Разработка бизнес плана на новый вид услуг.

СОДЕРЖАНИЕ

Содержание
Введение
1. Теоретические и методологические основы разработки бизнес-планов
1.1. Стратегические цели и задачи предприятия и необходимость разработки бизнес-планов
1.2. Цели и задачи бизнес-планирования
1.3. Этапы разработки бизнес-плана
1.4. Методы оценки экономической эффективности бизнес-планов
Выводы из первой главы
2. Разработка бизнес-плана на новый вид услуг участок ремонта ходовой части грузовых автомобилей для шиномонтажа ООО «Кабриолет»
2.1. Разработка маркетингового плана
2.1.1. Анализ рынка услуг в отрасли
2.1.2. Анализ рынка услуг в г. Москва и выявление конкурентов
2.2. Разработка производственного плана
2.3. Разработка организационного плана
2.4. Разработка финансового плана
Выводы по второй главе
3. Анализ экономической эффективностибизнес-плана
3.1. Расчет точки безубыточности
3.2. Расчет показателей экономической эффективности бизнес-плана
Выводы из третьей главы
Заключение
Список использованной литературы

Разработка бизнес плана на новый вид услуг.

На российских предприятиях, производящих автодетали и принадлежности к ним, в качестве основных приняты две системы международных стандартов по управлению качеством — ИСО 9000 и QS-9000. Их поэтапное внедрение подразумевает полную или частичную (в зависимости от первоначального состояния оборудования и методов его эксплуатации целей и задач компании и проч.) перестройку технологической цепочки и схемы использования людских ресурсов. Главная задача — добившись желаемого качества конечного продукта, так организовать контрольные процедуры, чтобы это качество не опускалось ниже установленного.
Одним из очевидных преимуществ внедрения системы качества является не только повышение качества продукции, но и получение определенной известности за счет внесения в специальные реестры сертифицированных производств, завоевания авторитета как на внутреннем рынке, так и на внешнем. Последнее особенно важно для предприятий, которые хотят стать поставщиками ведущих автомобильных автоконцернов, разместивших производство в России. Безоговорочное принятие ИСО российскими производителями автозапчастей происходит скорее по конъюнктурным, нежели по рациональным соображениям. Иногда компании проводят сертификацию по ИСО только для того, чтобы повысить престиж торговой марки среди производителей автомобилей, в том числе зарубежных.
В развитых странах очень серьезное отношение к проблемам качества комплектующих и запасных частей. Еще в 1970—1980-е гг. ученые и специалисты многих стран пришли к выводу, что качество не может быть гарантировано только путем контроля готовой продукции. Оно должно обеспечиваться гораздо раньше — в процессе изучения требований рынка, на стадии проектных, конструкторских разработок, при выборе поставщиков комплектующих изделий и материалов, на всех стадиях производства и, конечно, при реализации продукции, ее техническом обслуживании у потребителя и утилизации после использования.
В настоящее время можно выделить три уровня систем управления качеством, имеющих некоторые концептуальные различия:
1) системы, соответствующие требованиям стандарта ИСО серии 9000;
2) общефирменные системы управления качеством TQM (Total Quality Management);
3) системы, соответствующие критериям национальных или международных (региональных) дипломов по качеству. Автомобильная индустрия строит собственную промышленную политику, которая сконцентрирована в стандарте 08-9000 и связанных с ним документах.
2.1.2. Анализ рынка услуг в г. Москва и выявление конкурентов
Район строительства здания – город Москва, автосервис располагается по улице Гаврилова.
Выбор данного места строительства основан на следующем:
1. В непосредственной близости от автосервиса находится транспортная развязка.
2. Еще одним немаловажным фактором в расположении здания автосервиса является малая конкуренция вследствие того что, данные виды работ не оказываются на близлежащих предприятиях автосервисов.
3. Автосервис располагается на въезде в город, данный факт так же положительно скажется на количестве клиентов.
Здание автосервиса располагается на улице Гаврилова. Так как ремонтные работы менее востребованы и на них уходит большее количество времени, чем на мойку, то для большего удобства подъезда и отъезда клиентов, ближе к проезжей части находятся пост мойки и пост мелкосрочного ремонта легковых автомобилей.
Здание одноэтажное (высота здания – 5,2 м.), внешние размеры - 22 м в ширину и 24 м. в длину, общая полезная площадь здания составляет - 390 м².
Полы на постах мойки - керамическая плитка, стены на 2м от пола также отделана керамической плиткой для гидроизоляции стен. В помещении постов покраски - шлифованный бетон. В душевой, туалетах покрытие - керамическая плитка. На территории автосервиса располагается стоянка на две грузовые и пять легковых автомобилей. Вся территория предприятия автосервиса огорожена забором высотой 2 м. При въезде на территорию автосервиса располагаются ворота, которые при необходимости закрываются.
Основным видом работ в данном дипломном проекте является ремонт ходовой части грузовых автомобилей.
Так же на данном предприятии присутствуют пост мойки и пост мелкосрочного ремонта легковых автомобилей. На мойке будут производиться следующие виды работ:
- ополаскивание;
- мойка кузова;
- уборка салона пылесосом;
- мойка двигателя;
- чистка салона;
- полировка.
Пост мелкосрочного ремонта:
- замена и регулировка ремня ГРМ;
- замена и регулировка генератора;
- замена деталей ходовой части автомобиля;
- замена выхлопной системы.
Пост ремонта ходовой части грузовых автомобилей:
- установка углов колес;
- замена деталей ходовой части автомобиля;
- замена рессор:
- замена втулок и шкворней поворотных кулаков;
- замена шарниров рулевых тяг и тд.
Данное здание полностью удовлетворяет всем требованиям (место расположения, площадь, компоновка), которые были предъявлены. Поэтому все дальнейшие расчеты будут вестись для этого здания.
Помещение под мастерскую должно соответствовать эстетическим нормам. Внешний вид имеет немаловажное значение для выбора автовладельцем места обслуживания автомобиля. Самое главное внутри помещения - это удобное, рациональное размещение оборудования.
По схеме здания определяем:
3 пост мойки автомобилей и уборки салона;
2 поста ремонта ходовой части грузовых автомобилей ;
1 пост мелкосрочного ремонта легковых автомобилей;
Кладовая;
Электрощитовая;
Коридор;
Кладовая;
Душевая;
Санузел;
Раздевалка;
Кабинет мастера;
Кабинет бухгалтера;
Кабинет секретаря;
Кабинет директора.
Рассчитываться потребные площади будут относительно габаритов автомобилей и габаритов закупаемого оборудование.
Не секрет, что самыми распространенными легковыми автомобилями в России являются автомобили ВАЗ, а грузовые КАМАЗ, поэтому потребные площади под посты будут рассчитываться относительно габаритов автомобилей ВАЗ и КАМАЗ.
2.2. Разработка производственного плана
Для ремонта ходовой части грузовых автомобилей необходимо приобрести кран-балку. Это поможет приподнимать переднею или заднюю часть автомобиля и подкладывать под раму подставку.
Для мойки автомобиля нужно приобрести аппарат высокого давления. Предоставляются аппараты с подогревом воды и без подогрева; с металлической поршневой группой и с керамической.
Так как в здании планируется наличие горячей воды, то нет необходимости в покупке аппарата с подогревом воды.
Керамическая поршневая группа отличается своей долговечностью, но имеет высокую цену. Немаловажным показателем является и расход электроэнергии.
Таким образом, учитывая основные характеристики аппаратов, я выбираю, давление 150Бар., расход воды 480л/час, мощность 1600Вт, сеть 220В, обороты двигателя 2800об/мин, вес 21кг.
Мойка будет использоваться не только для машин, заезжающих на ремонт. Услуги мойки, полировки, химчистки салона, нанесение покрытий, полировки салона будут предоставлены всем желающим. Для оказания этих услуг, помимо аппарата высокого давления, необходимо приобрести пылесос для влажной и сухой уборки и полировальную машинку.
При выборе пылесоса значимым фактором для возможности оказания услуг является наличие функций влажной и сухой уборки. Так как проектируемый мной автосервис ориентирован на кузовные работы и мелкосрочный ремонт, то ожидается загруженность мойки. Исходя из этого, предъявляются требования к высокой производительности оборудования. Из анализа некоторых пылесосов, я выбрал пылесос для влажной и сухой уборки профессиональной серии фирмы Portotecnica (Италия) Mirage 1640 с тремя двигателями. Его техническая характеристика: мощность 3x1050Вт, сеть 220В, производительность 510м/ч, объем бака 78л, вес 26кг.
Для ремонта автомобилей существуют несколько видов подъемников: двухстоечные, четырехстоечные, ассиметричные, симметричные, для «развал-схождения», ножничные, и для специального назначения. Каждая конструкция подъёмников имеет свои достоинства и недостатки и выбирается в зависимости от вида оказываемых услуг. Так, асимметрично расположенные колонны (развёрнутые на 30°) и разной длины передние и задние лапы, позволяют установить автомобиль на подъёмнике таким образом, что не возникает проблем с открыванием дверей автомобиля.
Таблица 2.1.
Технологическое оборудование
Наименование
Кол-во
Кран-балка
1
Аппарат для мойки высокого давления с нагревом воды HDS 895 S
1
Комплект из 135 инструментов KING TONY
1
Мойка с металлической поршневой группой
Comet-Enturiasst-150. 150 Бар, 480 л/ч,
2
Пылесос для влажной и сухой уборки Mirage 1640, 3x1050 Вт, 220 В, 510 м3/ч, 78 л
2
Подъёмник Bend-Pak MX-7AC 2-х стоечный, ассиметричный, 3,2 т, 2,2 кВт, 380 В, 40 сек, h= 1936мм
1
Комплект из 250 инструментов KING TONY
2
Миссия проектируемой станции технического обслуживания заключается в удовлетворении потребностей клиентов независимо от их статуса, требований к культуре обслуживания и качеству услуг. Предоставляются услуги ремонта ходовой части грузовых автомобилей, мойки и мелкосрочного ремонта легковых автомобилей, поэтому потенциальными клиентами могут быть не только автовладельцы, живущие в данном микрорайоне, но и, что вероятней всего, автовладельцы, проезжающие мимо.
Для определения количества автомобилей, проезжающих по ул. Гаврилова, необходимо провести статистическое исследование. При его проведении выяснилось, что во время работы предполагаемой станции (с 900 до 1800), мимо нее проезжают около 14000 автомобилей в день. Можно предположить, что каждый автомобиль проезжает мимо четное количество раз. Получаем 14000/2=7000. Тем не менее, есть автовладельцы, проезжающие более 2-х раз в день. Это может объясняться спецификой их работы или родом деятельности. Считаем, что данная категория машин нуждается в ремонте чаще, что пропорционально их пробегу.
Также с помощью статистичесческих данных ГИБДД была исследована структура парка легковых автомобилей города Москвы. Получились следующие данные: 10% автомобилей относятся к классу грузовых автомобилей («КАМАЗ» и пр.), 62% – малый класс (ВАЗ 2107, ИЖ и пр.), 28% – средний класс (ГАЗ 3102 «Волга»). 43% являются иномарками, которые разделяются на 50% - малый класс и 50% - средний класс.
Рассчитаем – количество комплекснообслуживаемых автомобилей. Коэффициент, учитывающий уменьшение количества обслуживаемых из-за конкуренции =0,11, так как количество заездов носит случайный характер и напоминает станцию дорожную. Коэффициент, учитывающий уменьшение количества автомобилей из-за самообслуживания, = 0,75. Коэффициент, учитывающий увеличение притока автомобилей из-за привлекательности СТО, =1,1.
а/м.
Количество автомобилей в разных классах:
Класс грузовых автомобилей: 52,5 а/м;
Малый класс:
а/м;
Средний класс:
а/м.
Годовая трудоемкость ТО и ТР по каждому классу:
, где
средний годовой пробег автомобиля;
количество комплекснообслуживаемых автомобилей;
среднее время, требуемое для проведения ТО и ТР;
коэффициент, учитывающий увеличение притока автомобилей;
коэффициент, учитывающий изменение трудоемкости в зависимости от погодных условий.
1. чел-час;
2. чел-час;
3. чел-час;
чел-час.
Годовая трудоемкость моечных работ: , где
количество комплекснообслуживаемых автомобилей класса;
количество рабочих на участке;
среднее время, затрачиваемое на мойку автомобиля.
1. а/м;
2. а/м;
3. а/м;
а/м.
2.3. Разработка организационного плана
В первую очередь хотелось бы отметить, что на качество оказываемых услуг влияет не только количество персонала, но и его квалифицированность, которая определяется знаниями и опытом.
Уровень профессионального образования лица определяет его возможность решать те или иные профессиональные задачи. Уровень развития и культуры определяет качество этих решений. Общая культура и уровень развития персонала определяют общую культуру производства и качества продукции.
В настоящее время структура персонала станции состоит из продуктивных и непродуктивных работников. Структура продуктивных работников зависит от внешних условий. Это экономические условия, коньюктура рынка, структура парка автомобилей, в том числе по возрасту, конкуренция, спрос и его структура, демографическая структура населения, уровень и особенности его культуры, законодательная база, технический уровень общественного производства.
Первой задачей персонала является необходимость клиента встретить, внимательно выслушать его жалобы и пожелания, оформить заказ-наряд, произвести приемку автомобиля, а также его сдачу клиенту. Всем этим будет заниматься приемщик. Далее автомобиль передается под управление мастера, который распределяет заказы по постам в зависимости от их загруженности видов выполняемых работ. Он организует своевременное и качественное оказание услуг, руководит работой продуктивных рабочих, обеспечивает максимальное использование производственных мощностей. Бухгалтер организует учет материальных, трудовых и финансовых ресурсов, издержек производства, ведет сметы расходов и доходов по всем видам услуг, начисляет и выдает заработную плату, связанные с движением денежных средств. Директор – осуществляет руководство производственно-финансовой деятельности предприятия (станции); организует и координирует работу служб по формированию портфеля заказов, выработке и реализации стратегии, оценивает экономические результаты, конкурентоспособность, прибыль, долю рынка.
Таблица 2.2.
Структура персонала автосервиса
Должность
Число работающих, чел.
Директор
1
Бухгалтер
1
Секретарь
1
Приемщик
1
Слесарь
5
Мойщик
5
Мастер
1
Охранник
1
Уборщица
1
Линeйнo-фyнкциoнaльнaя cтpyктypa oбecпeчивaeт тaкoe paздeлeниe yпpaвлeнчecкoгo тpyдa, пpи кoтopoм линeйныe звeнья yпpaвлeния пpизвaны кoмaндoвaть, a фyнкциoнaльныe — кoнcyльтиpoвaть, пoмoгaть в paзpaбoткe кoнкpeтныx вoпpocoв и пoдгoтoвкe cooтвeтcтвyющиx peшeний, пpoгpaмм, плaнoв.
Рyкoвoдитeли фyнкциoнaльныx пoдpaздeлeний (пo мapкeтингy, финaнcaм, пepcoнaлy) ocyщecтвляют влияниe нa пpoизвoдcтвeнныe пoдpaздeлeния фopмaльнo. Кaк пpaвилo, oни нe имeют пpaвa caмocтoятeльнo oтдaвaть им pacпopяжeния, poль фyнкциoнaльныx cлyжб зaвиcит oт мacштaбoв xoзяйcтвeннoй дeятeльнocти и cтpyктypы yпpaвлeния фиpмoй в цeлoм. Фyнкциoнaльныe cлyжбы ocyщecтвляют вcю тexничecкyю пoдгoтoвкy пpoизвoдcтвa; пoдгoтaвливaют вapиaнты peшeний вoпpocoв, cвязaнныx c pyкoвoдcтвoм пpoцeccoм пpoизвoдcтвa.
Дocтoинcтвa cтpyктypы:
ocвoбoждeниe линeйныx pyкoвoдитeлeй oт peшeния мнoгиx вoпpocoв, cвязaнныx c плaниpoвaниeм финaнcoвыx pacчeтoв, мaтepиaльнo-тexничecким oбecпeчeниeм и дp.;
пocтpoeниe cвязeй «pyкoвoдитeль — пoдчинeнный» пo иepapxичecкoй лecтницe, пpи кoтopыx кaждый paбoтник пoдчинeн тoлькo oднoмy pyкoвoдитeлю.
Нeдocтaтки cтpyктypы:
кaждoe звeнo зaинтepecoвaнo в дocтижeнии cвoeй yзкoй цeли, a нe oбщeй цeли фиpмы;
oтcyтcтвиe тecныx взaимocвязeй и взaимoдeйcтвия нa гopизoнтaльнoм ypoвнe мeждy пpoизвoдcтвeнными пoдpaздeлeниями;
чpeзмepнo paзвитaя cиcтeмa взaимoдeйcтвия пo вepтикaли;
aккyмyлиpoвaниe нa вepxнeм ypoвнe пoлнoмoчий пo peшeнию нapядy co cтpaтeгичecкими мнoжecтвa oпepaтивныx зaдaч.
Рисунок 1.4 - Организационная структура фирмы ООО «Кабриолет»
2.4. Разработка финансового плана
Станция технического обслуживания, рассматриваемая в данном проекте, располагается на ул. Гаврилова.
Этапы развития производства
I этап (4 месяца).
В данный период производится реконструкция здания с целью улучшения условий труда. Также производится подбор персонала, закупка необходимого технологического оборудования. На данном этапе необходимо произвести тщательное исследование рынка, с целью выявления наиболее перспективных направлений в развитии станции технического обслуживания.
В течение этого времени СТО не оказывает никаких услуг, следовательно средства расходуются из фонда развития, который обеспечивается за счет инвестиций.
II этап (4 месяца).
Второй этап – начало коммерческой деятельности. На этом этапе необходимо уделить особое внимание рекламе, так как именно в этот период времени начинается становление новой станции и выход ее на рынок услуг.
III и IV этапы (по 4 месяца каждый).
В эти периоды происходит дальнейшее становление СТО, постепенный рост узнаваемости нового автосервиса и повышение спроса на оказываемые услуги.
V этап (все последующие годы).
Установившийся режим работы с постоянной загрузкой постов.
Существует ряд методов, по которым можно определить насколько экономически выгодным является вложение инвестиций в тот или иной проект. В данной работе представлен метод оценки инвестиций на основе срока окупаемости. Данный критерий применяется в оценке абсолютной эффективности инвестиций.
Для расчета абсолютной эффективности проекта требуется дисконтированный метод, так как данный проект является долгосрочным, а следовательно становится целесообразным учитывать фактор времени, инфляцию и другие экономические издержки.
Таблица 2.3.
Исходные данные для выполнения проекта
Количество смен в сутки
S
1 смена
Продолжительность смены
T
см
9 часов
Годовой фонд рабочего времени
F
305 дней
Количество постов
n
6
Занимаемая площадь
F
390 м2
Затраты на реализацию проекта составили:
- затраты на реконструкцию – 1000000 рублей;
- затраты на покупку необходимого технологического оборудования 1779420 рублей.
Все оборудование представлено в ведомости оборудования в таблице 2.4.
Таблица 2.4.
Ведомость оборудования
Пост мелкосрочного ремонта легковых автомобилей
1
Верстак
7650
2
Токарный станок
85950
3
Подъёмник
110000
4
Бочка для отработавшего масла
1500
5
Тележка инструментальная
9500
Сумма
214600
Участок мойки
1
Мойка высокого давления
76000
2
Установка очистки сточных вод автомоек и АЗС
124000
3
Пылесос для сухой и влажной уборки
66000
4
Щеточная мойка
80000
Сумма
346000
Пост ремонта ходовой части грузовых автомобилей
1
Верстак Х 2
15300
2
Токарный станок
85950
3
Кран-балка
976070
4
Тележка инструментальная Х 2
25000
5
Стенд установки углов колес
116500
Сумма
1218820
Кроме того, из фонда развития выделено еще 200000 рублей на закупку специального инструмента, необходимой литературы, рабочей одежды, офисной техники. Таким образом затраты на покупку оборудования составляют 1979420 рублей, а общие затраты - 2979420 рублей.
Выводы по второй главе
Автосервис — это вид человеческой деятельности, направленный на удовлетворение потребностей потребителя (автовладельца) посредством оказания индивидуальных услуг. Объектами деятельности являются человек и его потребности в индивидуальных услугах.
Чтобы обеспечить работоспособность автомобиля в течение всего периода эксплуатации, необходимо периодически поддерживать его техническое состояние комплексом технических воздействий, которые в зависимости от назначения и характера можно разделить на две группы:
1) воздействия, направленные на поддержание агрегатов, механизмов и узлов автомобиля в работоспособном состоянии в течение наибольшего периода эксплуатации;
2) воздействия, направленные на восстановление утраченной работоспособности агрегатов, механизмов и узлов автомобиля.
Под тюнингом подразумевается проведение технических воздействий на автотранспортное средство, в результате которых не происходит изменений эксплуатационных и надежностных характеристик автомобиля, в противном случае эта процедура подпадает под понятие «дооборудование (переоборудование) автомобиля».
Выбор места строительства в г. Масква на ул. Гаврилова основан на следующем:
1. В непосредственной близости от автосервиса находится транспортная развязка.
2. Еще одним немаловажным фактором в расположении здания автосервиса является малая конкуренция вследствие того что, данные виды работ не оказываются на близлежащих предприятиях автосервисов.
3. Автосервис располагается на въезде в город, данный факт так же положительно скажется на количестве клиентов.
Миссия проектируемой станции технического обслуживания заключается в удовлетворении потребностей клиентов независимо от их статуса, требований к культуре обслуживания и качеству услуг. Предоставляются услуги ремонта ходовой части грузовых автомобилей, мойки и мелкосрочного ремонта легковых автомобилей, поэтому потенциальными клиентами могут быть не только автовладельцы, живущие в данном микрорайоне, но и, что вероятней всего, автовладельцы, проезжающие мимо.
На качество оказываемых услуг влияет не только количество персонала, но и его квалифицированность, которая определяется знаниями и опытом.
Затраты на реализацию проекта составили: