Региональные аспекты управления страховых компаний.

Содержание

Введение
Глава 1 Региональные аспекты и филиальные сети
1.1 Региональные особенности российского страхового рынка
1.2 Филиальные сети страховых компаний
Глава 2 Региональные аспекты управления страховой компании
2.1 Особенности и проблемы управления региональными страховыми компаниями
2.2 Анализ деятельности филиалов на примере страховой компании ОАО «Русский мир»
Глава 3 Повышение эффективности управления региональными страховыми компаниями и филиальными сетями
3.1 Мероприятия по оптимизации работы региональными страховыми компаниями и филиальными сетями
3.2 Мероприятия и продвижение страховых продуктов на региональных рынках и филиальных сетях
Заключение
Список использованной литературы
Приложение 1

Региональные аспекты управления страховых компаний.

- направленности на развитие;
- качества страховых операций.
К ключевым показателям деятельности филиала, характеризующим его направленность на развитие, относятся:
- доля филиала по показателю страховых премий на страховом рынке, где он осуществляет деятельность;
- прирост объема страховых премий, страховых выплат, количества заключенных договоров страхования;
- структура страхового портфеля по видам страхования в сопоставлении с убыточностью данных видов;
- коэффициент новых договоров страхования (отношение количества новых к общему числу договоров или отношение количества новых договоров к числу фактических обращений клиентов);
- коэффициент пролонгации договоров (отношение количества пролонгированных1 договоров к общему числу договоров или отношение количества пролонгированных договоров к числу фактических обращений клиентов);
- коэффициент расторжения новых договоров (отношение количества расторгнутых договоров к общему числу новых договоров);
- коэффициент расторжения пролонгированных договоров (отношение количества расторгнутых пролонгированных договоров к общему числу пролонгированных договоров);
- наличие нарушений в деятельности, в том числе превышение лимитов по размеру страховой суммы, страховой выплаты и по отдельным условиям договоров;
- наличие налоговых рисков.
К показателям, характеризующим качество страховых операций, относятся:
- соблюдение плановых показателей, установленных головной организацией (например, отношение фактического показателя к плановому или нормативному значению);
- оборачиваемость дебиторской задолженности (отношение оборота за период к величине остатка дебиторской задолженности средней за два периода), которая показывает, во сколько раз оборот превышает задолженность;
- структура дебиторской задолженности (в т.ч. темпы роста просроченной дебиторской задолженности, темпы роста нереальной к взысканию дебиторской задолженности);
- коэффициент задержки уплаты страховых премий;
- изменение денежных потоков (прирост или сокращение);
- обеспеченность страховых премий (соотношение уплаченных страховых премий и начисленных страховых премий);
- наличие просроченной дебиторской задолженности страховых посредников по внесению инкассированной страховой премии;
- структура кредиторской задолженности;
- рассеивание страховых сумм;
- наличие непредъявленных страховыми посредниками бланков строгой отчетности и бланков строгой отчетности, местонахождение которых не установлено.
В нынешних условиях особую актуальность приобретает вопрос контроля дебиторской задолженности. Для того чтобы управлять дебиторской задолженностью, СК «Русский мир» имеет систему, позволяющую группировать задолженность по таким характеристикам, как вид страхования, величина риска, приходящаяся на контрагента, сроки возникновения задолженности, период просрочки, характер дебиторской задолженности.
Данные филиала, используемые в расчетах показателей, должны быть надлежащим образом подтверждены. Для подтверждения достоверности учета дебиторской задолженности, установления сроков ее возникновения и погашения проводятся инвентаризация и сверка расчетов. Порядок проведения инвентаризации определяется в учетной политике организации.
Инвентаризация наиболее крупной дебиторской задолженности проводится путем сравнения остатков с данными контрагентов. Акты сверки расчетов необходимы для подтверждения реальности существующей задолженности. Для этого контрагенту высылают акты сверки в двух экземплярах, по которым в регистрах бухгалтерского учета числится задолженность. Акты подписываются руководителем и главным бухгалтером. Организация, получившая акты, должна подтвердить сумму задолженности, а в случае расхождения сумм указать свою сумму и вернуть один экземпляр акта, подписанный должностными лицами.
Основное внимание при инвентаризации и сверки дебиторской задолженности уделяется установлению сомнительной и безнадежной задолженности.
Каждому показателю, предназначенному для оценки деятельности филиалов, присваивается весовое значение, которое определяется экспертным путем. К этому могут быть привлечены как специалисты головной организации, так и работники филиалов.
Каждый показатель оценивается в баллах по выбранной страховщиком шкале. Вес каждого показателя рассчитывается как средневзвешенное значение всех проставленных баллов. В отдельных случаях допустима корректировка значимости отдельного показателя исходя из важности решаемой задачи. Например, в 2009 г. самым значимым показателем был признан темп роста дебиторской задолженности.
Для определения весового значения используется мнение пяти экспертов. При этом эксперты определили для показателей весовые значения по девятибалльной шкале согласно табл. 2.
Таблица 2 – Весовые значения показателей деятельности филиалов
Показатели
Эксперт
N 1
N 2
N 3
N 4
N 5
A
8
7
9
6
9
B
5
8
2
3
5
C
4
6
7
5
3
Итого
17
21
18
14
17
Приведем расчет весового значения для показателей A, B, C:
A = (8 : 17 + 7 : 21 + 9 : 18 + 6 : 14 + 9 : 17) : 5 + 1 = 1,4524.
B = (5 : 17 + 8 : 21 + 2 : 18 + 3 : 14 + 5 : 17) : 5 + 1 = 1,2589.
C = (4 : 17 + 6 : 21 + 7 : 18 + 5 : 14 + 3 : 17) : 5 + 1 = 1,2887.
После того как вес и значения каждого показателя определены, рассчитывается обобщающий результат. Сравнительный коэффициент определяется как соотношение лучшего значения показателя по группе филиалов к показателю оцениваемого филиала.
Для определения обобщающего результата используются результаты оценки деятельности группы филиалов, представленные в табл. 3.
Таблица 3 – Оценка деятельности группы филиалов
Показатели
Весовое значение
показателя
Филиал
N 1
N 2
N 3
A
1,4524
1,1
1,4
1,5
B
1,2589
2,3
2,2
2,1
C
1,2887
1,6
1,7
1,3
Для выбранных коэффициентов в качестве лучшего значения принимается наименьший показатель.
Приведем расчет обобщающего результата для филиалов N 1, 2, 3.
Филиал N 1 - 1,1 : 1,1 x 1,4524 + 2,1 : 2,3 x 1,2589 + 1,3 : 1,6 x 1,2887 = 3,6489.
Филиал N 2 - 1,1 : 1,4 x 1,4524 + 2,1 : 2,2 x 1,2589 + 1,3 : 1,7 x 1,2887 = 3,3283.
Филиал N 3 - 1,1 : 1,5 x 1,4524 + 2,1 : 2,1 x 1,2589 + 1,3 : 1,3 x 1,2887 = 3,6127.
По результатам обобщающего показателя производится ранжирование филиалов. Чем больше обобщающий показатель, тем выше оценка деятельности филиала или его рейтинг.
По результатам рейтинговой оценки деятельности филиалов премируются их руководители. Решение о премировании сотрудников филиала принимается его руководителем. Другой вариант - выделение средств в целом на филиал для премирования по усмотрению его руководителя. Таким образом, методика, основанная на рейтинге, позволяет оценить работу не только руководителя филиала, но и его сотрудников.
Премирование осуществляется в соответствии с положением о премировании по результатам рейтинга. При этом поощряться могут не только высокие результаты рейтинга, но и тенденция к росту рейтинга. И наоборот, если филиал в течение нескольких отчетных периодов не улучшает рейтинговые значения или, более того, рейтинговые оценки ухудшаются, вопрос о результатах деятельности филиала может быть вынесен на административную комиссию, созданную в головном офисе, для принятия адекватных мер, вплоть до ликвидации подразделения.
Тем не менее, хотелось бы отметить тот факт, что Решением ФАС №АК/12944 от 30.04.09 принято решение об удовлетворении ходатайства ООО «РГС-Северо-Запад» о приобретении 99,99 % голосующих акций ОАО СК «Русский мир». В результате этого решения ФАС важнейшие рынки сбыта страховых продуктов в течение 2009 года были перераспределены между организациями группы компаний ОАО «Росгосстраха» и ОАО СК «Русский мир». На основании заявления ОАО СК «Русский мир» об отказе от осуществления предусмотренной лицензией страховой деятельности Федеральной службой страхового надзора 16 апреля 2010 г. принято Решение об отзыве лицензии, вступившее в силу 22 апреля 2010 г.
На 31.12.2009 г. в ОАО СК «Русский мир» все филиалы были закрыты.
Глава 3 Повышение эффективности управления региональными страховыми компаниями и филиальными сетями
3.1 Мероприятия по оптимизации работы региональными страховыми компаниями и филиальными сетями
Целенаправленное эффективное социально-экономическое и экологическое развитие требует резкого усиления внимания к институту страхования. Однако современный этап развития страховых отношений позволяет сделать однозначный вывод о том, что страхование в нашей стране еще не является эффективным инструментом финансовой защиты личных и имущественных интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства. Отсюда вытекает, что для развития системы страхования в России, которая находится в стадии рыночного роста, необходимы эффективные административные и экономические методы активизации рынка страховых услуг как на государственном, так и региональном уровнях, которые позволят, с одной стороны, использовать страхование как финансовый инструмент защиты интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства, снижая нагрузку бюджетов различных уровней, и, с другой стороны, вовлечь средства страховых компаний как эффективных финансовых институтов, аккумулирующих денежные ресурсы страхователей по средствам предоставления страховой защиты, в инновационно-инвестиционную деятельность для обеспечения потребностей экономики и социальной сферы в капиталовложениях и обеспечения устойчивого общественного развития, в том числе и в региональном разрезе.
Современный этап развития страхового рынка России отличается ярко выраженными аспектами его территориальной концентрации.
Важнейшие проблемы развития рынка страховых услуг в регионах могут быть систематизированы следующим образом:
1. Развитие страхового рынка зависит от макроэкономических параметров, а именно, от улучшения экономической ситуации как в стране, так и в регионах России, и, как следствие, укрепление финансового состояния субъектов хозяйствования – потенциальных страхователей (физических и юридических лиц), так как это позволит им шире пользоваться услугами страхования. В свою очередь, это приведет к увеличению объемов страховых операций и росту страховых резервов, которые страховые компании могут широко использовать в инвестиционных целях.
2. Страховая система региона развивается при слабом участии местных страховщиков.
3. Политика демпинга иногородних компаний на рынке страховых услуг региона делает неконкурентоспособными местные страховые компании.
3. Капитализация местных страховщиков незначительна. На страховом рынке работают региональные страховые компании с маленькими размерами уставного капитала, что приводит к постепенному их поглощению более сильными в финансовом плане компаниями, что вызывает потребность либо наращивать уставный капитал за счет увеличения взносов учредителей или дополнительного выпуска акций, либо решать вопрос присутствия на рынке путем объединения в союзы, пулы, группы на уровне региона.
4. Местные страховщики не способны принимать к собственному удержанию крупные риски на уровне региона. Основная масса страховых премий, через непосредственно страхование, а также через систему перестрахования и сострахования уходит за пределы региона.
5. Специализация региональных страховых компаний – имущественные виды страхования и, в частности, страхование имущества хозяйствующих субъектов.
6. Потенциал регионального страхового рынка высокий, что требует применения активных мер как со стороны региональных органов управления, так и самих страховых компаний по его мобилизации.
7. Как правило, в регионах отсутствует региональная страховая политика, которая должна определять ориентиры развития страховых отношений в регионе.
8. Среди региональных страховых компаний нет лидера, который мог бы реализовывать региональную страховую политику, акцент которой - развитие страховых отношений в регионе за счет максимально комплексного удовлетворения региональных потребностей в страховании.
9. Стратегия развития региональной политики в области страхования состоит в формировании эффективной многопрофильной региональной страховой компания на территории региона при параллельном создании и функции филиальной сети крупных страховых компаний России для поддержания конкурентной среды на региональном страховом рынке.
По нашему мнению, под региональной страховой политикой следует понимать определенную деятельность государственных и региональных органов, связанную с использованием страховых отношений для обеспечения функций государства посредством реализации механизма защиты личных и имущественных интересов населения и хозяйствующих субъектов через устойчивое функционирование системы страховых отношений на уровне региона.
Региональная страховая политика должна решать следующие задачи:
1. Осуществлять с помощью региональной системы органов власти нормативно-правовое регулирование страховой деятельности в рамках федерального законодательства.
2. Оптимизировать источники (бюджеты, в т.ч. региональные и местные, частные капиталы, доходы граждан), которые используются для формирования финансовой основы страхования (страховых фондов) на уровне региона.
3. Выявлять приоритетные социальные группы как объекты социальной защиты на уровне региона.
4. Выявлять группы рисков, покрытие которые возможно через региональную систему страхования.
3. Определять для различных рисков приоритетные формы реализации страховой защиты в регионе (обязательная или добровольная).
4. Обеспечивать единство основных положений, порядка и условий проведения обязательного страхования в РФ. Проводить конкурсы по отбору страховых компаний для осуществления обязательного страхования в регионе.
5. Развивать и оптимизировать систему налогообложения в сфере страхования.
6. Обеспечивать условия для привлечения инвестиций с целью стимулирования страховых структур для долговременных вложений их временно свободных страховых резервов в региональный реальный сектор экономики (например, выступать эмитентами региональных и муниципальных ценных бумаг, как объектов портфельных инвестиций страховых компаний, содействовать выпуску ценных бумаг региональных предприятий и др. методы).
Многие регионы не занимаются вопросами развития страховых отношений в пределах своих территорий (нет ни курирующих органов, ни нормативных актов, регулирующих вопросы страхования).
В связи с этим, актуальным является разработка стратегии и механизмов развития региональных рынков страховых услуг на основе разработки концепции и комплексных программ развития региональных рынков страховых услуг, являющихся одним из ключевых звеньев социально-экономической политики любого региона.
Институты, механизмы, инструменты развития рынка страховых услуг региона.
1. Нормативно-правовое регулирование требует формирования адекватной законодательной базы системы страхования, обеспечивающей постоянный учет изменяющихся социально-экономических и экологических условий с целью минимизации рисков социально-экономической и экологической жизни региона, в рамках федерального законодательства.
2. Формирование институциональной основы рынка страховых услуг предполагает: создание инфраструктуры страхового рынка и реформирование системы органов управления страховым делом.
Можно выделить несколько ключевых направлений развития инфраструктуры страхового рынка.
1) Создание и стимулирование деятельности профессиональных ассоциаций и объединений страховщиков, способствующих саморегулированию страхового рынка на уровне региона.
Создание саморегулирующих структур в страховании позволит обеспечить эффективность и оперативность управления страховым делом в России как по вертикали, так и по горизонтали власти. В рамках данного направления предлагается создание в регионах негосударственной саморегулируемой структуры, координирующей развитие региональных страховых отношений в области (Региональной Ассоциации страховщиков). Основные функции, которые должна реализовывать региональная Ассоциация страховщиков, включают следующие направления:
1. Осуществление методической помощи страховым компаниям в правовых и представительских вопросах при взаимодействии с государственными и коммерческими структурами разных уровней;
2. Определение критериев и оказание помощи в соблюдении норм профессиональной этики страховыми организациями - членами Ассоциации и другими страховщиками;
3. Представление и отстаивание интересов страховых компаний, членов Ассоциации, в органах власти и управления, судах и Арбитражных судах всех уровней;
4. Осуществление совместных программ по развитию страхового рынка региона и участию системы страхования в социально-экономических и экологических процессах в регионе;
5. Осуществление разработки региональных инновационных страховых программ и внедрение их на региональной страховой рынок;
6. Разработка рекомендаций для страховых компаний по перспективным направлениям инвестиционных вложений с учетом мировой, общероссийской и региональной специфики;
7. Формирование резервного фонда для поддержки региональных страховых компаний;
8. Развитие сотрудничества членов Ассоциации с российскими и зарубежными страховыми организациями, осуществление для этого необходимых действий и проведение необходимых мероприятий;
9. Согласование и подготовка совокупного мнения региональных страховых компаний по совершенствованию законопроектов в области страхования;
10. Проведение мероприятий по пропаганде страхования, как одной из эффективных форм финансовой защиты в комплексе мер социально-экономической и экологической защиты интересов граждан, организаций и государства;
11. Осуществление доступа к базам данных региональных программ страхования;
12. Осуществление мероприятий по исследованию и анализу состояния страхового дела в РФ и регионального страхового рынка, проведение соответствующие рейтинговые исследования, выработка концептуальных подходов, направления и конкретные способы совершенствования и развития страховой деятельности в регионе;
13. Оказание содействия развитию системы образования и подготовке кадров для региональных страховых организаций, участие в разработке и реализации программ в этой области;
14. Оказание методической, организационной и другой помощи при подготовке членами Ассоциации типовых (стандартных) правил страхования, а также проведение согласования этих правил в государственном органе по надзору за страховой деятельностью РФ;
15. Организация конференций, семинаров и других мероприятия научно-практического характера по вопросам страхования.
2) Создание института актуариев с учетом международных стандартов, определения порядка аттестации и лицензирования актуариев.
3) Подготовка кадров. Для работы на региональном рынке нужны профессиональные страховщики, финансовые менеджеры, маркетологи, брокеры, профессиональные оценщики рисков (аджастеры, сюрвейеры), риск-менеджеры.
В рамках реформирования институциональных основ системы управления страховым делом в РФ можно согласиться с созданием при Департаменте экономики и финансов Координационного Совета по вопросам страховой деятельности при администрации региона, занимающегося контролем и развитием рынка страхования на региональном уровне. Координационный Совет как орган региональной исполнительной власти необходимо наделить следующими функциями:
1. Функции совместного ведения Федеральной службы страхового надзора РФ и Координационного Совета по вопросам страховой деятельности:
- помощь в обосновании страховых тарифов;
- контролирование платежеспособности страховых компаний и предоставление информации об изменениях финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков в федеральный орган;
- контроль за отчетностью страховщиков;
- помощь в разработке нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности как на федеральном, так и на региональном уровне;
- предоставление предложений по развитию и совершенствованию страхового законодательства РФ;
- проведение мероприятий по профессиональной подготовке и переподготовке страховых кадров.
2. Функции исключительного ведения Координационного Совета по вопросам страховой деятельности:
- помощь страховым компаниям в подготовке документов для получения лицензии в Федеральной службе страхового надзора РФ;