Микрофинансирование как инструмент управления финансовыми ресурсами субъектов малого предпринимательства.

СОДЕРЖАНИЕ


ВВЕДЕНИЕ
1. МИКРОФИНАНСИРОВАНИЕ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
1.1 Управления финансовыми ресурсами субъектов малого предпринимательства
1.2 Особенности микрофинансирования и его роль в финансовой поддержке малого предпринимательства
1.3 Виды микрофинансовых организаций и правовое регулирование микрофинансовой деятельности
2. РАЗВИТИЕ МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ В РОССИИ
2.1 Современное состояние рынка микрофинансовых услуг
2.2 Анализ деятельности микрофинансовых организаций
Условия кредитования малого бизнеса в БАНКЕ УРАЛСИБ
3. ТЕНДЕНЦИИ ФОРМИРВАНИЯ МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ
3.1 Нормативно-правовое регулирование микрофинансовой деятельности
3.2 Поддержка государства, направления развития инфраструктуры микрофинасирования
3.3 Изучение международного опыта и его применение в России
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Список использованных источников и литературы

Микрофинансирование как инструмент управления финансовыми ресурсами субъектов малого предпринимательства.

• принят ФЗ «О защите конкуренции»;
• принята новая редакция ФЗ «О рекламе».
Программ микрофинансирования существует очень много. Их разрабатывают и предлагают клиентам не только банки, но и организации, занимающиеся кредитованием из внешних источников финансирования малого и среднего бизнеса. Осуществляют микрофинансирование малого бизнеса и фонды поддержки предпринимательства. Они могут быть как государственными, так и негосударственными.
Кроме этого, существует немало кредитных союзов, предлагающих сотрудничество на различных условиях. При этом кредитование такие союзы осуществляют посредством внутреннего оборота денежных средств, а источники внешнего финансирования не затрагиваются. Работа кредитных союзов основывается на обязательном членстве каждого заёмщика. Иными словами, не являясь членом данного союза, воспользоваться микрофинансированием малому бизнесу невозможно. Существуют кредитные союзы широкого масштаба, то есть поддерживающие различные виды деятельности, а есть кооперативы, которые специализируются на какой-либо одной сфере, например, микрофинансирование сельскохозяйственных предприятий или только промышленных предприятий. 
Также в нашей стране действуют Российский Микрофинансовый Центр и Национальное Партнёрство Участников Микрофинансового Рынка, деятельность которых направлена на поддержку и развитие микрофинансирования малого бизнеса в России.14 
2. РАЗВИТИЕ МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ В РОССИИ
2.1 Современное состояние рынка микрофинансовых услуг
Микрофинансирование и в России, и во всем мире делится на два больших сегмента: потребительское и предпринимательское. Есть микрофинансовые организации, которые специализируются только на кредитовании малых предприятий: это фонды поддержки малого предпринимательства, а также частные МФО. В то же время, например, кредитные кооперативы обычно имеют смешанную структуру портфеля займов: в целом по России около 65% их кредитного портфеля выдано на потребительские цели и 35% - на предпринимательские. Но на самом деле, даже потребительское микрофинансирование содействует развитию малого бизнеса, поскольку, как правило, получатели микрозаймов тратят их на товары и услуги, произведенные в той местности, где они проживают.
В современной России возможная направленность микрофинансирования связана не столько с устранением бедности (как традиционно начиналось в развивающихся станах), сколько с удовлетворением нужд мелких предприятий, небольших бизнесов. По данным Российского микрофинансового центра, около 2,5 из 6 млн зарегистрированных малых предприятий испытывают необходимость в микрокредитах. Суммарная потребность в финансировании составляет от 5 до 7 млрд долл., а существующие микрофинансовые организации обеспечивают только 5% этих нужд. И это лишь часть более общей проблемы России – ограниченного доступа граждан к финансовым услугам.15
В США доля населения, не имеющего доступа к банковским услугам, составляет 12%, в странах Евросоюза – 18%, в России она достигает 65%. Это создает проблемы не только для развития малого бизнеса и проявления деловой инициативы граждан, но и для повышения общего уровня жизни. В городах России с населением 20–70 тыс. человек зачастую отсутствуют не только банки, но даже их филиалы, и речь идет о необходимости обеспечения элементарного физического доступа к кредитным ресурсам.
