Совершенствование потребительского кредитования в коммерческом банке (на примере АКБ"Союз"ОАО)

Содержание

Введение
1. Современное состояние рынка кредитования населения в РФ
1.1. Банковский сектор РФ на современном этапе
1.2 Развитие потребительского кредитования в РФ
1.3. Особенности оценки кредитоспособности физических лиц
2. Анализ организации процесса кредитования физических лиц в банке
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка
2.2. Финансовый анализ деятельности банка
2.3. Порядок кредитования физических лиц в банке и экономическая безопасность кредитования
3. Пути совершенствования процесса кредитования населения в ОАО АКБ «Союз»
3.1. Анализ динамики и эффективности кредитования
3.2.Пути совершенствования системы кредитования населения в РФ
3.3. Предложения по совершенствованию кредитования населения в ОАО АКБ «Союз» и оценка их экономической эффективности
Заключение
Список литературы
Приложения
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Совершенствование потребительского кредитования в коммерческом банке (на примере АКБ"Союз"ОАО)

Иными словами, процесс перехода от «чистого» экспресс-кредитования к классическому потребкредитованию, похоже, принимает массовый характер. И, по словам экспертов, вряд ли что-нибудь способно в обозримом будущем переломить эту тенденцию. Как отдельный сегмент рынка, экспресс-кредитование никуда не денется. В пользу этого говорит и мировой опыт. Экспресс-кредитование сохраняется даже на очень высокоразвитых финансовых рынках, например в Бельгии и Германии. Всегда найдутся заемщики, которые захотят купить вещь «здесь и сейчас», и они всегда будут готовы взять экспресс-кредит.
Как и ранее, основными категориями лидеров данного сегмента являются крупные государственные банки (Сбербанк, ВТБ 24), а также крупные розничные банки, вкладывающие большие средства в рекламные бюджеты (БРС, Ситибанк, «Хоум Кредит»).
Безусловным лидером на рынке потребительского кредитования является Сбербанк России, которому не страшны ни новые правила игры, установленные ЦБ, ни обострение проблем с рефинансированием кредитных портфелей. Очень быстро растет ВТБ, его позициям на рынке потребкредитования и более широко — на рынке кредитования физических лиц — также ничего не угрожает.
Перечень лидеров на рынке потребкредитования может не столько измениться, сколько пополниться. Но произойдет это только в случае прихода в Россию крупного иностранного банка с очень агрессивной политикой. Однако в нынешних условиях маловероятно, что вновь прибывшему банку удастся сразу завоевать большую долю на этом рынке.
Чтобы сохранить лидирующие позиции или чтобы завоевать их, банкам приходится идти в ногу со временем, разрабатывая и предлагая те продукты, которые сейчас пользуются максимальным спросом со стороны населения. К числу таковых, по словам аналитиков, теперь с полным правом можно отнести нецелевой потребительский кредит. Фактически именно он вытесняет сейчас экспресс-кредиты, чья доля в кредитных портфелях крупных «розничных» банков уже упала ниже 10%.
Подавляющее большинство «положительных» заемщиков, нуждающихся в денежных средствах на сумму больше 50–70 тыс. рублей, предпочитает теперь подождать два-три дня, необходимые для принятия решения по классическим программам нецелевого кредитования, и получить заем по значительно более низким процентным ставкам и без комиссии за пользование кредитом.
Банкиры отмечают и другое: нецелевые займы чреваты куда меньшими кредитными рисками, чем экспресс-кредиты. А это — большой плюс в ситуации, когда объемы невозвратов продолжают расти, а проблемы с привлечением средств становятся все более острыми.
Нецелевые кредиты хороши и потому, что найти под них источники рефинансирования не является неразрешимой задачей. Подобное кредитование даже на крупные суммы предполагает сроки обслуживания кредитов максимум в пять-семь лет. Найти источники фондирования для таких займов намного проще, чем для ипотечных кредитов, выдаваемых на сроки до 15–25 и даже 30 лет.
Задачей теперь является поддержание популярности этого продукта среди имеющихся и потенциальных клиентов. Увеличением лимитов кредитования дело не ограничивается. Жесткая конкуренция вынуждает банки и к другим шагам навстречу клиентам: упрощению процедуры выдачи кредита, сокращению сроков рассмотрения заявок и т.д. Меры по снижению кредитных рисков банки предпринимают уже сейчас. В 2007 году на рынке потребкредитования появились и стали быстро набирать силу программы, предусматривающие выдачу потребительских нецелевых кредитов под залог собственной недвижимости. Это очень перспективный продукт: в России очень высокий показатель владения недвижимостью и это объективно снижает риски при их кредитовании под залог недвижимости. По оценкам некоторых специалистов такие кредитные программы не будут действовать долго: они возникли в качестве ответа банков на кризисные явления. Как только эти проблемы разрешатся, рынок, скорее всего, вернется к традиционному беззалоговому потребительскому кредитованию.17
1.3. Особенности оценки кредитоспособности физических лиц
Кредитные операции - это операции кредитора по размещению свободных кредитных ресурсов заемщику на условиях платности, срочности и возвратности.
Коммерческий банк заинтересован в получении прибыли на основе оборота ссудного капитала. За результаты своих действий банк несет ответственность не только текущими доходами, но и собственным капиталом. Поэтому он свободен в распоряжении своими ресурсами, в определении сроков, условий и процентных ставок по кредитам.
Потребительский кредит - кредит с рассрочкой платежа для приобретения потребительских товаров.
Потребительскими называют ссуды, предоставляемые населению. Потребительский кредит может быть выдан в самых разных формах:
- при приобретении товаров длительного пользования;
- при жилищном кредите цель такого кредита - финансирование разных операций.
Потребительскими называют ссуды, предоставляемые населению. В отличие от российского определения потребительских ссуд на Западе к ним относят ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Предоставленные банком кредиты основываются на учете необходимых потребностей заемщиков в средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата.
Кредиты могут различаться по типу заемщиков, срокам, характеру обеспечения, методам погашения, способам предоставления и по другим показателям.
В зависимости от целей предоставления выделяют следующие виды кредитов:
на приобретение жилья и на долевое участие в строительстве; на приобретение, строительство, реконструкцию объектов недвижимости (квартир, жилых домов, дач, садовых домиков, земельных участков), расположенных на территории РФ; на оплату обучения на дневных отделениях в средних специализированных (техникум, колледж, лицей, школа и др.) и в высших (университет, академия, институт) профессиональных общеобразовательных учреждениях России; на удовлетворение жилищных потребностей молодой семьи, в которой хотя бы один из супругов не достиг 30-летнего возраста;
на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера);
на оплату услуг по установке телефона и подключению к абонентской сети, а также к мобильному телефону; на приобретение бытовой техники и другие цели потребительского характера без предоставления отчета о целевом использовании средств; предоставляется работающим гражданам, достигшим пенсионного возраста на цели личного потребления; предоставляется единовременно на цели личного потребления; на открытие кредитной линии для получения нескольких кредитов на цели личного потребления; под залог мерных слитков драгоценных металлов; под заклад ценных бумаг; под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и других товаров отечественного и зарубежного производства в сети предприятий торговли, осуществляющих их розничную реализацию;
кредиты для VIP-клиентов на различные цели работникам финансово-устойчивых предприятий и организаций под. корпоративные гарантии, развитие малого бизнеса для частных предпринимателей, овердрафтное кредитование по карточным счетам клиентов.
По субъектам кредитной сделки различают:
банковские потребительские ссуды;
ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
потребительские ссуды небанковских кредитно-финансовых институтов (ломбардов, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, пенсионных фондов и др.);
личные и частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;
потребительские ссуды, предоставляемые работникам предприятий.
По срокам кредиты подразделяют на краткосрочные (от 1 дня до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (от 5 до 15 лет).
По способу предоставления потребительские ссуды делятся на целевые и нецелевые (на неотложные нужды и овердрафт банковской карты).
По обеспечению ссуды могут быть: необеспеченные и обеспеченные (залогом недвижимости, под заклад ценных бумаг, под залог драгметаллов, поручительство и др.).
По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно (на приобретение жилья) или частями (на долевое участие в строительстве).
По наличию обеспечения ссуды подразделяют на:
- I категорию качества;
- II категорию качества.
По качеству обслуживания заемщиком долга ссуды относят в одну из трех категорий:
- хорошее обслуживание долга;
- среднее обслуживание долга;
- неудовлетворительное обслуживание долга.
По методу погашения бывают ссуды:
- погашаемые единовременно;
- погашаемые с рассрочкой платежа.
Коммерческие банки в соответствии со своей спецификой разрабатывают общие принципы кредитной политики, формируют ее главную цель, основные направления кредитования.
Кредитная политика - это основные положения банка по выполнению им функции кредитования, которые определяют виды кредитов, сферу их предоставления и процедуру организации кредитного процесса.
Цели кредитной политики:
1. Определение видов кредита, которые банк будет предоставлять, кому и на каких условиях.
2. Поддержание оптимального соотношения между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом банка.
Разработка кредитной политики особенно важна для банков в целях их адаптации к сложным и постоянно меняющимся условиям экономики.
Кредитная политика обычно оформляется в виде руководства с приложением методических указаний для кредитного работника банка.
