в процентных ставках у банков нередко превышает 10%. При относительно невысоких ставках банки требуют наличия поручителя, который должен предоставить такой же пакет документов, что и сам заемщик. Например, по ссуде на неотложные нужды с поручителем в Сбербанке действует ставка 19% годовых. В банке ВТБ 24 при наличии созаемщика ставка не снижается, но увеличивается максимальная сумма кредита. Изменения претерпели и сроки кредитования. Например, не более чем на год дают кредиты Банк Москвы, Кредит Европа Банк и Номос-банк. Максимальный срок кредита — три года — установили Сбербанк, Промсвязьбанк и БСЖВ. Кредиторы при рассмотрении заявок стали больше уделять внимания профессиональной деятельности заемщиков. Так, помимо банального повышения ставок банки ужесточили параметры оценки платеже- и кредитоспособности. До начала кризиса работники финансовой сферы были практически "безотказной" категорией заемщиков для банков. С началом кризиса они во многих банках попали в список нежелательных. В этой же группе оказались риэлтеры и работники строительных компаний. Таким образом, сегмент клиентов, способных получить потребительский кредит в банках, резко сузился. Сократились и суммы выдаваемых кредитов. В целом на рынке потребительских кредитов за последние полгода снизилось соотношение платеж/доход. Если раньше рыночная ситуация была такова, что во многих банках можно было получить кредит, ежемесячный платеж по которому в среднем составлял 50% от среднемесячного заработка заемщика, то сейчас — не более 30-40%. Согласно предварительным данным Росстата, номинальная средняя заработная плата в 2008 году составила немногим более 17 100 руб. Таким образом, среднестатистический россиянин еще полгода назад мог рассчитывать при средней годовой ставке 19% на максимальную сумму кредита 110 тыс. руб. на год или 280 тыс. руб. на три года. Сегодня при средней ставке 25% годовых эти суммы составят не более 72 тыс. руб. и 172 тыс. руб. соответственно.
Совокупность всех этих мер наряду со снижением доходов самих заемщиков неизбежно приводит к сокращению объемов портфеля выдаваемых кредитов. Это связано не только с тем, что банки в результате коррекции программ кредитования выдвинули более жесткие требования к заемщикам и повысили ставки, но и с тем, что в условиях кризиса заемщики менее склонны брать на себя долгосрочные обязательства по кредитам.
Еще одной тенденцией на рынке потребкредитования стало значительное падение спроса на кредиты, выдаваемые в валюте. Некоторые банки ввели мораторий на выдачу валютных займов. Например, так поступили Сбербанк, ВТБ 24 и Промсвязьбанк. Причиной этого решения является отсутствие спроса со стороны заемщиков. Ставки по таким кредитам не сильно уступают в настоящее время рублевым — при постоянном росте курса валюты. Отказ от кредитования в валюте рассматривается еще и как мера защиты от валютных рисков самих заемщиков.
Протекающий финансовый кризис станет индикатором несовершенства и неэффективности тех бизнес-процессов, которые характерны для большинства российских банков. Очевидно, что будет иметь место ряд сделок по слиянию банков, а также факты продажи банков, но это не станет тенденцией. Разумеется, многие банки (с развитием кризиса порядка 10-20%) прекратят свою деятельность, чему будет способствовать и ужесточение контрольных функций Банка России. Кроме того, неизбежны процессы роста просроченной задолженности, роста ставок по кредитам, депозитам. В этой связи банкам чрезвычайно необходимо акцентировать внимание на развитии систем риск-менеджмента, позволяющих существенно сократить расходы банка.
Таким образом, в настоящее время в России важнейшим вопросом для любого банка является оценка и регулирование рискованностью кредитного портфеля, как одного из основных направлений эффективного управление кредитной деятельностью банка, а главная цель процесса управления кредитным портфелем - обеспечение максимальной доходности при определенном уровне риска.
Уровень доходности кредитного портфеля банка зависит от его объема и структуры, а также от уровня процентных ставок по кредитам [15, с.118]. При этом следует отметить, что со структурой и качеством кредитного портфеля связаны также и основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности - риск ликвидности (неспособность банка погасить обязательства перед вкладчиком), кредитный риск (непогашение заёмщиком основного долга и процентов по кредиту), риск процентных ставок и т.д. Поэтому точная оценка и выбор эффективных методов регулирования кредитным портфелем банка составляет основу управления деятельностью банка в целом.
Методология оценки риска кредитного портфеля банка предусматривает:
- качественный анализ совокупного кредитного риска банка, суть которого заключается в идентификации факторов риска (выявлении его источников) и требует глубоких знаний, опыта и интуиции в этой сфере деятельности. На наш взгляд, говоря о качественной оценке кредитного портфеля банка, следует также учитывать взаимосвязи кредитов между собой, т.е. их действия в одном секторе рынка, в одном регионе, принадлежность одному собственнику, какими коммерческими (деловыми) отношениями связаны между собой заемщики;
- количественную оценку риска кредитного портфеля банка предполагает определение уровня (степени) риска. Степень кредитного риска является количественным ворожением оценки банком кредитоспособности заемщиков и кредитных операций.
Методология оценки риска кредитного портфеля банка предусматривает определение возможных источников кредитного риска и убытков развернутым анализом кредитоспособности клиентов. То есть следует классифицировать и структурировать кредитный риск банка, разделяя клиентов на «плохих» и «хороших».
На наш взгляд, целесообразно структурировать кредитный портфель банка с целью оценки его рискованности можно также следующим образом:
1) по степени риска:
- кредиты с наименьшим риском;
- кредиты с повышенным риском;
- кредиты с предельным риском;
- кредиты, предоставленные, как исключение из правил.
2) по принципу установления взаимосвязи заемщиков между собой:
- кредиты с положительной корреляцией между собой;
- кредиты с отрицательной корреляцией между собой.
Предложенная нами кредитного портфеля по степени риска позволяет разнести кредиты в классы преследуя цель расчета вероятностных убытков, обусловленных кредитным риском. Рекомендуем для каждого класса риска установить долю непогашенных кредитов, которая может быть определена эмпирически по фактическим данным за последний период. Такая процедура классификации позволяет прогнозировать потери от непогашенных кредитов, которые могут повлиять и на прибыль банка, и на качество кредитного портфеля.
При группировании кредитного риска по принципу установления взаимосвязи заемщиков между собой следует учитывать то, что при наличии положительной связи клиентов банка между собой можно проанализировать состояние кредитного риска портфеля с помощью моделирования различных условий, при которых изменяются показатели кредитного риска отдельных заемщиков, а следовательно и всего портфеля в совокупности.
В мировой банковской практике используются следующие методы оценки кредитного портфельного риска банка, научно обоснованные Базельским комитетом, в который входят Центральные банки стран с развитой рыночной экономикой [23, с.6-7]:
1. Статистические методы предполагают построение линейной или логистической регрессии.
Регрессия строится с учетом вероятности дефолта заемщиков путем выбора основных весовых коэффициентов, характеризующих финансовое состояние заемщиков. Применение линейной регрессии позволяет группировать заемщиков на 2 класса, а логическая – подразделяет клиентов на несколько групп (например, 1-я, 2-я, 3-я, 4-я, 5-я группы рисков). Регрессионные модели позволяют оценить степень связи между переменными, предлагая механизм вычисления предполагаемого значения переменной из нескольких уже известных значений.
Все регрессионные методы чувствительны к корреляции между характеристиками, поэтому в модели не должно быть сильно коррелированных независимых переменных.
2. Различные варианты линейного программирования направленные на поиск основных весовых коэффициентов для которых ошибка классификации заемщиков на «плохих» и «хороших» будет минимальной путем построения функций распределения вероятностей отклонения финансового состояния заемщика от первоначальных параметров.
3. Дерево классификации или рекурсионно партиционный алгоритм (РПА) и нейронные сети представляют собой системы, которые разделяют клиентов на группы, внутри которых уровень риска одинаков и максимально отличается от уровня риска других групп. Нейронные сети используются, главным образом, при определении кредитоспособности юридических лиц, где анализируются выборки меньшего размера, чем в потребительском кредите.
4. Генетический алгоритм основан на аналогии биологическим процессом естественного отбора. В сфере кредитования это выглядит следующим образом: имеется набор классификационных моделей, которые подвергаются «мутации», «скрещиваются», и в результате отбирается «сильнейший».
5. При использовании метода ближайших соседей выбирается единица измерения для определения расстояния между клиентами. Все клиенты в выборке получают определенное пространственное положение. Каждый новый клиент классифицируется исходя из того, каких клиентов - плохих или хороших - больше вокруг него.
6. Метод экспертных оценок основывается на базе изучения оценок, произведенных экспертами, и включает составление обобщающих экспертных оценок. К этому методу можно причислить рейтинговую оценку кредитоспособности клиентов банка, метод соблюдения экономических нормативов банковской системы, расчет размера риска по кредитному портфелю коммерческого банка и определение размера необходимого банку резерва для покрытия возможных потерь от кредитных рисков, классификацию кредитов в зависимости от степени риска. Этот метод предполагает анкетирование потенциального заемщика и обработку факторов риска, не поддающихся количественному измерению, опытным экспертом.