В условиях существующей финансовой нестабильности, важное значение имеет сохранение благоприятных условий для развития малого предпринимательства:16
-  сектор малого и особенно микро бизнеса, насчитывающий на 1 января 2009 года более 4,5 миллионов субъектов, обладает максимальной адаптивностью к изменениям внешних условий в ходе кризиса и сможет быстрее всего отреагировать на изменение потребительских запросов и нужд населения;
- согласно прогнозам, высвобождено до 1,5 миллионов человек в ходе сокращений на крупных и средних предприятиях. Поощрение самозанятости данных категорий граждан и снижение безработицы путем создания благоприятных условий для их вовлечения в микро и малый бизнес, индивидуальную предпринимательскую деятельность имеет большое социально – экономическое значение.
Необходимым элементом стимулирования предпринимательской инициативы граждан, содействия самозанятости безработных и развития уже созданных  микропредприятий является их финансово – кредитная поддержка, особенно важная в условиях низкого уровня сбережений населения. Как показывает мировая практика, одним из наиболее эффективных инструментов здесь выступает микрофинансирование.
Отметим, что мировой микрофинансовый рынок растет быстрыми темпами. В настоящее время совокупный портфель микрокредитов составляет около 70 миллиардов долларов США. В течение последних 6 лет количество потребителей микрофинансовых услуг увеличилось более чем в 5 раз, количество заемщиков в секторе микрофинансирования составляет более 100 миллионов человек. Средний размер займа составляет от нескольких долларов до нескольких десятков тысяч долларов США в зависимости от страны и ВВП на душу населения. Примерно треть микрозаймов в мире выдается коммерческими банками, треть кредитными кооперативами и кредитными союзами и треть специализированными микрофинансовыми организациями.
По данным ежегодных обследований Российского микрофинансового центра, на начало 2009 года в России действовало более 2000 небанковских финансовых организаций, реализующих программы микрокредитования для предпринимателей. Формируется диверсифицированная модель микрофинансового рынка, в которую входят институты кредитной кооперации, фонды поддержки малого предпринимательства, коммерческие микрофинансовые организации. Совокупный портфель займов всех небанковских микрофинансовых институтов (МФИ) составлял на 1 ноября 2009 года около 25 млрд. руб., количество обслуживаемых субъектов малого предпринимательства – около 400 тысяч. Таким образом, средний размер микрозайма в небанковском секторе - чуть больше 60 тыс. рублей при уровне просрочки по микрозаймам около 3%. Банки пока уделяют программам микрокредитования предпринимателей недостаточное внимание, и на фоне кризиса эти явления лишь усиливаются.17
Существующее предложение микрокредитов составляет не более 10% от спроса, оцениваемого в 250 - 300 млрд. рублей. При этом, в течение 2010 года можно ожидать дальнейшего увеличения спроса на микрокредиты в размере 30-50 %.
Российский микрофинансовый центр на протяжении уже 5 лет проводит ежегодный мониторинг развития рынка микрофинансирования. При этом под микрозаймами в рамках обследований понимаются займы в сумме до 10 000 долларов США в рублевом эквиваленте. Так, с 2003 по 2008 год рынок предложения микрофинансовых услуг вырос в девять раз (с 3 млрд. до 25 млрд. рублей). Получается, что рынок удваивался практически каждые полтора года.
Такой бурный рост был обусловлен, с одной стороны, развитием кредитной кооперации, с другой – распространением технологий микрофинансирования среди региональных фондов поддержки малого предпринимательства, а также появлением частных коммерческих МФО. Причем эти цифры не учитывают объемы банковского микрокредитования, поскольку такой статистики по банковскому сектору пока не ведется. Но по данным банков, это не менее 1,5 млрд. долл. США дополнительно.18
С другой стороны, достигнутые показатели нельзя считать достаточными в масштабах страны. Спрос на микрокредиты составляет не менее 250 млрд. рублей, и это без учета влияния кризиса. Равномерность регионального развития микрофинансирования пока оставляет желать лучшего и опыт показывает, что здесь очень многое зависит от позиции региональной власти. Там, где для развития микрофинансирования создавались благоприятные условия, и результаты налицо и 80% рынка сформировано примерно в 25 регионах РФ, поэтому одна из основных задач – добиться выравнивания региональных диспропорций в развитии микрофинансирования, создать благоприятные условия для формирования этого финансового механизма на всей территории страны. Деятельность МФО в регионах представлена на рисунке 4.19
Рис. 4 . География деятельности МФО, % от числа ответивших МФО (внешний круг - 2008г., средний круг – 2007г., внутренний – 2006г.)
Сокращения, используемые в данной диаграмме:
ЦФО – Центральный федеральный округ
СФО – Сибирский федеральный округ
С-З ФО – Северо-Западный федеральный округ
ЮФО – Южный федеральный округ
ДФО – Дальневосточный федеральный округ
УФО – Уральский федеральный округ
ПФО – Приволжский федеральный округ
В 2008г. сохранилась неравномерность распределения МФО по территории России. По 20% от числа опрошенных МФО имеют головные офисы в Приволжском, Центральном и Сибирском федеральных округах. Как и в предыдущие годы, меньше всего МФО зарегистрировано в Уральском федеральном округе.
 Характер территориального распределения МФО предопределяется несколькими факторами:
· общим уровнем развития территории, состоянием ее финансовой системы, наличием клиентской базы, в том числе субъектов малого предпринимательства;
· уровнем развития регионального законодательства, общей лояльностью региональных и местных властей к малому бизнесу, кредитной кооперации, фондам поддержки малого предпринимательства;
· географией реализации международных программ микрофинансирования на территории России, давших старт развитию этого инструмента. Основными регионами микрофинансовых программ, финансируемых международными донорами, стали: Поволжье, Центральная Россия и Дальний Восток.
Регионами-лидерами по числу действующих микрофинансовых организаций в 2008 году стали Кемеровская, Волгоградская, Ростовская области, Республика Карелия, Приморский край, Воронежская, Самарская, Пермский край, Свердловская области.
Клиентами МФО являются разные клиенты, структура которых представлена на рисунке 5.20
Рис. 5 Структура клиентской базы российских МФО, % от числа ответивших 2006-2008гг.
Сокращения, используемые в данной диаграмме:
ИП – индивидуальный предприниматель
Физ. лица – физические лица
МП – малое предприятие
К(ф)Х – Крестьянские (фермерские) хозяйства
Основными получателями услуг остаются индивидуальные предприниматели (ИП) - в 2008 г. с ними работали 84% МФО, участвовавших в опросе. Физические лица – второй по численности тип клиентов (в данном случае речь идет как о работе со стартующими предпринимателями, так и о потребительском кредитовании): 69% МФО включало их в свою клиентскую группу. Малым предприятиям - юридическим лицам микрофинансовые услуги предоставляла каждая вторая организация. И, наконец, крестьянские (фермерские) хозяйства могли получить микрофинансовые услуги у 45% МФО (причем, этот показатель имеет тенденцию к росту).
  Государственные (муниципальные) фонды работают главным образом с субъектами малого предпринимательства, прежде всего, с индивидуальными предпринимателями и малыми предприятиями. В 2008г. в связи с реализацией национального проекта по развитию АПК, возросло число государственных (муниципальных) фондов, работающих с крестьянскими хозяйствами до 65%.
Практически все КПКГ предоставляли микрофинансовые услуги физическим лицам (93%) и две трети из них работали с индивидуальными предпринимателями. Растет число КПКГ, работающих с крестьянскими хозяйствами: с 7% в 2006г. до 22% в 2008г.21
Из-за неразвитости в сельской местности банковской инфраструктуры СКПК подчас являются единственными организациями, оказывающими финансовые услуги по сбережениям и выдаче займов. А потому у СКПК, в отличие от других видов МФО, в достаточной степени представлены различные категории заемщиков.
Основной услугой для всех без исключения организаций, занимающихся микрофинансированием, в 2008г., как и в предыдущие годы, является выдача займов.
МФО, зарегистрированные в форме кооперативов, вправе привлекать сбережения своих пайщиков: для них это 70% всего имущества кредитных кооперативов, а значит основной источник формирования активов, и, прежде всего, портфеля займов,.
Максимальная доля сбережений на начало 2009г. была в структуре пассивов КПКГ - 84%, минимальная у СКПК - 32%. Столь низкая доля привлеченных СКПК сбережений связана, с одной стороны, с низким уровнем денежных доходов сельхозпроизводителей и низким процентом, выплачиваемым по сельскохозяйственными кооперативами по займам.
2008г. сопровождался ростом как объемов сбережений, так и увеличением числа клиентов, сделавших их (причем у КПК за 2007-2008гг. прирост сбережений был максимальным). На основании этого можно сделать вывод, что по сравнению с условиями, предлагаемыми банковскими организациями, условия по сбережениям у МФО остаются конкурентоспособными. Немаловажную роль играет и психологический фактор, когда люди доверяют свои сбережения «родному» кооперативу, нежели «формальному» банку
В списке финансовых услуг отметим также микролизинговые и гарантийные операции, которыми в 2008г. занимались соответственно 7% и 6% МФО.
В 2008г. продолжился рост доли организаций, предоставляющих консалтинговые и обучающие услуги своим клиентам (с 8% в 2006г. до 30% в 2008г). Для дальнейшей поддержки этого направления, Российский Микрофинансовый Центр совместно со своими международными партнерами с 2007 года реализует программу «Финансовое образование для предпринимателей и семей с низким уровнем доходов», в рамках которой повышает тренерские навыки сотрудников МФО, оказывающих консультационные услуги своим клиентам.22
Кризис ударил по всем секторам экономики без исключения, задел он и микрофинансирование. Ведь микрофинансовые институты свои ресурсы получают или из сбережений населения, или кредитов банков, или частных инвестиций. Лучше всего в этой ситуации пришлось фондам поддержки предпринимательства, так как в основе их портфелей лежат бюджетные ресурсы. Но на волне валютной паники, охватившей население в конце 2008 – начале 2009 годов, многие кредитные кооперативы испытали сильнейшее давление, связанное с необходимостью одномоментного возврата большого объема сбережений. Ведь кооперативы, в отличие от банков, не имеют права вести валютные счета и не могли конвертировать рублевые сбережения в доллары или евро. Кооперативная модель так не работает. Это другая идеология, во всем мире основана на совместном управлении активами всеми пайщиками и не все руководители кооперативов справились с этим ударом, но в целом система выстояла. Уже несколько месяцев, с момента окончания периода быстрой девальвации, наблюдается возврат сбережений. В то же время, многому научились и продолжали учиться в ходе кризиса. Любая система, и в первую очередь финансовая, должна быть готова к таким ударам, должна обладать достаточным запасом прочности и резервов.
Еще один важный момент, где на фоне кризиса оправдано выросло внимание государства к микрофинансированию. Все понимают, что альтернатива безработице – это малый бизнес, который невозможно начать без капитала, поэтому в дополнение к программе грантов безработным на старт своего дела, в число антикризисных приоритетов Правительства РФ на 2009 год вошло и микрофинансирование. На цели выдачи микрозаймов в сумме до 1 млн. рублей Минэкономики РФ предоставило 39 регионам более 2 млрд. рублей бюджетных ресурсов. Эти средства пошли на капитализацию региональных фондов и центров микрофинансирования, причем выдача займов начинающим предпринимателям проводилось на льготных условиях. Также при поддержке Правительственной Комиссии по развитию МСП, Минэкономразвития и Минфина удалось ударными темпами завершить работу над рамочным законом «О кредитной кооперации», вступившем в силу 4 августа 2009г.. Теперь регулирование кооперативной финансовой системы станет более совершенным, а значит и сама система – более сильной и надежной.23
Настоящие экономические условия на возвратности микрозаймов отразились не в лучшую сторону. По данным антикризисного мониторинга сектора микрофинансирования, который ведется с начала 2009 года, качество портфеля микрозаймов в среднем снизилось на 2-4%. Очевидно, что рост просрочки связан со снижением потребительского спроса на продукцию малых предприятий – заемщиков. Это еще раз подтверждает тезис о том, что предпринимательское кредитование должно идти совместно с потребительским, иначе кредитный навес в отсутствии продаж может разрушить любой бизнес. Это понимают и большинство микрофинансовых организаций, и в целом их поведение более мягкое и персонифицированное, чем у банков. Большинство старается совместно с заемщиком найти приемлемый вариант погашения или реструктуризации задолженности и это правильный подход. Ведь если сегодня создать заемщику сложные условия то завтра просто некого будет кредитовать. С другой стороны, надо отметить, что многие заемщики злоупотребляют сложившейся ситуацией и не платят, просто подчиняясь общей тенденции. Не стоит забывать, что в стране уже несколько лет активно работают кредитные бюро. Сегодня такой неплательщик получает сиюминутную выгоду, но завтра или послезавтра кризис закончится, а испорченная кредитная история останется навсегда, поэтому процесс поиска компромисса должен быть взаимным, и только тогда он будет успешным.
Начиная с мая 2009г. рост просрочки по микрозаймам практически остановился, хотя заметных тенденций к ее снижению пока тоже нет. Можно сказать, что в данном направлении вышли на определенную «полку» и даже видится тренд к оживлению кредитования, хотя дальнейший ход событий будет во многом определен макроэкономикой. Можно надеяться, что те первые симптомы выздоровления, которые сегодня наблюдаются как во всемирном, так и российском масштабах, окажутся устойчивыми. Хотя риски, конечно, будут сохраняться еще длительное время - ведь ясности, побеждена ли причина кризиса, пока нет.
Отметим, что микро и малые предприятия являются наиболее мобильной группой экономических субъектов. Это означает, что они острее всего чувствуют рыночный негатив, но также оперативно реагируют и на позитив. То есть, скорее всего, этот сектор быстрее всех отреагирует на оживление потребительского спроса, тем самым показав важность сложившейся ситуации для всей экономики.
Российские банки пока довольно тяжело входят в тематику малого бизнеса, малый бизнес жалуется на сложность взаимодействия с банками, но при этом он еще и недостаточно информирован о преимуществах микрофинансирования. Так, банки и микрофинансовые организации - соперники в борьбе за малый бизнес как заемщика или же будущее кредитования малого бизнеса за микрофинансовыми организациями – в результате можно отметить, что говорить о серьезной конкуренции банков и микрофинансовых организаций нет оснований. Они обслуживают разные целевые группы и предлагают различные финансовые продукты. Так, в 2008 году средний размер микрозайма по России составил около 90 000 рублей. Можно сказать, что банки и МФО – это две направленные навстречу друг другу части финансовой системы, где МФО растут «снизу вверх», а банки «сверху вниз». Ведь микрофинансовые организации часто работают там, где банков практически нет – в малых городах, сельских населенных пунктах. Поэтому возможностей для сотрудничества банков и МФО в целом намного больше, чем для конкуренции.24
Причем, это может быть не только кредитование банками МФО с целью дальнейшей выдачи микрозаймов, но и более сложные схемы взаимодействия. Например, недавно началась реализация совместного проекта с платежной системой Виза и рядом банков по продвижению пластиковых платежных карт среди клиентов МФО. Ведь это почти миллион потребителей, пока не имеющих пластиковых карт. Конечно, кризис замедлил темпы реализации этого проекта, но стратегически видится правильность выбранного пути: с помощью МФО как агента банк может «дотянуться» до тех клиентов и населенных пунктов, где самому ему работать невыгодно. Пока такие проекты остаются пилотными в силу молодости рынка, но по мере его развития интеграция банковского и небанковского микрофинансового сектора будет возрастать.