Руководство по кредитной политике включает:
- виды ссуд, предоставляемые банком, и точное терминологическое понятие ссуды;
- принципы предоставления кредита;
- структуру и обязанности кредитных комитетов или экономистов, отвечающих за кредитную работу;
- процедуру разрешения (принятия решения) о предоставлении кредита;
- кредитную документацию.
Процедура организации кредитного процесса включает:
- прием заявки на кредит;
- обработку заявки на кредит;
- процесс кредитного анализа, обмен кредитной информацией с другими банками и поставщиками;
- подготовку кредитного договора и оформление кредитной документации;
- выдачу кредита;
- наблюдение за кредитом;
- погашение кредита и закрытие кредитного дела.
Кредитные операции связаны с риском, степень которого в условиях спада производства, нестабильности экономики растет. При определении кредитной политики следует ориентировать кредитную стратегию на регулирование как состава клиентов, так и предоставляемых им ссуд.
Существуют две основные формы кредитных операций: ссуды и депозиты.
Это означает, что активные и пассивные операции банков могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов.
Активные ссудные операции складываются из операций по кредитованию клиентов и предоставлению кредитов другим банкам, операций с ценными бумагами.
Доходы ссудных операций, проценты, дивиденды от вложений в ценные бумаги служат главным источником банковской прибыли. Однако при формировании банковских активов ни один банк не может ориентироваться только на их доходность. Главная задача управления банковскими активами - обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка для его клиентов. Учет кредитных операций коммерческих банков осуществляется на основе классификации кредита и методов предоставления их. В основу классификации могут быть положены различные критерии:
- экономическое назначение кредитов, т.е. они могут быть использованы в сфере производства и обращения. Различают ссуды на временные нужды, на потребительские цели, может фиксироваться отраслевая структура кредитных вложений в зависимости от отраслевой принадлежности клиентов банков;
- категория заемщиков - промышленное предприятие, мелкие предприниматели, физические лица и т.д.;
- по срокам различаются краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;
- по методу погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями), и ссуды, погашенные единовременно (на одну конечную дату);
- форма выдачи кредита относится по своей характеристике к методу кредитования. Выдача кредита оформляется открытием в банке соответствующих счетов.
Российские банки постепенно продвигаются вперед, преодолевая значительные проблемы и риски, стоящие перед банковской системой страны. Налицо — положительные структурные сдвиги, однако большинство происходящих изменений носит циклический характер и определяется благоприятными экономическими, политическими и отраслевыми условиями.
Наиболее активно вопросы кредитоспособности заемщика и методы ее оценки в российской литературе обсуждались в литературе первых десятилетий ХХ века (примерно до 1930 года) и в начале 1990-х годов. Однако единого мнения нет, различные авторы вкладывают в это понятие свой смысл, причем в научном и практическом обороте понятие кредитоспособность применяется наряду с понятиями платежеспособности и ликвидности, весьма близкими к нему по смыслу.
Заметим, что в западной экономической  литературе  понятие кредитоспособности практически  не выделяется, чаще употребляется термин «кредитный анализ» или другие аналогичные ему понятия. В отечественной литературе, напротив, понятие кредитоспособности заемщика общепринято и наряду с ним применяется близкий по содержанию термин «платежеспособность». Так, Н.И. Валенцева пишет: 18«Кредитоспособность клиента коммерческого банка – способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику».
Из приведенного определения можно сделать вывод, что кредитоспособность – это прогнозная, перспективная платежеспособность заемщика, оценка которой должна охватывать предполагаемый период пользования кредитом.
Оценка кредитоспособности клиента осуществляется на основе анализа, который направлен на выявление объективных результатов и тенденций в его финансовом состоянии.
Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются: сведения, представленные заемщиком, опыт работы других лиц с данным клиентом, схема кредитуемой сделки, данные инспекции на месте.
Качественный анализ реализуется также поэтапно:
1) изучение репутации заемщика;
2) определение цели кредита;
3) определение источников погашения основного долга и причитающихся процентов;
4) оценка рисков заемщика, принимаемых банком на себя.
Репутация заемщика изучается весьма тщательно, при этом очень важным является анализ кредитной истории клиента, то есть прошлого опыта работы с ссудной задолженностью клиента. Внимательно изучаются сведения, характеризующие деловые и личностные качества индивидуального заемщика. Устанавливаются также факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам и т.д.
Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды.
Большую роль в обеспечении возвратности кредитов играет оценка кредитоспособности заемщика. В настоящее время применяется множество различных методик расчета кредитоспособности клиента, отличающихся используемой информацией, показателями кредитного риска и т.д.
Современная система, обеспечивающая эффективную оценку кредитоспособности заемщика, должна решать следующие основные задачи: