Рынок банковских продуктов и услуг (1 глава)

СОДЕРЖАНИЕ


АННОТАЦИЯ
ВВЕДЕНИЕ
1. БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ
1.1. Понятие и сущность банковского продукта и банковской услуги
1.2. Правовые аспекты банковских операций

Рынок банковских продуктов и услуг (1 глава)

Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.
Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте, если иное не установлено федеральным законом.
Участники кредитной организации не имеют каких-либо преимуществ при рассмотрении вопроса о получении кредита или об оказании им иных банковских услуг, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Различные аспекты проведения коммерческими банками активных кредитных операций регламентируется Положением ЦБ РФ от 31.08.1998 г. №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». Юридическим лицам данные услуги предоставляются только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет / субсчет заемщика, открытый на основании договора банковского счета, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы.
Физическим лицам услуги по предоставлению (размещению) банком денежных средств предоставляются в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента - заемщика физического лица, под которым понимается также счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке либо наличными денежными средствами через кассу банка.
Предоставление (размещение) банком денежных средств клиентам банка осуществляется разовым зачислением денежных средств либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу, а также открытием кредитной линии, т.е. заключением договора, на основании которого клиент - заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:
общая сумма предоставленных клиенту - заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (далее по тексту настоящего Положения и Приложения к нему - "лимит выдачи");
в период действия договора размер единовременной задолженности заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита.
При этом банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых клиенту - заемщику в рамках открытой последнему кредитной линии.
Кредитование банком банковского счета клиента - заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента - заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Кредитование банком банковского счета клиента - заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка. (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 N 144-П).
Для обеспечения возвратности кредитов банки используют залог. Банк заключает с заемщиком договор о залоге в соответствии с Законом РФ от 29 мая 1992 г. №2872-1. Обеспечение возврата денежных средств осуществляется банками с помощью различных видов залога.
Предметом залога могут быть вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные права; не могут быть - требования, носящие личный характер, а также иные требования, залог которых запрещен законом.
Законом или договором может быть предусмотрено, что заложенное имущество остается у залогодателя либо передается во владение залогодержателю (заклад).
Залог товаров может осуществляться путем передачи залогодержателю товарораспорядительного документа, являющегося ценной бумагой. Заложенные ценные бумаги могут быть переданы в депозит нотариальной конторы или банка.
Законом или договором на залогодержателя может возлагаться обязанность страховать переданное в его владение заложенное имущество.
В договоре о залоге должны содержаться условия, предусматривающие вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки исполнения обязательства, состав и стоимость заложенного имущества, а также любые иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто согласие. Договор о залоге должен совершаться в письменной форме. Договор о залоге, обеспечивающем обязательства, возникающие из основного договора, подлежащего нотариальному удостоверению либо нотариально удостоверенному по соглашению сторон, должен быть также удостоверен в органе, удостоверившем основной договор.
Банки обязаны создавать резервы на возможные потери по предоставленным (размещенным) денежным средствам в порядке, установленном Банком России, в целях покрытия возможных потерь, связанных с невозвратом заемщиками полученных денежных средств [19, пункт 2].
Проценты на привлеченные и размещенные денежные средства начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня [18, пункт 4, 5]. При возврате вклада банк уплачивает вкладчику проценты, начисленные в соответствии с условиями договора. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются клиенту - вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты (т.е. проценты причисляются ко вкладу). Если иное не предусмотрено договором банковского счета, сумма процентов, начисленная за пользование денежными средствами, находящимися на счете, зачисляется на счет по истечении каждого квартала. Банк вправе в одностороннем порядке изменять размер процентной ставки на со сроком «до востребования». Проценты по размещенным денежным средствам поступают в пользу банка - кредитора в размере и в порядке, предусмотренных соответствующим договором на предоставление (размещение) денежных.
С целью повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций служит бюро кредитных историй, функцией которого является формирование, обработка, хранение и раскрытие информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам кредита.
Бюро кредитных историй – юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством РФ, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг [9, с. 164].
Деятельность бюро кредитных историй регулируется Федеральным законом от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», а также Федеральным законом от 01.09.05 № 218-ФЗ «О бюро кредитных историй» [25, 29].
Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" [24, ст. 6]. Банк может выступать как эмитент ценных бумаг, а также как инвестор.
Кредитные организации (банки) могут осуществлять как собственную эмиссию, так и эмиссию ценных бумаг для сторонних субъектов.
Собственная эмиссия регулируется, кроме Федерального Закона “О рынке ценных бумаг” (Р. III), Инструкцией Банка России № 8 от 17 сентября 1996 г.
Кредитная организация может выпускать ценные бумаги следующих форм:
• именные документарные;
• именные бездокументарные (на электронных носителях);
• документарные ценные бумаги на предъявителя (выпуск разрешается в определенном соотношении к величине оплаченного уставного капитала по нормативу ФКЦБ).
Кредитные организации, созданные в форме открытого акционерного общества (ОАО), вправе проводить размещение акций путем открытой и закрытой подписки, акционерные общества закрытого типа размещают ценные бумаги только путем закрытой подписки.
Кредитная организация вправе проводить эмиссию:
• акций (обыкновенные и привилегированные, номинальная стоимость последних не более 25% от уставного капитала);
• облигации (именные и на предъявителя);
• конвертируемых ценных бумаг (облигаций в акции, акций одного типа в акции другого типа).
Кредитные организации не имеют права проводить эмиссию ценных бумаг до тех пор, пока не размещен предыдущий выпуск.
Процедура эмиссии ценных бумаг кредитной организации включает в себя следующие этапы:
прием от инвесторов взносов в уставной капитал;
продажа акций (по договору купли / продажи);
переоформление внесенных ранее долей в акции (при преобразовании кредитной организации из ООО в АО);
при капитализации собственных средств (дивидендов) в акции.
Важным требованием к эмиссии ценных бумаг является необходимость раскрытия информации о них и о финансов–хозяйственной деятельности эмитента.
Оплата размещенных акций кредитной организации может происходить как в рублях, так и в иностранной валюте и отражается путем зачисления средств на специальный накопительский счет в Банке России.
Брокерские операции банк проводит по заявкам клиентов, выполняя агентские функции либо поверенного, либо комиссионера, либо консультанта.
Подготовка и размещение эмиссии для клиентов банка.
В международной банковской практике услуга клиенту по размещению бумаг называется андеррайтинг, в России пока не получила распространения.
Этапы:
1. Подготовка эмиссии – консультирование или разработка проекта эмиссии, заключение договора андеррайтинга;
2. Перенятие эмиссии – выкуп ценных бумаг или исполнение размещения на комиссионной основе, в этом случае банк только посредник и риск на себя не берет:
3. Размещение эмиссии: публичное, через биржу, или в частном порядке.
Доверительное управление переданными кредитной организации во владение ценными бумагами клиентов или указанными ими лиц.
Доверительное управление предполагает:
• прием ценных бумаг на хранение;
• получение доходов по ценным бумагам;
• погашение долговых бумаг в срок;
• купля / продажа бумаг с целью обеспечения сохранности активов или обеспечения определенного уровня доходности (управление портфелем ценных бумаг клиента);
• доставка ценных бумаг клиентам;
• заключать договора от имени клиента и т.п.;
• управление денежными средствами клиента, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги или полученными в результате управления ими.
Доверительное управление ограничено агентскими функциями. Доход, полученный в результате управления ценными бумагами не принадлежит банку, он перечисляется на счет клиента за вычетом комиссионных в пользу управляющего.
В качестве профессиональной деятельности кредитные организации осуществляют клиринг по ценным бумагам (обработка информации, проведение зачетов по поставкам бумаг и расчетам по ним); депозитарные операции по хранению и учету ценных бумаг; ведение реестра владельца бумаг (функции регистратора).
Операции с ценными бумагами, однако, не имеют статуса банковских, как операции по выдаче за третьих лиц поручительств, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме, операции приобретения от третьих лиц права требования исполнения обязательств в денежной форме, доверительное управление денежными средствами и другим имуществом, операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, аренда сейфов для хранения документов и ценностей, лизинговые операции, оказание консультационных и информационных услуг.
Закон предписывает и те виды деятельности, которыми банкам заниматься запрещено. К их числу относятся производственная, торговая и страховая деятельность [12, c. 81].
Законодательная база операций банков с драгоценными металлами и камнями включает в себя Федеральный закон от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях». Обращение драгоценных металлов может осуществляться в виде государственных ценных бумаг (облигаций), номинированных в массе драгоценных металлов или обеспеченных драгоценными металлами и выпущенных в порядке, установленном Правительством РФ в соответствии с законодательством. Обязательства по этим ценным бумагам (облигациям) должны быть гарантированы эквивалентным совокупным облигационным обязательствам эмитента количеством драгоценных металлов, размещенных на ответственное хранение в порядке, определяемом Правительством РФ. При осуществлении разрешенных законодательством сделок оплата драгоценных металлов производится по ценам, определенным экспертным путем на базе прейскурантов цен, аналогичных действующим на мировом рынке, с учетом конъюнктурных колебаний цен на день продажи. Порядок оплаты драгоценных металлов и драгоценных камней устанавливается соответствующими договорами.
Осуществление рассчетно-кассовых операций должно осуществляться банком в соответствии с Положением ЦБР от 9 октября 2002 г. N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации". При совершении кассовых операций кредитные организации могут применять программно-техническое оборудование, автоматы для приема и выдачи денежной наличности клиентам, в том числе с использованием персонального компьютера, установленного на рабочем месте кассового работника, терминалы, функционирующие в автоматическом режиме и предназначенные для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения, банкоматы и другие программно-технические комплексы. Виды (модели) программно-технического оборудования, электронных кассиров, автоматических сейфов, банкоматов и других программно-технических комплексов определяются кредитной организацией с соблюдением соответствующих требований. Кредитная организация может застраховать денежную наличность операционной кассы, находящуюся в хранилищах ценностей самой кредитной организации и ее внутренних структурных подразделениях, программно-технических комплексах, а также жизнь кассовых работников, осуществляющих операции с денежной наличностью (ценностями). Непосредственное выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники. Операции, выполняемые указанными работниками, определяются функциональными обязанностями, возложенными на них распорядительным документом кредитной организации. Кассовые операции при обслуживании юридических и физических лиц могут производиться кассовым работником с возложением на него обязанностей бухгалтерского работника. В этом случае должно применяться программно-техническое оборудование и соответствующее программное обеспечение, в котором устанавливается система контроля, исключающая доступ кассового работника к проведению операций по банковскому счету клиента без его распоряжения.
Таким образом, банковская деятельность регулируется многочисленными законодательными, а также подзаконными актами, которые могут касаться как прав и обязанностей банка и клиента, так и правил и процедур проведения банковских операций.
2. БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ
2.1. Вкладные услуги банка
Банковский продукт отражает суть процесса производства банковского продукта, выступающего в форме услуги, является способом реализации услуги. Депозитные операции являются услугой банка, в результате которой клиент открывает в банке вклад, а банке в свою очередь получает во временное распоряжение денежные средства клиента.
Вкладом (депозитом) называют денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях [12, c. 181].
Вклад является способом удовлетворения потребности клиента в размещении имеющихся денежных средств и получении дохода. Таким образом, вклад как способ удовлетворения потребности клиента является банковским продуктом. Вклады получают воплощение с помощью депозитных банковских операций, результатом которых является открытие клиентом депозитного счета с заданными условиями (сроком, процентной ставкой, схемой начисления процентов, возможностью пополнения счета и др.). Различные вкладные операции, которые выполняются по данным условиям, и являются банковскими услугами.
Вкладные операции – это часть его пассивных операций, результатом которых является увеличение той части привлеченных средств, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами (физическими и юридическими лицами, включая другие кредитные организации) своих временно свободных денег на согласованных сторонами условиях именно в качестве банковского вклада (депозита). Другие пассивные операции привлечения средств в круг вкладных (депозитных) операций банка не включаются [12, c. 178].
Депозитные операции представляют собой услуги банков по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в распоряжении средств во вклады в иных банках или кредитно-финансовых институтах (активные депозиты). Депозитные операции являются специфическими услугами банка.
Депозиты относятся к банковским продуктам привлечения. Второй частью привлеченных средств являются невкладные (недепозитные) деньги, которые банк может получать в виде кредитов, займов, путем продажи на рынке собственных долговых обязательств.
К привлечённым средствам коммерческих банков относятся следующие банковские продукты:
депозиты до востребования и срочные вклады юридических и физических лиц;
межбанковские кредиты (полученные);
кредиты Центрального банка.
Основной частью привлеченных средств коммерческого банка являются депозиты и срочные вклады, межбанковские кредиты и ссуды, получаемых от других коммерческих банков и Центрального Банка.
Классификация депозитов может осуществляться по различным критериям.
Исходя из категории вкладчиков, различают:
депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
депозиты физических лиц.
По экономическому содержанию все вклады могут быть сгруппированы с учетом категорий вкладчиков, по формам изъятия, по порядку использования хранимых средств.
Депозиты делятся на вклады до востребования, вклады срочные, сберегательные вклады.
Депозиты до востребования – это средства, внесенные (переведенные) на банковские счета, которые их владельцы в соответствии с договором вклада (депозитным договором) могут получить полностью или в необходимой части по первому требованию, выписав соответствующий денежный документ и предъявив (направив) его в банк. Кроме того, к средствам до востребования относятся деньги, размещенные и на других счетах, но которыми можно воспользоваться в любой нужный для владельца этих средств момент [22, с. 79].
Депозиты до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов либо выплачивается низкий процент, либо он вообще не выплачивается.
В условиях возросшей конкуренции коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост депозитов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов и повышения качества их обслуживания [9, c.54].
Срочные депозиты, подразделяются по срокам: до 3 мес., от 3 до 6 мес., от 6 мес. до года, более года. Срочные вклады вносятся клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада. Твердо обозначенный срок хранения очень важен для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка. Сумма срочного вклада остается неизменной в течение всего срока действия договора о срочном депозитном вкладе. По истечении срока вклад может быть изъят вкладчиком в любой момент.
Срочные вклады обладают для банков рядом преимуществ, связанных с определенностью периода использования данного вида вкладов.